采购材料付款流程

材料采购付款流程

一、过磅计量：

1、过磅单标准格式样本：

2、联次设置：

第一联：存根联过磅分类别装订成册，定期送财务部门存档第二联：结算联财务结算

第三联：仓库联仓库登帐

第四联：客户联对方客户收

第五联：运输联用于运费结算

3、过磅单印刷：

根据样本设计，五联分色复写。

4、系统设置：

1)过磅员根据“一车一单”填制；

2)“时间”格式：年月日时分秒；

3)“类别”暂定：产品销售、煤炭采购、砂石采购、化工采购、

五金采购等五类，可根据需求进行添加。

5、过磅统计报表：

1)采购过磅日报表：分类别，按物质名称进行统计；

2)采购过磅月报表一：分类别，按发货单位进行统计；

3)采购过磅月报表二：分类别，按物质名称进行统计。

二、卸车验收：材料运达公司后，采购部门应及时通知请购部门，由请购部门及时安排卸货与搬运。

三、质量检验：

（1）对于不同类型原材料的验收标准，参照公司质检部门的相关规定执行；

（2）达到质检和报验条件的原材料，采购部门应在第一时间报请质检部门进行质检、验收；

（3）质检部门在接到采购部门报验通知后应及时检验，并出具报验结果证明书，对于质检不及时延误生产部门使用或不能入库的情况质检部门应负主要责任；

（4）用于公司生活和办公的物资不在公司质检部门质检范围之内；

（5）质检部门未及时验收原材料，仓库在收到送货清单后应将其作为暂存物资接受。

四、验收入库：

（1）质检部门已经验收的原材料，仓库应及时办理入库，并出具入库单；

（2）外协加工件应按照原材料入库；

（3）质检合格后的固定资产及服务按照公司相关规定办理。

五、统计报表：统计员应根据各仓库的入库单及发料单，及时编制材料收发结存日报，连同当日入库单及发料单报送财务部门。材料收发结存日报应同时报送公司总经理。

六、会计核算：材料会计对统计报送的入库单，应根据采购合同或采购计划，审查材料入库数量、买价、运杂费和总金额。月份终了，分供货单位编制暂估应付账款明细表，经财务总监审核后报公司总经理。

七、客户对账：月初，财务部门通知供货单位来公司核对上月入库单据，出具对账挂账单，经采购部门主管审核并报公司总经理审批后，交供货单位收执。

八、付款结算：

1、付款方式：现行付款方式主要包括现款（同城采用转账支票、异地采用汇兑结算）和不同期限的银行承兑汇票。

2、付款期限：根据采购合同约定的付款期限办理结算，包括挂帐后三个月滚动付款、挂帐后二个月滚动付款、挂帐后一个月滚动付款、即挂即付。

3、货款结算：每月5日前，材料会计应将符合付款条件的材料款，编制应

付账款明细表，经财务总监审核并报公司总经理审批。

4、货款支付：供货单位持符合付款条件的对账挂账单，开具增值税专用发票或其他符合规定的结算凭据，由出纳员填开转账支票等，经董事长签章后交给客户或送达开户银行。