沙盘模拟--自动计算现金流量表(比赛必备)
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第 6 年经营
表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流) 手工记录 手工操作流程 说明 余额 70 年初现金余额 现金流出 广告投放 无现金流动 参加订货会/登记订单 年初 支付应付税 现金流出 支付长贷利息-现金流出 长期贷款
偿还到期长贷-现金流出 申请长期贷款-现金流入 余额 费用损失(账面余额-收现) 现金流入 费用损失(账面余额-收现) 现金流入 费用损失（贴现息） 现金流入 费用损失（贴现息） 现金流入 支付利息-现金流出 偿还本金-现金流出 现金流入 现金流出（支付材料购款） 操作步骤，无现金流动 现金流出(直接购买厂房) 操作步骤，无现金流动 无现金流动（入库产品成本）
期初数 70 70 70
期末数
70 70 70
报表已编平
-
表五、资产负债表： 资产 流动资产： 现金 应收款 在制品 产成品 原材料 流动资产合计： 固定资产： 厂房建筑 设备 在建工程 固定资产合计： 资产合计：
期初数 70 70 70
期末数 70 70 70
负债及权益 负债： 一年内长贷 长期负债 短期负债 应付账款 应交税金 负债合计： 权益： 股东资本 利润留存 年度净利 权益合计： 债&权合计：
20 M
30 M
40 M
50 M
60 M
表三、综合费用表： 项目 管理费 广告费 设备维护费 厂房租金 转产费 市场准入 ISO开发 产品研发 其他 合计
表四、利润表 金额 销售收入 直接成本 毛利 综合费用 折旧前利润 折旧 息税前利润 财务费用 其他收入 其他支出 税前利润 所得税 净利润 初始 第6年 -
综合-市场 综合-ISO 综合-管理 综合-租金 70 70 70 70 综合-其他
支付设备维护费 计提折旧 新市场/ISO资格换证
现金流出 无现金流动 无现金流动 结账： 结账
综合-维护
wk.baidu.com70
表二、产品销售库存表 销售产品 数量 销售额 总成本 毛利 单位成本 P1 P2 P3 P4 P5 合计 -
变卖--生产线
综合-其他
综合-转产 综合-其他 综合-其他
70
70
70
70
综合-研发
厂房--出售(买转租)/退租 厂房--租转买 新市场开拓 ISO资格投资 支付管理费 支付厂房租金 季末收入合计： 季末支出合计： 季末数额对账： 缴纳违约订单罚款
无现金流动-厂房价值，应收款数 额 现金流出(租转买-购买厂房) 现金流出 现金流出 现金流出 现金流出 合计[] 合计[] 对账[] 现金流出
-
-
-
-
财务费用
申请短期贷款 原材料入库/更新原料订单 下原料订单 购买--厂房 租用--厂房 更新生产/完工入库
18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 年末
费用损失(账面余额-残值) 现金流入（残值） 现金流出 新建/在建--生产线 无现金流动（在建结转至设备） 在建生产线完工 现金流出 转产--生产线 额外费用-现金流出 材料紧急采购(随时进行） 产品生产成本-现金流出 额外费用-现金流出 产品紧急采购(随时进行） 材料原成本-现金流出 材料成本-无现金流 开始下一批生产 生产费用-现金流出 收现前现金流入： 合计[] 收现前现金支出： 合计[] 收现前现金余额： 检验[] 更新应收款/应收款收现 现金流入 无现金流 或 现金流入（收账0 按订单交货 期） 现金流出 产品研发投资
费用类别
综合-广告
财务费用
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
季初盘点（请填余额）
出售库存材料（随时进行） 出售库存产品（随时进行）
70
70
70
70 综合-其他 综合-其他 财务费用 财务费用
厂房贴现（随时进行） 应收款贴现（随时进行）
更新短期贷款 /短期贷款还本付息
表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流) 手工记录 手工操作流程 说明 余额 70 年初现金余额 现金流出 广告投放 无现金流动 参加订货会/登记订单 年初 支付应付税 现金流出 支付长贷利息-现金流出 长期贷款
偿还到期长贷-现金流出 申请长期贷款-现金流入 余额 费用损失(账面余额-收现) 现金流入 费用损失(账面余额-收现) 现金流入 费用损失（贴现息） 现金流入 费用损失（贴现息） 现金流入 支付利息-现金流出 偿还本金-现金流出 现金流入 现金流出（支付材料购款） 操作步骤，无现金流动 现金流出(直接购买厂房) 操作步骤，无现金流动 无现金流动（入库产品成本）
期初数 70 70 70
期末数
70 70 70
报表已编平
-
表五、资产负债表： 资产 流动资产： 现金 应收款 在制品 产成品 原材料 流动资产合计： 固定资产： 厂房建筑 设备 在建工程 固定资产合计： 资产合计：
期初数 70 70 70
期末数 70 70 70
负债及权益 负债： 一年内长贷 长期负债 短期负债 应付账款 应交税金 负债合计： 权益： 股东资本 利润留存 年度净利 权益合计： 债&权合计：
20 M
30 M
40 M
50 M
60 M
表三、综合费用表： 项目 管理费 广告费 设备维护费 厂房租金 转产费 市场准入 ISO开发 产品研发 其他 合计
表四、利润表 金额 销售收入 直接成本 毛利 综合费用 折旧前利润 折旧 息税前利润 财务费用 其他收入 其他支出 税前利润 所得税 净利润 初始 第6年 -
综合-市场 综合-ISO 综合-管理 综合-租金 70 70 70 70 综合-其他
支付设备维护费 计提折旧 新市场/ISO资格换证
现金流出 无现金流动 无现金流动 结账： 结账
综合-维护
wk.baidu.com70
表二、产品销售库存表 销售产品 数量 销售额 总成本 毛利 单位成本 P1 P2 P3 P4 P5 合计 -
变卖--生产线
综合-其他
综合-转产 综合-其他 综合-其他
70
70
70
70
综合-研发
厂房--出售(买转租)/退租 厂房--租转买 新市场开拓 ISO资格投资 支付管理费 支付厂房租金 季末收入合计： 季末支出合计： 季末数额对账： 缴纳违约订单罚款
无现金流动-厂房价值，应收款数 额 现金流出(租转买-购买厂房) 现金流出 现金流出 现金流出 现金流出 合计[] 合计[] 对账[] 现金流出
-
-
-
-
财务费用
申请短期贷款 原材料入库/更新原料订单 下原料订单 购买--厂房 租用--厂房 更新生产/完工入库
18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 年末
费用损失(账面余额-残值) 现金流入（残值） 现金流出 新建/在建--生产线 无现金流动（在建结转至设备） 在建生产线完工 现金流出 转产--生产线 额外费用-现金流出 材料紧急采购(随时进行） 产品生产成本-现金流出 额外费用-现金流出 产品紧急采购(随时进行） 材料原成本-现金流出 材料成本-无现金流 开始下一批生产 生产费用-现金流出 收现前现金流入： 合计[] 收现前现金支出： 合计[] 收现前现金余额： 检验[] 更新应收款/应收款收现 现金流入 无现金流 或 现金流入（收账0 按订单交货 期） 现金流出 产品研发投资
费用类别
综合-广告
财务费用
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
季初盘点（请填余额）
出售库存材料（随时进行） 出售库存产品（随时进行）
70
70
70
70 综合-其他 综合-其他 财务费用 财务费用
厂房贴现（随时进行） 应收款贴现（随时进行）
更新短期贷款 /短期贷款还本付息