《投资项目评估大纲
投资项目评估-大纲
《投资项目评估》教学大纲课程编号：071462B课程类型：□通识教育必修课□通识教育选修课□专业必修课□√专业选修课□学科基础课总学时：讲课学时：32 实验（上机）学时：0学分：2适用对象：信息管理与信息系统（量化投资方向）先修课程：会计学一、教学目标（黑体，小四号字）《投资项目评估》采用一套科学、系统、完整的理论、方法和指标体系，在投资决策前对拟建项目进行全面分析、论证和评价，从而为正确的投资决策提供依据。
以现代经济评价方法为工具，以取得最佳经济效益和资源优化利用为目标，使学生系统掌握投资项目建设必要性，技术可行性和经济合理性评价的基本理论、基础知识和基本技能，为其毕业后，从事经济管理工作打下扎实的基础。
目标1：理解项目评估的原则、作用和工作程序；项目评估报告的撰写要求；目标2：熟练掌握市场调查、预测的内容和方法；项目技术可行性分析方法；项目财务、经济、社会评价方法；项目风险分析方法；目标3：掌握房地产投资项目、改扩建投资项目和利用外资的评估方法和特点。
二、教学内容及其与毕业要求的对应关系（黑体，小四号字）本课程的主要内容包括：项目评估的基本问题、项目建设的必要性评估、一般工程项目的可行性分析、工程项目的市场研究评估、项目规模技术设备评估及选择、项目建设条件评估、项目的环境影响评估、项目建设与实施运行的工艺技术方案评估、项目建设投资估算与筹资方案评估、项目财务效益评估、项目的不确定性和风险评估、项目系统及总体评估等内容。
项目评估基本概念：粗讲，主要介绍与工程项目评估有关的基础知识，让学生了解工程项目评估的内容、基本原理、基本方法，使学生从总体上把握本门课程，开阔视野。
调查、分析与预测方法：细讲，主要介绍为进行项目前评估的有关调查、分析与预测方法方面知识，其中包括调查与分析方法，各种指标的基本含义以及经济预测和交通量预测的基本方法。
使学生能真正理解预测、学会预测、使用预测。
项目建设规模与建设条件研究：细讲，主要介绍项目工程实体在项目前评估中需要进行的内容，包括技术条件与环境保护、项目的多方案评价等。
项目评估 大纲
框架：导论：项目评估与可行性研究以具体的工业项目评估为案例：三个部分：市场部分工程部分财务部分市场部分：项目建设的必要性项目市场分析建设条件分析和工程进度安排项目的规模和性质工艺流程及设备方案工程部分：工程方案消防环保卫生节能工程投资估算财务部分：投资估算与资金筹措财务数据估算财务效益分析不确定性分析风险分析项目总评估第一章导论1.1投资项目与投资决策投资本质：经济主体为未来获得收益而现时投入生产要素，以形成资产的一种经济活动。
经济主体为未来获得收益而下现时投入的资金或资本。
作用：宏观，微观，决定因素：收益成本经济期发展投资项目包含的因素：1，资金2，能力3，组织结构4，经济效益5，具体实施方案类型：性质基础建设项目和更新改造项目内容工业投资项目和非工业投资项目用途生产性投资项目和非生产性投资项目投资管理形式政府投资项目和企业投资项目产品性质和行业差别竞争性投资项目，基础性投资项目和公益性投资项目投资主体国内投资项目和外商投资项目融资主体新设法人项目和既有法人项目投资决策意义：资源的稀缺性信息的不对称性未来的不确定性投资决策的一般程序：1，调查研究，收集信息，提出问题，在此基础上确定预期目标。
2，根据宏观环境和现有条件拟定若干有价值的方案。
3，对拟定的方案进行分析，比较，遴选出最满意的实施方案。
4，确定实施计划，提出合理性的建议。
企业投资项目不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制，现行的一般企业投资项目均为备案制。
政府投资项目仍为审批制。
企业投资项目决策程序：1，提交项目申请报告。
2，政府职能部门对投资者提交的项目申请报告进行核准。
3，办理相关手续。
4，金融机构进行项目评估。
政府投资项目的决策程序：1，提交项目建议书。
2，编制并提交可行性研究报告。
3，办理相关手续。
4，金融机构进行项目评估。
1.2 可行性研究与项目评估可行性研究是在投资项目拟建之前，通过对与项目有关的市场，资源，工程技术，经济和社会等方面的问题进行全面分析，论证和评价。
投资项目评估大纲
《投资项目评估》课程大纲一、课程概述1.课程描述《投资项目评估》是统计学专业的专业选修课，是商业项目投资分析方向的专业必选课，它研究拟投资项目的必要性、可行性、合理性以及效益、费用之间关系的一门技术与经济评价相结合的交叉学科。
通过本课程的学习，学生可以初步学会项目可行性研究、项目评估等实务操作，具备投资项目可行性研究和投资项目经济评估的综合能力，内容包括：投资项目的可行性研究、市场调查与预测、项目生产条件的评价、项目的财务状况分析与评价、项目的国民经济评价以及项目的不确定性分析等。
2.设计思路本课程设计的总体要求是：以就业为导向，以统计学商业项目投资分析方向人才培养为本位，以职业技能为主线，以单元课程内容为主题，以夯实基础、适应岗位为目标，尽可能形成模块化课程体系。
具体教学项目的选择和编排以教学单元为基础，基本依据是：按照从易到难，从基础理论到实际操作的逻辑顺序，包括：投资项目评估概述、投资项目建设必主要要性评估、生产建设条件评估、项目技术评估、投资项目财务基础数据评估、财务效益评估、国民经济效益评估、投资项目社会评估、投资项目总评价与评估报告。
同时按照“体现学生学习主体地位，使课程内容具有实践性、层次性、趣味性”的教学组织要求，积极采取多种教学方法与手段，确保教学效果。
本课程以实现投资项目的技术与经济效益进行评估，通过评估来决定投资项目方案的优劣或选择最佳投资方案为基本目标，按照初学者的认知规律，切实培养学生实际操作能力，使学生在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂教学与案例讨论、案例习作相结合的方式，并加深对评估理论和方法的认识，提高对项目“三性”的分析能力，为学生以后工作中涉及到的投资项目、贷款项目的经济评估打下较扎实的基础。
3、本课程与专业人才培养目标的关系4. 本课程与其它课程的关系。
投资项目评估_课程教学大纲
集美大学投资项目评估课程教学大纲一、课程基本情况1.课程编号：40082042.课程中文名称：投资项目评估课程英文名称：Assessment on Investment Projects3.课程总学时：32 ，其中：讲课：24 ，实验：8 ，上机：8 。
4.课程学分：25.课程类型：专业课6.开课单位：财经学院投资学教研室7.适用专业：投资学8.先修课程：会计学投资经济学统计学9.课程负责人：朱晓霞二、教学目的和要求1.课程说明：《投资项目评估》是我国实行改革开放以来，由国外介绍进来的有关投资项目管理理论和方法。
它采用一套科学、系统、完整的理论、方法和指标体系，在投资决策前对拟建项目进行全面分析、论证和评价，从而为正确的投资决策提供依据。
2.教学目的：以现代经济评价方法为工具，以取得最佳经济效益和资源优化利用为目标，使学生系统掌握投资项目建设必要性，技术可行性和经济合理性评价的基本理论、基础知识和基本技能，为其毕业后，从事经济管理工作打下扎实的基础。
3.教学要求：通过学习要求学生（1）理解项目评估的原则、作用和工作程序；项目评估报告的撰写要求；（2）熟练掌握市场调查、预测的内容和方法；项目技术可行性分析方法；项目财务、经济、社会评价方法；项目风险分析方法；（3）掌握房地产投资项目、改扩建投资项目和利用外资的评估方法和特点。
三、教学内容及要求第一章投资项目评估概述1.1 项目可行性研究1.2 投资项目评估的原则与要求1.3 投资项目评估的程序1.教学方法与学时分配：课堂讲授，课堂讨论；2学时2.主要内容及基本要求：理解项目评估和可行性研究的基本概念；掌握投资项目建设必要性，技术可行性和经济合理性的评价原理。
第二章投资项目建设必要性评估2.1 项目建设必要性的意义和内容2.2 市场调查2.3 市场预测2.4 投资项目建设规模分析1.教学方法与学时分配：课堂讲授，案例式教学；4学时2.基本要求：理解市场调查的一般方法和途径；掌握预测的基本原理和基本方法、市场预测的定量方法；熟练掌握时间序列预测法和因果预测法。
《项目评估》教学大纲【模板】
《项目评估》教学大纲二、课程的对象和性质本课程是金融学专业的专业必修课。
它研究拟投资(贷款)项目的必要性、可行性、合理性以及效益、费用之间关系的一门技术与经济评价相结合的交叉学科。
其实质内容是对投资项目的技术与经济效益进行评估，通过评估来决定投资项目方案的优劣或选择最佳投资方案。
它是一门实践性较强的学科，要以微观经济学、宏观经济学、统计学、会计学、财务管理学、税法、计算机应用等学科知识为基础，同时也需相应的数学和外语基础为学习前提。
三、课程的教学目的和要求通过该课程的教学，使学生掌握投资项目的可行性研究、市场调查与预测、项目建设条件的评价、项目的财务状况分析与评估、项目的国民经济评估以及项目的不确定性分析等基本理论和评估方法，初步学会项目可行性研究、项目评估等实务操作，具备投资项目可行性研究和投资项目经济评估的综合能力，为学生今后工作中涉及到的投资项目、贷款项目的评估打下较扎实的基础。
四、授课方法在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂教学与案例讨论、案例习作相结合的方式，加深对评估理论和方法的认识，提高对投资(贷款)项目的分析、评价能力。
五、理论教学内容与基本要求（含学时分配）第一章投资项目与项目评估课时安排：3课时教学要求：本章要求掌握投资项目、项目评估、项目可行性研究的基本概念，项目评估的原则和工作内容。
理解可行性研究与项目评估的异同点，投资决策程序和方法。
了解世界银行的项目贷款与项目周期。
教学重点和难点：本章教学重点是投资项目的决策程序和方法，项目可行性研究的概念和内容，项目评估的含义和工作内容。
教学难点是正确理解项目评估与可行性研究的关系。
教学内容：第一节：投资项目与投资决策1．什么是投资2．项目的含义3．项目的主要特征4．投资项目5．投资项目决策程序6．投资决策方法第二节：项目可行性研究1．项目可行性研究概念2．项目可行性研究作用3．项目可行性研究内容4．项目可行性研究编制5．项目可行性研究工作程序第三节：项目评估的概述1．项目评估的含义、作用2．项目评估特点3．项目评估的基本原则4．项目评估的工作内容5．项目评估与可行性研究的关系第四节：项目贷款与项目周期1．世界银行的项目贷款2．项目周期第二章市场分析和项目规模评估课时安排：2课时教学要求：本章要求掌握市场预测的基本方法，保本规模、合理规模、经济规模确定的方法。
投资项目评价大纲
投资项目评价大纲一、投资项目名称大学生假日周边游二、投资项目周期4到8年三、项目研究原因1、先当代大学生节假日时间较多2、大学生有出游想法而资金有限3、大学生课外运动几乎没有4、大学生有了网络虚拟交友，忽略了现实的交友5、现当代学生几乎见面也很少说话，而是低头玩手机，在周边游时几乎是在无信号区地带，促进交友。
6、可促进大学生协作关系，人际交往能力7、有利于大学生亲近大自然，促进身心健康8、体验野外生存，促进自己的动手能力。
四、项目属性经济性项目五、承担研究单位六、研究目的1、项目是否盈利2、项目是否有可行性3、项目社会效益经济效益是否达标4、大学生是否需要户外活动七、投资项目评价1、经济评价2、社会评价3、综合评价八、项目投资额起初第一年一次性投资150000元（设备：对讲机12对，烧烤架，烤肉钳子，户外用绳十米两对，登山杖120枝，小型酒精锅80个，户外餐具等，约需26000元）一年预期出26至30次活动，人员费用由活动次数决定，领队收队共200元每天。
宣传费用18000元（宣传由宣传单，网络贴吧，QQ，微信，微博，学校做活动进行宣传）新疆各大学校报名地点费用（新疆大学，新疆农业大学，新疆师范大学，新疆医科大学，新疆财经大学，新疆职业大学六大院校租房为报名地点，一年费用约为60000元。
各大学院报名地点接待人员一年2600元共15600元。
）九、项目人员组成项目主管，宣传主管，领队，收队，报名地点接待员，宣传人员，汽车司机十、初期预估投资额与投资回收期期初预估投资15万元。
投资回收期为2年。
十一、总投资收益率与资本金净收益率十二、最低期望收益率与风险因素十三、现有相似项目调查研究。
投资项目评估课程投资项目评估教学大纲
《投资项目评估》教学大纲一、课程说明1、课程类别：专业必修课2、课程代码：310633、学分：34、周学时：35、预修课程：货币银行学、投资学、财务管理、统计学6、使用教材：周惠珍：《投资项目评估》，东北财经大学出版社，2010年版。
7、课程目标：通过本课程的学习，使学生（1）掌握投资项目评估的基本知识，如项目周期、项目建议书、可行性研究、项目评估的概念与内容；（2）熟悉项目背景分析与项目建设必要性分析的内容与方法；（3）掌握市场分析方法，包括市场调查具体方法、市场预测各种方法，比如弹性系数预测法、回归预测法、最终产品用途法等等；（4）掌握规模经济基本原理，确定合理生产规模的方法；（5）掌握项目生产可能性评估的内容与方法，比如建设地点和厂址选择的分析论证；（6）了解项目总投资的估算与资金筹措方案的评估，比如总投资的具体构成，筹资方案的成本核算等等；（7）掌握财务基础数据的测算与评估方法；（8）了解项目效益评估的内容与方法，比如财务效益评估、国民经济效益评估、社会效益评估。
二、教学计划第一章：导论【本章教学要求】（1）掌握基本概念；（2）了解项目建议书、与可行性研究的区别与联系；（3）了解可行性研究与项目评估之间的区别与联系。
【本章重点】掌握项目投资、项目周期、项目建议书、可行性研究与项目评估等基本概念；掌握可行性研究与项目评估的工作内容。
【本章计划学时】3课时。
【本章教学内容】本章共分四节：第一节：项目周期主要介绍项目、投资项目与项目周期的概念，可行性研究的工作阶段。
第二节：项目建议书主要介绍项目建议书的作用与内容。
第三节：可行性研究主要介绍可行性研究的概念、作用、基本内容与工作程序。
第四节：项目评估主要介绍项目评估的作用与要求、基本内容与依据、工作程序，以及与可行性研究的异同。
第二章:资金时间价值【本章教学要求】（1）掌握资金时间价值的基本概念;（2）掌握资金时间价值的计算方法。
【本章重点】掌握资金时间价值的计算方法。
企业投资项目咨询评估报告编写大纲
附件二：企业投资项目咨询评估报告编写大纲一、申报单位及项目概况（一）项目申报单位概况。
通过对项目申报单位的主要经营范围、基本财务指标、股东构成、股权结构比例、以往投资相关项目情况、已有生产能力等的核查分析，提出申报单位的申报资格以及是否具备承担拟建项目投资建设的基本条件等评估意见。
（二）项目概况。
通过对项目建设背景、建设地点、建设年限、建设内容、建设规模、产品及工程技术方案、主要设备选型、上下游配套工程情况、投资规模、资金筹措方案等方面的阐述，为拟建项目的核准咨询评估相关章节编写提供项目背景基础。
二、发展规划、产业政策和行业准入评估（一）发展规划评估。
通过分析与拟建项目有关的国民经济和社会发展总体规划、区域规划和专项规划，以及城乡规划等各类规划的相关内容，评估拟建项目是否符合各类规划要求，提出拟建项目与有关规划内容的衔接性及目标的一致性等评估结论。
（二）产业政策评估。
分析有关产业结构调整、产业空间布局、产品发展方向、产业技术创新等政策对项目方案的要求，评估拟建项目的工程技术方案、产品方案等是否符合有关产业政策、法律法规等的要求。
（三）行业准入评估。
分析有关行业准入的法律、法规、规章和国家有关规定对拟建项目的要求，评估拟建项目和项目建设单位是否符合有关行业准入标准的规定。
（四）自主创新和采用先进技术评估。
对于采用先进技术和科技创新的企业投资项目，分析拟建项目产品技术方案的技术创新水平、先进技术的采用情况、技术路线的先进性、技术装备国产化或本土化程度，评估是否符合增强自主创新能力、建设创新型国家的发展战略要求，是否符合国家科技发展规划要求。
（五）项目建设必要性评估。
在发展规划、产业政策、行业准入等分析评估的基础上，评估拟建项目目标及功能定位是否合理，是否符合与项目相关的各类规划要求，是否符合相关法律法规、宏观调控政策、产业政策等规定，是否满足行业准入标准、重大布局优化、自主创新和采用先进技术等要求，对项目建设的必要性提出评估结论。
第2章 投资项目概况与必要性评估《投资项目评估》PPT课件
2023年11月16日星期四2时39分
27秒
3
➢ 三、项目发展概况评估
➢ 项目发展概况是指评估前在项目发展过程中所做 的工作，主要指已做过调查研究的项目内容及其 成果，已做过的试验试制工作情况和建设地点及 可供选择的厂址（路线）的初选意见等。
➢ （一）已做过调查研究的项目内容及其成果
➢ （二）已做过的试验试制工作
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
27秒
2
➢ 二、项目提出背景的评估 ➢ （一）项目宏观背景的评估 ➢ 首先，要考察项目是否与有关部门一定时期的方针、政策相
符。评估人员应该掌握各级政府一定时期的方针、政策，并 分别论述其要点，把项目的动机与这些要点进行比较。 ➢ 其次，要考察项目是否与各级政府及有关部门的长远规划相 符。项目评估人员要充分研究这些规划，并考察项目建设与 这些规划的关系，项目是否包括在规划内。 ➢ （二）项目微观背景的评估 ➢ 首先，考察项目发起单位，看其经济技术实力如何，能否承 担项目。其主要从投资者的规划、管理水平、信誉级别、筹 资能力、技术能力、人力等方面进行考察。 ➢ 其次，要考察项目投资的理由，通过该项目的投资能给地方、 部门和企业带来什么好外。同时，考察项目投资者提出的理 由是否充分。
27秒
7
经济平衡发展和布局经济的要求，是否符合国家产 业政策的要求。 ➢ （一）项目建设是否符合国民经济平衡发展的要求 ➢ （三）项目建设是否符合国家产业政策的要求 ➢ （二）项目建设是否符合布局经济的要求
2023年11月16日星期四2时39分
27秒
6
第二节 项目建设必要性评估
➢ 二、微观必要性评估 ➢ 项目微观必要性评估主要考察项目产品是否符合市场的要求，是否
第2章 投资项目概况与必要性评估
[管理学]投资项目评估大纲东北财经大学周慧珍版
![[管理学]投资项目评估大纲东北财经大学周慧珍版](https://img.taocdn.com/s3/m/37468b84a58da0116c1749c2.png)
2009天津课程名称：投资项目评估课程代码：0675第一部分课程性质与设置目的一、课程性质与特点本课程是高等教育自学考试企业财务管理（本科）专业所开设的专业课之一，它是一门理论联系实际、应用性较强的课程。
本课程应用于工程建设项目投资决策和实施前，在项目可行性研究基础上，对拟建项目在市场销售、投资环境、工程技术、组织管理和社会经济上的科学性、合理性、有效性的可靠程度与相互影响进行全面地分析论证和评估。
二、课程设置的目的和要求设置本课程，为了使考生能够牢固掌握项目评估的基本概念、基本原理和实用的评估方法，能够运用所学理论知识对项目做出前期策划和评估论证，并在此基础上进行投资选择和做出投资决策。
通过本课程的学习，要求考生掌握项目评估的基本原理和方法，掌握项目评估学科的学习方法及理论联系实际方法，提高分析问题和解决问题的能力。
三、与本专业其他课程的关系《投资项目评估》是企业财务管理专业大学本科学生必修的专业基础课程，它与企业财务管理专业的许多其他课程有着密切的关系。
《微积分》、《市场营销》、《会计原理》、《财务管理》和《管理会计》是本课程的基础，并与《资产评估》互相衔接配合。
第二部分课程内容与考核目标第一章导论一、学习目的与要求通过本章学习，按照投资项目周期的客观规律，了解我国投资决策的三个阶段——项目建议书、可行性研究和项目评估的概念和作用、工作程序和评估内容与要求，从而了解项目评估的全貌。
二、考核知识点与考核目标（一）项目建议书与可行性研究报告的关系（重点）应用：项目建议书与可行性研究报告的区别（二）项目评估（重点）识记：项目评估的作用理解：项目评估的要求项目评估的内容项目评估的工作程序应用：项目评估与可行性研究的异同与联系（三）可行性研究的工作阶段（次重点）理解：可行性研究工作的四个阶段（四）项目建议书（次重点）识记：项目建议书的作用理解：项目建议书的主要内容（五）可行性研究（次重点）识记：可行性研究的概念理解：可行性研究的任务可行性研究的作用可行性研究的基本内容（六）项目周期的有关概念（一般）识记：项目的一般概念投资项目的含义项目周期的概念典型投资项目周期的七个工作阶段第二章企业资信评估一、学习目的与要求通过本章学习，了解企业资信评估的目的和作用，正确掌握企业资信评估的内容，并了解其程序和三种常用的方法，能够对企业资信评估的各项指标进行分析和计算。
投资项目评估大纲重点
1.新建项目按投资性质改扩建项目按投资用途经营性项目和目标非经营性项目按产品属性公共项目非公共项目国家投资项目投资项目分类政府投资项目各级地方政府投资项目国有企业、民营企业、企业投资项目按投资主体企业集团等投资项目和管理形式中外合资企业、中外合作企业、“三资”企业投资项目外伤独资企业等投资项目各类投资主体联合投资项目按企业法人现状新设法人投资项目和融资主体既有法人投资项目按投资主体的投资范围、竞争性项目融资方式和经济效益基础性项目公益性项目2.企业资信等级的划分企业资信等级表级位等级与次序计分标准级别说明下限上限一等AAA 90 100 信用极好AA 80 89 信用优良A 70 79 信用较好二等BBB 60 69 信用一般BB 50 59 信用欠佳B 40 49 信用较差三等CCC 30 39 信用很差CC 20 29 信用太差C 0 19 没有信用3.市场分析主要是对项目产品进行需求分析、供给分析和综合分析。
市场分析的主要内容应包括：市场现状调查、产品需求与供应预测、产品价格预测、目标市场分析、市场竞争能力分析和市场风险分析等。
4.市场预测方法按预测的标志分类可分为定性预测、定量预测和组合预测。
（1）定性预测方法是利用直观材料，依靠个人和群体的经验及分析判断能力，对事物未来发展进行预测，亦称直观预测，如专家会议，德尔菲法等。
（2）定量预测方法是根据历史数据和资料，应用数理统计和数学模型等方法来预测未来，或利用事物发展的因果关系等预测未来的方法，如因果分析法、时间序列法、回归分析法、投入产出法、弹性系数法、和产品终端消费法等。
（3）组合预测是采用两种以上不同预测方法，将定性与定量方法组合起来进行预测，可提高预测准确度。
1.需求量近似值法2.购买力估算法（消费水平发）需求的收入弹性3.相关产品法需求的价格弹性市场潜量预测方法（弹性系数法）需求的交叉弹性4.最终用途法（消费系数法）5.抽样调查法6.市场试销法需求量指数法7.国际市场的潜量预测消费品购买力预测法市场潜量预测方法分类图经理人员意见法基层销售人员意见法直观法用户（购买者）意图调查法（判断法）专家意见调查法（德尔菲法）（专家会议法）简单算术平均数移动平均数法加权移动平均数历史引申法（趋势外推法）指数平滑法（类推法）季节变动分析法市场发展趋势预测法（按时间序列外推）趋势预测一元线性回归回归分析多元回归因果分析法相关分析销售趋势分析产品寿命相关产品分析市场发展趋势预测方法分类图分析产品普及率分析销售增长率分析价格预测一般可采用回归法和比价法。
《投资项目评估》教学大纲
《投资项目评估》教学大纲前言本课程是为适应学院培养“宽口径”、“厚基础”、“重能力”的经济治理专门人才而开设的一门专业课程，是天津财经学金融系的核心课程之一。
本课程修读对象为全系各本科专业学生。
改革开放以来，我国投融资体制发生了深刻变化，项目评估在投资决策的投资治理中的作用越来越大。
为适应我国加入WTO 之后进一步深化改革、扩大开放的新形势，促进投资主体决策科学化，提高投资效率，需要进一步强化项目评估工作，规范评估的内容与深度，提高评估质量。
本课程将介绍各投资主体和决策者均应熟悉和把握的项目评估程序和方法，突出评估中的具体操作技术，包括企业财务评估、国民经济评估、不确定性评估方法与方案选优工具。
第一章是导论，介绍投资的三个时期的关系；第二——五章阐述项目建设必要性评估；第六——八章属于技术评估，故而从略；第九——十五章是课程的核心，重点介绍项目评估的方法和原理。
本课程的先导课程是：西方经济学、会计学、财务治理《投资项目评估》教学大纲名目教学内容 (1)第一章导论 (1)第二章企业资信评估 (3)第三章项目概况和建设的必要性评估 (6)第四章市场分析和销售研究 (8)第五章项目规模评估 (10)第六章投资估算与资金筹措方案 (11)第七章国民经济评估 (13)第八章不确定性和风险分析 (15)第九章投资方案比较 (16)重点章节 (重要问题) (17)参考书目 (18)课时分配 (20)教学内容第一章导论教学要求：介绍项目评估在投资周期中的地位。
内容结构：第一节项目周期与投资决策程序一、项目和投资项目1项目2投资项目——非金融资产获得活动3以盈利为目的的一组任务二、项目周期1投资前期、中期和后期的划分2评估属于投资前期与中期的衔接步骤3评估对象是可行性研究报告三、可行性研究的工作步骤1机会发觉2初步可行性研究3可行性研究4项目评估决策四、项目投资决策程序——由简入繁、由浅入深的过程1初步分析与项目建议书2立项、贷款打算、工程咨询和可行性研究3可行性研究报告评估和评估报告4最终拍板决策第二节可行性研究一、可行性研究的概念和作用1可行性研究的概念2作用——６个方面的依据二、可行性研究的内容1总论——综述项目概况2产品市场和拟建规模3资源、原材料供应与分用设备情形4建厂条件与厂址方案5项目工程技术6环保与劳保7生产组织、定员与人员培训8项目实施进度9经济成效分析10结论和建议二、可行性研究工作程序1项目建议书2业主托付有资格的单位进行可行性研究3设计单位进行可行性研究4经济分析评估5可行性研究报告第三节项目评估一、项目评估的要求1符合法律、法令2符合宏观规划3技术先进、宏观和微观有效益二、项目评估内容1建设必要性2建设的生产条件3工艺技术的先进和适用性4经济效益评估5评估三、可行性研究评估报告大纲四、可行性研究与项目评估的异同1可行性研究与项目评估共同点2可行性研究与项目评估的区别本章重点（重要问题）：项目评估的要求项目评估内容可行性研究评估报告大纲可行性研究与项目评估的异同第二章企业资信评估教学要求：简介企业资信评估的内容和方法内容结构：第一节企业资信评估的目的和作用一、企业资信评估的概念和目的1.概念2.目的二、企业资信评估的意义和作用第二节企业资信评估的内容一、企业素养评估1.对企业领导群体和全体职工素养的评估2.产品素养评估3.技术装备素养评估4.资产素养评估5.治理素养评估6.企业行为评估二、企业信用评估1.企业信贷资金信用评估2.企业经济合同履约信用评估3.企业产品信誉评估三、经营治理评估四、企业经济效益评估五、企业进展前景评估第三节企业资信评估的度程序和方法一、企业资信评估的程序1.申请或托付企业资信评估2.收集和核查资料3.运算指标，编制报表4.综合评估，确定资信等级5.编写评估报告二、企业资信评估的方法1.定量分析和定性分析相结合2.静态分析和动态分析相结合3.综合分析评判法第四节企业资信评估指标的运算一、企业资产结构、素养评估指标1.资产负债率2.固定资产净值率3.流淌比率4.速动比率5.长期资产与长期负债比率6.存货周转率7.应收账款周转率二、企业信用程度评估指标1.全部资金自有率2.定额量流淌资金自有率3.流淌资金贷款偿还率4.呆滞资金占压率5.贷款支付率6.贷款按期偿还率7.合同履约率三、企业经营治理评估指标1.产品销增长率2.一级品率3.新产品开发打算完成率4.产品销售率5.产品库存适销率6.全部流淌资金周转加速率四、企业经济效益评估指标1.资金利税率2.销售收入利润率3.利润增长率4.资产酬劳率5.资本收益率6.资本保值增值率7.社会奉献率8.社会积存率第五节企业资信等级的划分与评定一、企业资信等级表二、常用企业信誉级别及评定标准说明三、部分评定机构对企业信誉级别的设置与说明四、工业企业信用评级计分标准本章重点（重要问题）：企业资信评估的内容企业资信评估的方法企业资信评估指标的运算第三章项目概况和建设的必要性评估教学要求：本章重点讲授简介项目必要性评估的内容。
投资项目评估第二版教学大纲
投资项目评估第二版教学大纲前言投资项目评估是所有创新企业家、风险投资家和商业银行家必学的基本知识。
这门学科的范围很广，主要涵盖了市场、财务和战略三个方面。
为了深入理解这门学科的精髓，我们需要了解市场分析、财务分析和战略分析等各个方面的知识。
为此，本教学大纲旨在向学生介绍投资项目评估的基本概念和方法，让他们掌握分析投资风险和收益的能力。
课程目标1.了解投资项目评估的基础知识；2.掌握市场分析、财务分析和战略分析等方法；3.学会应用这些方法分析投资项目的风险和收益；4.了解投资项目常见风险及其应对措施。
课程大纲第一课：投资项目评估基础•投资项目评估的意义和目的；•投资项目评估的步骤和方法；•投资项目的类型及其特点。
第二课：市场分析•市场分析的目的和方法；•市场规模和增长率的计算；•市场趋势和预测分析。
第三课：财务分析•财务分析的目的和方法；•估价方法和财务比率分析；•收益现值和净现值的计算方法。
第四课：战略分析•战略分析的目的和方法；•SWOT分析和竞争对手分析；•投资后的管理和增值计划。
第五课：投资项目风险•投资项目风险的类型和特点；•风险评估方法和预防和应对策略。
第六课：课堂演练•学生将应用所学知识分析一项实际投资项目；•教师将对学生的分析结果进行评估。
教学方法1.理论课程：基于PPT课件，以案例为基础，讲解投资项目评估的基本概念和方法。
2.课堂讨论：以案例为基础，讨论市场分析、财务分析和战略分析等方法的应用，并阐述各种方法的优缺点。
3.课堂演练：学生通过对实际投资项目的分析演练，巩固所学知识，提高分析能力。
评估方法1.作业：学生需要完成一篇投资项目分析报告；2.期末考试：包含选择题和简答题、计算题、案例分析题等；3.课堂表现：包括出勤率、参与度和贡献度等因素。
参考资料1.Brealey, R.A., Myers, S.C., & Allen, F. 2018. Principles ofCorporate Finance, 12th ed., McGraw-Hill Education.2.Damodaran, A. 2016. Investment Valuation: Tools andTechniques for Determining the Value of Any Asset, 3rd ed., Wiley.3.Liang, B. 2016. Investment Analysis and PortfolioManagement, 3rd ed., McGraw-Hill Education.本教学大纲适用于投资项目评估课程的教学。
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《投资项目评估》教学大纲前言本课程是为适应学院培养“宽口径”、“厚基础”、“重能力”的经济管理专门人才而开设的一门专业课程，是财经学金融系的核心课程之一。
本课程修读对象为全系各本科专业学生。
改革开放以来，我国投融资体制发生了深刻变化，项目评估在投资决策的投资管理中的作用越来越大。
为适应我国加入WTO 之后进一步深化改革、扩大开放的新形势，促进投资主体决策科学化，提高投资效率，需要进一步强化项目评估工作，规评估的容与深度，提高评估质量。
本课程将介绍各投资主体和决策者均应熟悉和掌握的项目评估程序和方法，突出评估中的具体操作技术，包括企业财务评估、国民经济评估、不确定性评估方法与方案选优工具。
第一章是导论，介绍投资的三个阶段的关系；第二——五章阐述项目建设必要性评估；第六——八章属于技术评估，故而从略；第九——十五章是课程的核心，重点介绍项目评估的方法和原理。
本课程的先导课程是：西方经济学、会计学、财务管理《投资项目评估》教学大纲目录教学容 (1)第一章导论 (1)第二章企业资信评估 (3)第三章项目概况和建设的必要性评估 (6)第四章市场分析和销售研究 (8)第五章项目规模评估 (10)第六章投资估算与资金筹措方案 (11)第七章国民经济评估 (13)第八章不确定性和风险分析 (15)第九章投资方案比较 (16)重点章节 (重要问题) (17)参考书目 (18)课时分配 (20)教学容第一章导论教学要求：介绍项目评估在投资周期中的地位。
容结构：第一节项目周期与投资决策程序一、项目和投资项目1项目2投资项目——非金融资产获得活动3以盈利为目的的一组任务二、项目周期1投资前期、中期和后期的划分2评估属于投资前期与中期的衔接步骤3评估对象是可行性研究报告三、可行性研究的工作步骤1机会发现2初步可行性研究3可行性研究4项目评估决策四、项目投资决策程序——由简入繁、由浅入深的过程1初步分析与项目建议书2立项、贷款计划、工程咨询和可行性研究3可行性研究报告评估和评估报告4最终拍板决策第二节可行性研究一、可行性研究的概念和作用1可行性研究的概念2作用——６个方面的依据二、可行性研究的容1总论——综述项目概况2产品市场和拟建规模3资源、原材料供应与分用设备情况4建厂条件与厂址方案5项目工程技术6环保与劳保7生产组织、定员与人员培训8项目实施进度9经济效果分析10结论和建议二、可行性研究工作程序1项目建议书2业主委托有资格的单位进行可行性研究 3设计单位进行可行性研究4经济分析评估5可行性研究报告第三节项目评估一、项目评估的要求1符合法律、法令2符合宏观规划3技术先进、宏观和微观有效益二、项目评估容1建设必要性2建设的生产条件3工艺技术的先进和适用性4经济效益评估5评估三、可行性研究评估报告大纲四、可行性研究与项目评估的异同1可行性研究与项目评估共同点2可行性研究与项目评估的区别本章重点（重要问题）：项目评估的要求项目评估容可行性研究评估报告大纲可行性研究与项目评估的异同第二章企业资信评估教学要求：简介企业资信评估的容和方法容结构：第一节企业资信评估的目的和作用一、企业资信评估的概念和目的1.概念2.目的二、企业资信评估的意义和作用第二节企业资信评估的容一、企业素质评估1.对企业领导群体和全体职工素质的评估2.产品素质评估3.技术装备素质评估4.资产素质评估5.管理素质评估6.企业行为评估二、企业信用评估1.企业信贷资金信用评估2.企业经济合同履约信用评估3.企业产品信誉评估三、经营管理评估四、企业经济效益评估五、企业发展前景评估第三节企业资信评估的度程序和方法一、企业资信评估的程序1.申请或委托企业资信评估2.收集和核查资料3.计算指标，编制报表4.综合评估，确定资信等级5.编写评估报告二、企业资信评估的方法1.定量分析和定性分析相结合2.静态分析和动态分析相结合3.综合分析评价法第四节企业资信评估指标的计算一、企业资产结构、素质评估指标1.资产负债率2.固定资产净值率3.流动比率4.速动比率5.长期资产与长期负债比率6.存货周转率7.应收账款周转率二、企业信用程度评估指标1.全部资金自有率2.定额量流动资金自有率3.流动资金贷款偿还率4.呆滞资金占压率5.贷款支付率6.贷款按期偿还率7.合同履约率三、企业经营管理评估指标1.产品销增长率2.一级品率3.新产品开发计划完成率4.产品销售率5.产品库存适销率6.全部流动资金周转加速率四、企业经济效益评估指标1.资金利税率2.销售收入利润率3.利润增长率4.资产报酬率5.资本收益率6.资本保值增值率7.社会贡献率8.社会积累率第五节企业资信等级的划分与评定一、企业资信等级表二、常用企业信誉级别及评定标准说明三、部分评定机构对企业信誉级别的设置与说明四、工业企业信用评级计分标准本章重点（重要问题）：企业资信评估的容企业资信评估的方法企业资信评估指标的计算第三章项目概况和建设的必要性评估教学要求：本章重点讲授简介项目必要性评估的容。
容结构：第一节项目概况评估一、项目背景1行业和区域发展规划2项目发起人和发起缘由3投资环境评估4软环境（政策法规、科技发展等）5硬环境（基础设施状况、原材料供应等）二、项目发展概况分析三、项目概况审查——发现疑虑、探讨解决途径 1项目容、规模和性质2项目必要性3项目造址4方案选择5市场与建设、生产条件6资金来源7项目风险8项目分段建设问题第二节项目建设必要性评估一、项目宏观必要性评估1市场供否平衡2项目是否有利于经济结构优化3是否符合产业政策4是否有利生产力布局5与规划的符合性6产品类别、特征和序列二、项目微观必要性评估1产品是否有竞争力2与企业发展规划符合程度3生产规模如何本章重点（重要问题）：项目背景项目发展概况分析项目概况审查——发现疑虑、探讨解决途径第四章市场分析和销售研究教学要求：介绍投资项目未来产品市场分析的方法容结构：第一节市场需求调查一、市场需求调查的容1市场需求的品种、质量和价格2市场供求状况3竞争对手状况二、调查对象1调查方法2抽样调查（案例）3实地调查4资料整理与分析第二节市场预测一、预测原理1原理——以已知推未来2信息充分3方法得当4遵守一般程序二、预测的容三、预测的制报容1产品用途2消费者3消费条件4更新周期5市场环境6营销策略四、预测的程序1确定目标2收集资料3选定预测方法做出预测4评估预测误差5选择最优方案第三节预测产品未来需求的方法一、需求量近似估法二、购买力估算1购买力总量2购买力投向3具体商品需求三、相关产品法1收入弹性法2价格弹性法3交叉弹性法四、消费系数法1鉴别产品用途2确定该产品消费系数3确定生产活动规模4测算该产品总需求量五、未来市场发展趋势预测方法1直观法2历史引申3因果分析4产品寿命周期本章重点（重要问题）：需求量近似估法购买力估算相关产品法消费系数法未来市场发展趋势预测方法第五章项目规模评估教学要求：简介项目规模制约因素和确定合理规模的方法。
容结构：第一节生产规模及制约因素一、生产规模及其分类1生产规模即生产能力2规模大小以产量划分3以设备数量分4以资产原值分5不同规模企业的特点二、影响生产规模的因素1市场规模2技术与设备3生产建设条件4自然资源5规模经济要求第二节确定合理规模的方法一、盈亏平衡分析1线性2非线性二、分步法三、建设费用的多方案比较本章重点（重要问题）：生产规模及其分类影响生产规模的因素盈亏平衡分析分步法建设费用的多方案比较第六章投资估算与资金筹措方案教学要求：本章主要讲授介绍固定资产投资和流动资产投资所需资金的估算方法，简介资金筹措方案的制定过程。
容结构：第一节项目总投资构成一、项目总投资二、固定资产投资估算第二节提高投资回报一、固定资产投资估算1建筑工程非估算2设备器具购买量3安装工程费4工程建设及其它费用5预备费6单位生产能力估算法7生产能力指数估算法8比例推算法二、建设期利息第三节流动资金估算一、流动资金构成二、流动资产估算1项目流动资金量估算2铺底流动资金估算第四节筹资方案评估一、资金来源分析二、筹资结构评估1资本结构2债券利率与项目收益比较3筹资成本4资产定价模型5加权平均资金成本本章重点（重要问题）：资金来源分析筹资结构评估资本结构债券利率与项目收益比较筹资成本资产定价模型加权平均资金成本第七章国民经济评估教学要求：简介利用影子价格和成本反解法测算投资项目宏观经济效益的主要方法容结构：第一节概述一、国民经济评估的对象和目标1评估对象——重要项目2评估目标二、国民经济评估与企业财务评估的区别1角度2出发点3目标4目标5基础价格7方法8深度第二节国民经济评估中费用和收益区分一、费用与收益识别二、费用与收益分类1直接收益直接费用2间接收益间接费用三、外部（外溢）效应计算1外部效应分类2外部效应计量四、转移支付第三节国家参数和影子价格一、国家参数概述1国家参数的作用2国家参数的分类二、社会折现率——资金影子价格三、影子汇率和汇率换算系数四、影子工资和工资换算系数五、影子价格——国际市场价格第四节国民经济评估中的价格调整一、价格调整步骤1区别投入与产出2影子价格计算围3贸易货物4非贸易货物用成本分解法和转换系数法换算5财务价格变为影子价格6特殊投入物按机会成本调整二、投入产出物的分类三、贸易货物影子价格四、非贸易货物影子价格五、特殊投入物影子价格第五节经济效益指标调整和评估一、调整经济费用与收益二、经济评估报表编制三、经济评估指标本章重点（重要问题）：费用与收益识别费用与收益分类外部（外溢）效应计算转移支付第八章不确定性和风险分析教学要求：简介对投资项目的不确定性和未来风险进行评估的主要方法。
容结构：第一节概述一、不确定性分析的作用二、产生不确定性的原因第二节敏感性分析一、单因素敏感性分析二、单因素分析案例1选择敏感因素2进行方案比较第三节概率分析和风险评估一、概率分析的概念1期望值法2累计概率3主观概率二、期望值和方差三、决策树法四、累积概率本章重点（重要问题）：不确定性分析的作用产生不确定性的原因单因素敏感性分析单因素分析案例概率分析的概念期望值和方差决策树法累积概率第九章投资方案比较教学要求：介绍投资方案选优的主要方法。
容结构：第一节投资方案比较的一般方法一、差额投资部收益率法二、净现值法三、年值法四、净现值率法第二节投资方案比较的特殊方法一、收益相同的方案比较二、产量相同的方案比较三、产量不同、价格难以确定的方案比较四、计算期相同或不同的方案比较五、投资方案比较指标的适用围重点章节第一章：第1、3节；第二章：第2、3、4节；第三章：第2节；第四章：第2、3、节；第五章：第2、3、节；第六章：第3；第七章：第2、节；第八章：第1、2节；第九章：第1节参考书目⒈国家计委投资局等，1996；《建设项目经济评估方法和参数适用手册》，新华⒉华峰等主编，1998：《投资项目经济评估》，第1版，：中国经济⒊英国海外开发署编，1996：《发展中国家项目评估——经济学家指南》，第1版，，中国计划⒋章建国等著，1997：《投资项目经济评估学》，第1版，，冶金工业⒌中国国际咨询公司编，2000。