会计电算化岗位责任制度1

会计电算化岗位责任制度

为了促进会计基础工作的规范的提高会计、财务管理工作的水平，确保本单位财务电算化管理系的正常运行，加强系统使用人员的规范操作，保证电算化系统及时确凿地提供各类财务管理信息，现结合本单位实际情况，制定如下制度：

操作人员岗位职责和权限

(一)、电算化主管人员：是财务电算化系统的主要负责人(由会计单位主管兼任)

1、负责根据现行会计工化制度和财务软件的特点结合本单位的财务管理要求，合理设置会计科目，建立电算化财务管理体系，组织会计软件的初始化，协调电算化系统中各类人员之间的工作关系，分配操作人员的工作权限。

2、负责电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统有用、安全、正常的运行。定期更换密码，杜绝未经授权人员操作会计软件，在系统发生故障时，应及时到场，监督与组织有关人员恢复系统的正常工作。

3、负责系统操作运行的安全性、正确性、及时性的检查；负责系统的各有关资源(包括设备、软件、数据及文档资料等)调用负责做好系统运行情况的总结，提出更新或修改软件的需求报告。

4、负责计算机输出的账表、凭证数据正确性和及时性的检查和审核，支持会计人员依法行使职权，制止违反算化操作的行为。

5、负责财务花系统内类人员的工作质量考评以及提出培训、调整任免建议。

(二)、凭证输入员：负责输记账凭证和原始凭证等会计数据，输出记账凭证和部分会计数据处理人员(由出纳会计人员担任)1、检查会计原始凭证数据的合法性。正确性和审批手续。严格按照原始数据输入，内容不统统，不合法，不真实的凭证不能输入，不得擅自修改凭证和数据。输入完毕自我核对，防止出现错误，对不符合规定的原始凭证要退回或报告主管人员。

2、严格按照系统操作说明进行操作，负责本岗位日常维护操作，当天的日记账数据要做到当天登录，登录后即打印当天的凭证，每次数据录入结束后应及时做好数据备份存档工作。注意财务数据安全保密，操作口令不得泄露，备份的数据要妥善保管。

3、对计算机打印出的记账凭证，要做到内容齐全、鉴章齐备、确凿无误，如发现错误应及时修改。

4、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向电算化主管人员报告，协助做好故障排除工作，平时做好上机记录事项。

5、根据工作需要可查询有关数据，但不得兼任复核工作。

(三)、审核记账员：是指负责对录入计算机的数据和输出数据审核工作并操作会计软件，将已审核的数据入账，对打印输出的报表进行确认，做好数据备份，保密安全工作的人员(由主管会计担任)

1、负责会计记账凭证的复核工作，包括各类要素的合法性、统统性、真实性，规范性，正确性。负责记账、对账、打印各种账表，对输出数据的正确性时进行审核。

2、审核记账员不得进行相关数据的录入，复核人员和输入人员必须分开，不可同为一人。复核时发现凭证录入错误，必须通知数据录入人员进行修改，待修正录入数据后再进行审核签字操作，已登记账的凭证，需按规定重编记账凭证进行修改。

3、定期进行有关账表打印工作，日记账必须每日打出，打印出账簿应连编号，并由专人检查后再装订成册，各种会计报表的数据与账簿一致，并进行审核，鉴章后再报送有关单位。

4、负责系统的各种文档、数据软盘及各类账表凭证、资料的备份和存档保密工作。做好各类数据、资料、账表、凭证的装订、安全保密工作。

(四)、系统维护：指负责系统运行管理和维护的工作人员。(出纳、会计不能兼任此职，应有单位另外指定一名电脑技术人员兼任)。

1、负责计算机和相关设备的保养，保持机房和设备整齐，防止意外事故的发生。定其检查软、硬设备运行情况。

2、按规定的程序实施软件的完善性、适应性和正确性的维护，防止对数据和软件的非法修改和删除。在实施数据维护时，大凡情况不允许打开数据库进行操作，更不能修改数据库结构，改动数据来源走向。

3、定期进行计算机病毒的检查杀毒的防治，外来的数据盘要先杀毒再使用必要时要升级或换代杀毒软件。

4、对经过审查批准更换的不适用的会计核算软件和计算机硬件设备进行升级、更换工作。在软件升级和硬件的更换过程中，要保证会计数据的安全和持续，监督有关人员的操作。