4研发财务管理制度
2024年财务管理制度（四篇）
2024年财务管理制度公司内部财务管理制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
公司研发经费管理制度
公司研发经费管理制度第一章总则第一条为加强公司研发经费管理，规范研发预算编制和执行，提高研发项目的效益，减少资源浪费，制定本制度。
第二条公司研发经费管理制度适用于公司内部所有研发活动中的经费管理及拨付。
第三条公司研发经费按照“预算管理、绩效评价、监督审计”的原则进行管理。
第四条公司研发经费按项目编制，按项目执行，建立项目化管理制度。
第五条公司研发经费管理应遵循科学、公正、合理、透明、便于监督的基本原则。
第二章研发经费预算第六条公司研发经费预算应当按照公司研发计划和发展战略进行编制，满足公司研发需求。
第七条公司研发经费预算应当根据不同研发项目的特点和规模进行科学分类，明确用途和期限。
第八条公司研发经费预算应当按照预算细目进行分解，明确责任人和执行时间。
第九条公司研发经费预算编制由研发部门负责，报经公司领导审核后生效。
第十条公司研发经费预算应当定期进行调整，确保预算与实际经费的合理对应。
第三章研发经费拨付第十一条公司研发经费拨付应当按照预算计划和执行进度进行逐次拨付，确保资金使用有序。
第十二条公司研发经费拨付由财务部门负责，与研发部门联合监督执行。
第十三条公司研发经费拨付应当建立专门账户进行管理，确保资金安全和透明。
第十四条公司研发经费拨付应当及时核实项目进度和资金使用情况，发现问题及时解决。
第十五条公司研发经费拨付应当建立健全审核程序，确保拨付合规合理。
第四章研发经费绩效评价第十六条公司研发经费绩效评价应当根据项目的完成情况和效益情况进行评估，定期进行总结和报告。
第十七条公司研发经费绩效评价应当按照科学、公正、客观的原则进行，避免主观因素干扰。
第十八条公司研发经费绩效评价应当明确评价指标和评价方法，建立完善的评价体系。
第十九条公司研发经费绩效评价应当充分考虑研发项目的创新性、成果转化和技术应用情况。
第二十条公司研发经费绩效评价应当及时进行反馈和改进，提高研发项目的效益。
第五章监督审计第二十一条公司研发经费管理应当建立监督审计机制，加强对研发经费的监督管理。
2024年学校财务管理制度模版（四篇）
2024年学校财务管理制度模版为严肃财经纪律，规范资金使用，强化学校财务管理，遏制浪费现象，倡导勤俭办学，确保有限资金的有效利用，特制定以下财务制度：一、严格遵循收费政策与程序1. 学校收费活动必须严格遵循吉林省教育厅、省发改委、省财政厅联合发布的《吉林省义务教育阶段学校“一费制”收费方案》，并实行公开透明收费。
2. 遵循上级财务管理规定，严格实施“收支两条线”原则，即学校收费资金须先上缴财政专户，经财政转拨后方可使用。
二、严格经费开支管理1. 经费使用需履行申报手续，购物前需填写申购单并经校长审批。
涉及五千元以上经费的使用，需提交学校校委会审议决定，并制定详细实施方案后执行。
2. 学校所需物品由总务处统一采购、登记并分发，领取时需办理正式手续。
未经学校批准的个人采购物品，学校不予报销。
3. 报销发票必须为工商税务部门注册的正规发票，并经四人以上（校长、总务主任、会计、经办人）签字确认后方可报销。
4. 严禁挪用学校公款。
教师因公出差需自行垫付费用，回校后按程序报销。
5. 学校的财务章由出纳员保管，而法人章、收费票据及财务档案则由会计负责保管。
三、严厉禁止乱收费与私设“小金库”行为。
四、学校代收代管项目须严格遵循上级规定执行，确保合理收费、定期结算，并实行多退少补原则。
五、在学生“一补”政策实施过程中，学校秉持公平、公正、公开原则，严格按照上级要求及程序操作，设立领导小组，制定完善实施方案，并接受社会各界的监督。
六、学校每年度需向全体教职工通报年度财务收支情况。
七、出纳人员需严格遵守财务及现金管理规定，负责资金的收付工作。
对于违反财务制度的开支，有权拒绝支付。
同时，需根据原始凭证及时记账，每日盘点库存现金，每月核对银行存款，确保账实相符、账据相符，库存现金控制在规定限额内，并严禁公款私存。
八、会计人员负责对学校经济活动进行控制和监督，定期进行财务分析，并向校长如实反映学校财务状况。
同时，需合理编制学校经费预算及年终结算工作，并做好财务报告和财务分析工作。
医药研发财务管理制度
第一章总则第一条为规范医药研发过程中的财务管理，确保资金使用的合规性、合理性和效益性，提高医药研发项目的成功率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有医药研发项目及参与研发的部门和个人。
第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务管理制度及公司内部管理规定。
第二章财务预算管理第四条医药研发项目在启动前，必须编制详细的财务预算，包括研发费用、人力成本、设备购置、实验材料等。
第五条财务预算由项目负责人组织编制，经部门负责人审核后报财务部门审批。
第六条财务部门对预算进行审核，确保预算的合理性和可行性，并对预算进行调整和完善。
第七条财务预算经批准后，作为项目执行的财务依据。
第三章资金拨付与使用第八条医药研发项目资金拨付按照预算执行，实行专款专用。
第九条资金拨付程序如下：（一）项目负责人根据项目进度和实际需要，向财务部门提出资金申请；（二）财务部门审核资金申请，确保其符合预算和实际需求；（三）经批准后，财务部门按照审批权限办理资金拨付手续。
第十条项目资金使用应遵循以下原则：（一）合规性：资金使用符合国家法律法规、公司内部管理规定及项目合同要求；（二）合理性：资金使用符合项目需求，避免浪费和过度消费；（三）效益性：提高资金使用效率，确保项目目标的实现。
第十一条项目负责人对资金使用负责，确保资金使用的真实、准确、完整。
第四章监督与考核第十二条财务部门对医药研发项目资金使用情况进行监督，定期进行财务检查。
第十三条项目负责人应定期向财务部门汇报项目资金使用情况，包括资金拨付、使用、结余等。
第十四条财务部门对项目资金使用情况进行考核，考核结果作为项目负责人和相关部门的绩效评价依据。
第五章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十七条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。
财务管理制度范本(四篇)
财务管理制度范本公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。
敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部门职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
会计1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；6、负责装订、管理会计档案；7、承办公司领导交办的其他工作。
出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
2024年公司财务管理制度精编制度样本（四篇）
2024年公司财务管理制度精编制度样本公司财务管理实施细则目录第一章总则第二章财务部门职责第三章财务人员管理第四章商品管理第五章现金管理第六章固定资产管理第七章工程、设备管理第八章车辆、大型设备维修管理第九章费用管理第十章工资结构与资金管理第十一章借支、报销管理第十二章社会养老保险及医疗保险第十三章举债、担保第十四章审计第十五章附则第一章总则第一条根据《中华人民共和国财政部》颁布的《企业财务通则》及本公司首次股东大会所通过的财务管理制度决议之精神，特制定此财务管理实施细则。
第二条本细则秉持“四有利于”原则，即有利于国家、有利于社会、有利于企业、有利于员工，作为企业内部财务管理的最高指导原则，同时也是企业经营管理审计的基本依据。
第三条公司设立专门的财务部门和审计部门。
本细则的实施由公司财务部门在董事会授权下执行；对公司经营管理过程中的经济行为审计，则由公司审计部门或经监事会授权聘请的中介审计机构负责实施。
第四条公司下属各分支机构及门店的财务管理细则，均不得与本细则相抵触。
若有不符之处，应以本细则为准。
第二章财务部门职责第五条财务部门需严格遵循《会计法》、《企业会计准则》及《商业企业会计制度》等相关财务规章制度，并认真、负责地执行本公司的财务管理实施细则。
第六条依据会计核算原则，组织并优化公司的财务核算工作，涵盖购进、存货、往来账款、货币资金、固定资产、在建工程、短期及长期投资、费用工资、税金、利润及利润分配等核算项目，确保建账、记账、算账、结账及对账等工作的规范性。
第七条按时、全面、准确、真实地编制月度及年度财务报表。
第八条及时编制公司各门店及下属分公司的经济效益考核表，为工资及奖金的计提提供坚实的财务依据。
2024年公司财务管理制度精编制度样本（二）第一章总则第一条为强化公司财务管理，充分发挥财务在公司经营管理和提升经济效益中的职能，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职责包括：严格遵守并执行国家相关财务管理制度和税收政策，以及公司统一的财务规定。
2024年事业单位财务管理制度（4篇）
2024年事业单位财务管理制度第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我镇经济及社会各项事业和谐发展，结合我镇实际，制定本制度。
第二章收支管理制度第二条收入包括各项协调款、项目资金、上级专款、捐赠收入、其他收入等各种来源资金;支出包括经常性支出(办公费、车辆燃修、招待费、书报费、差旅费、通讯费等)、专款支出、基建支出、其他支出等各种资金支出。
第三条严格实行资金“收支两条线”管理制度。
各单位取得资金收入时，必须出具省财政厅监制的《山东省往来结算统一收据》，并加盖财政所公章，任何单位和个人不得私自印制收据。
各单位取得收入后，必须在____日内缴存至镇财政预算外专户，否则按公款私存处理。
严禁任何单位和个人截留资金及坐收坐支现象的发生。
第四条进入预算外帐户的资金由财政所统一管理，政府集中调拨使用，实行镇长一支笔签字制度。
第三章报帐制度第五条报销单据以部门为单位，每月1-____日集中报账，每部门要设一名固定报帐员，非报帐员报帐，财务部门可以不予办理。
第六条对各部门日常零星开支实行备用金制度。
财务部门根据各业务部门的的支出规模，合理确定备用金数额，由各部门报帐员填写备用金领取单后领取使用。
第七条单位或个人有报销项目，必须提供有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据，否则一律不予报销。
报销发票时要遵循以下程序:经办人签字并注明事由，分管领导签字，财政所审查核实，镇长签字，入帐报销。
第八条各项开支都要本着勤俭节约的原则进行。
一般业务支出，要由分管领导同意;其他特殊或大项支出，须报镇主要领导同意，必要时要通过集体研究决定。
第九条对单项超____元的业务支出，各单位不能自行以现金支付，原则上通过镇财政直接拨付到对方账户。
第十条政府经费支出要根据领导签批意见及时进行帐务处理，财务部门备用金不足时，要及时向分管领导反映并列清支出计划报镇长签批拨款。
研发费用专项管理制度
研发费用专项管理制度一、总则为规范公司研发费用的使用、管理和监督，提高研发费用的使用效率，降低研发费用的浪费，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及研发费用的部门和人员，包括但不限于研发部门、财务部门、审计部门等。
三、研发费用管理制度1. 研发费用预算管理（1）每年初，各部门应根据公司的发展规划和市场需求，制定并提交研发费用预算计划。
（2）财务部门应对各部门的研发费用预算计划进行审核，确保合理性和可行性。
（3）研发费用预算计划应报经公司领导批准后方可执行。
2. 研发费用使用管理（1）研发部门在使用研发费用时，应严格遵守研发费用预算计划，不得超支或越权使用研发费用。
（2）研发费用的使用应符合公司的研发项目需求，不得用于其他用途。
（3）研发费用的使用应具备正规的审批流程，确保经费使用的合法性和透明性。
3. 研发费用报销管理（1）研发人员在进行研发活动中产生的费用，应按公司的相关规定进行报销。
（2）研发费用的报销应符合公司的费用报销政策，确保合规性。
（3）财务部门应对研发费用的报销进行审核，并及时进行核销处理。
4. 研发费用监督管理（1）审计部门应对研发费用的使用情况进行定期检查和审计，发现问题及时提出整改意见。
（2）公司领导应对研发费用的使用情况进行监督，并定期审查研发费用的使用情况。
（3）研发人员应提高自我监督意识，自觉遵守公司的相关规定，杜绝违规行为。
四、附则本制度自颁布之日起执行，如有需要修改的地方，应及时报经公司领导审批后方可变更。
以上制度内容为具体执行内容，研发部门和相关人员应严格遵守，并尽职尽责履行各自的职责，确保公司研发费用的有效管理和使用。
开发部财务制度
开发部财务制度一、总则为了规范开发部财务管理工作，保障资金的安全性和合法性，提高资金使用效率，特制定本财务制度。
二、收款管理1. 各项收款均需按规定流程进行，不能私自收款或变相收款。
2. 收款人员需按时登记收款记录，确保正确无误。
3. 收款资金需及时存入公司指定的银行账户，不得私自挪用。
4. 收款信息需及时录入财务系统，确保账目清晰明了。
三、付款管理1. 付款需严格按照公司制定的支付流程进行，不得擅自支付或变相支付。
2. 付款人员需按时登记付款记录，确保正确无误。
3. 支付资金需经过相关部门审批并财务确认后方可支付。
4. 支付信息需及时录入财务系统，确保账目清晰明了。
四、报销管理1. 报销需按照公司规定的报销流程进行，不得私自报销或变相报销。
2. 报销单据需真实有效，不得虚假报销或重复报销。
3. 报销信息需经过相关部门审批并财务确认后方可报销。
4. 报销信息需及时录入财务系统，确保账目清晰明了。
五、预算管理1. 开发部需按照公司制定的预算计划进行资金使用，不得超支或私自挪用资金。
2. 开发部需按照预算计划和实际情况进行资金调整，并做好相应记录。
3. 预算信息需及时更新并报送给财务部门，确保预算执行情况透明化。
六、资产管理1. 开发部需建立完善的资产登记制度，确保资产信息真实有效。
2. 资产采购需按照公司规定的流程进行，不得私自采购或变相采购。
3. 资产保管需做到定期盘点和清查，确保资产安全无误。
4. 资产信息需及时录入财务系统，确保账目清晰明了。
七、审计管理1. 每年开发部需接受公司内部审计和外部审计，确保财务信息的真实性和合法性。
2. 开发部需主动配合审计工作，提供必要的资料和信息。
3. 审计过程需如实记录并报送给公司高层管理。
八、违规处理1. 对于违反财务制度的行为，将按公司规定进行相应处理，包括但不限于警告、记过、罚款等。
2. 严重违规行为将移交给公司纪律部门处理，并追究相关责任人的法律责任。
研发中心财务制度
研发中心财务制度研发中心财务制度应该包括以下几个方面的内容：一、财务管理体制研发中心财务管理体制应该明确各个职能部门在财务管理中的职责和权限，确保财务数据的真实性和完整性。
应当设立财务管理岗位，明确财务部门的组织结构和职责分工，建立健全的财务管理制度和流程。
二、预算管理研发中心应该建立财务预算管理制度，包括年度预算编制、执行和控制等方面。
预算应当由相关部门提出，通过财务部门审核和批准，并将其纳入研发中心的财务规划中。
预算执行情况应当定期进行检查和核对，确保各项支出的合理性和效益。
三、会计核算研发中心应该建立完善的会计核算制度，确保财务数据的真实、准确和完整。
研发中心的会计核算应当遵循国家相关法律法规和会计准则，及时记录和统计研发费用、收入和利润等信息，为研发中心的管理决策提供依据。
四、支出管理研发中心应该建立支出管理制度，包括费用审批、报销和支付等方面。
在支出管理中应当严格遵守相关规定，确保预算内的支出符合规定并具有合理性。
同时，还应当加强对各项支出的监督和控制，防止财务风险的产生。
五、财务监督与审计研发中心应该建立财务监督与审计制度，由专业的审计部门对研发中心的财务情况进行监督和审计。
审计部门应当独立于财务管理部门，定期对研发中心的财务数据和运作进行审计，确保财务数据的真实性和合规性。
六、信息披露研发中心应该建立信息披露制度，定期向上级部门和相关方披露研发中心的财务情况和运作状况。
信息披露应当符合相关规定，及时、准确地向外界公开研发中心的财务信息，增强透明度和诚信度。
总之，研发中心财务制度是研发中心运作的基础，是保障财务运作的有效手段。
建立健全的财务制度不仅可以提高研发中心的管理水平和运作效率，还可以促进研发工作的顺利进行，为研发中心的长期发展奠定坚实基础。
因此，研发中心财务制度的建立和完善对于研发中心的可持续发展具有重要意义。
研发费用财务管理制度
二、直接投入费用
直接投入费用是指企业为实施研发活动而实际发生的相关支出。包括：
1、直接消耗的材料、燃料、动力费用；
2、用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品检验费。
第十六条研发有关内容需要与外单位合作或委托其进行的，必须签订科研项目外委技术合作研究合同，改合同由公司财务部审查后才能生效拨款。
第十七条研发经费在使用中有关单位分管技术工作的领导，科技部门负责人要按内控制度授权的规定执行，并按照不同的项目进行核销。
第十八条各项目小组对已发生的研发经费要及时填入科技项目月报表报公司财务部、研发中心，财务部与研发中心按相关制度规定每两个月核对一次经费支出明细，核对记录由财务主管、研发中心主任共同签字认可。
第三章研发经费来源
第十条研发经费的来源
一、相关政府部门的专项拨款；
二、公司成本列支的研发项目预算经费；
三、其他方面筹措来用于研发项目的经费。
第四章研发费用的使用范围
第十一条研发经费的使用范围
研发费用是指公司在技术、工艺、标准的研究、开发过程中发生的各项费用，根据《工作指引》要求，主要包括：
一、人员人工费用
研发费用财务管理制度
第一章总则
第一条为规范和加强对研发经费的核算和管理，提高资金使用效益，加速公司的新技术开发和推广应用，促进公司经济效益的提高，根据国家有关规定及《高新技术企业认定管理工作指引》，结合公司的实际情况，制定本制度
第二条公司明确研发费用的开支范围和标准，严格审批程序，并按照研发项目和承担研发任务的部门，设立台账归集，核算研发费用，加强研发投入的专项审核，严禁以任何方式变相谋取私利。
公司研发经费财务管理制度范本
公司研发经费财务管理制度范本公司研发经费财务管理制度范本一、总则1.1 本制度的制定目的是为了规范和管理公司的研发经费，确保经费使用的合理性、透明性和稳定性，提高公司的研发效率和创新能力。
1.2 本制度适用于公司所有研发经费的管理，包括项目经费、设备购置经费、人员培训经费等。
1.3 公司研发经费的来源主要包括国家资助、合作项目资金、自筹资金等。
1.4 公司研发经费的使用需符合国家法律法规和财务制度的规定，遵循公开、公正、公平的原则。
二、研发经费预算管理2.1 公司每年制定研发经费预算，并按月度、季度和年度分解到各个研发项目。
2.2 研发项目负责人需根据项目需求编制详细的研发经费预算，并经上级审核和批准后执行。
2.3 研发经费预算的编制需包括项目人员工资、办公费用、设备和材料费用等各项支出。
2.4 在执行研发经费预算过程中，如遇到特殊情况需进行调整，需提前向上级申报并经批准。
三、研发经费使用管理3.1 研发经费使用必须符合项目需求和预算要求，并经过严格的审批和核销程序。
3.2 研发经费使用需有相应的购买、报销等凭证，并按规定流程进行审批和报销。
3.3 研发经费使用涉及的人员、设备和材料需履行相应的验收和入账手续。
3.4 研发经费使用涉及的费用结算需及时进行，避免滞留和闲置经费的发生。
四、研发经费监督管理4.1 公司设立专门的财务部门，负责对研发经费的预算、使用和监督进行管理。
4.2 财务部门需定期对研发经费的使用情况进行统计、分析和报告，并及时向相关部门和上级汇报。
4.3 公司领导和财务部门有权对研发经费的使用进行监督和检查，并提出改进意见和建议。
4.4 公司研发经费的使用涉及的违规行为，将依据公司规定进行处罚和追究责任。
以上为公司研发经费财务管理制度的主要内容，公司可根据实际情况进行相应的调整和完善。
在执行过程中，需严格按照制度的要求进行操作，确保研发经费的合规和有效使用。
公司研发经费管理制度
公司研发经费管理制度第一章总则第一条为了规范和加强公司研发经费的管理，提高研发经费利用效率，促进研发工作的开展，制定本制度。
第二条公司研发经费管理制度适用于公司所有的研发活动，包括但不限于新产品开发、技术创新、科研项目等。
第三条公司研发经费应当依据公司的经营发展战略和研发规划确定，合理确定研发经费的预算和使用方式。
第二章研发经费预算管理第四条公司每年应当制定研发经费预算，明确研发经费的总额、项目划分和使用计划。
第五条研发经费预算应当经公司领导班子审批，落实到具体的研发项目中。
第六条研发项目的经费预算应当根据项目的重要性、技术难度、市场前景等因素综合评估确定，合理确定经费额度。
第七条研发项目的经费预算应当经过周密的讨论和核算，确保经费使用的合理性和有效性。
第八条研发项目在执行过程中如果出现预算不足或者超支的情况，应当及时调整预算，并报公司相关部门审核批准。
第三章研发经费使用管理第九条研发项目执行过程中对经费使用情况进行严格监控，确保经费使用符合预算安排和项目进度要求。
第十条研发项目经费使用情况需要经过相关人员审核，确保每一笔经费使用都符合公司规定的管理制度。
第十一条研发项目经费使用应当遵守公司的财务制度，不得私自挪用研发经费用于其他用途。
第十二条研发项目经费使用应当按照程序规定进行，杜绝违规操作和不正当行为。
第四章研发经费监督管理第十三条公司应当建立健全研发经费的监督管理机制，加强对研发经费的监督和检查。
第十四条公司设立研发经费管理部门，负责具体的研发经费管理工作，制定具体的管理措施和监督规定。
第十五条研发经费的监督检查应当定期进行，确保研发活动的经费使用情况符合规定。
第十六条研发经费的监督检查应当由公司内部审计部门或者外部专业机构进行，确保监督的独立性和客观性。
第五章研发经费的考核评估第十七条公司应当建立研发经费的考核评估机制，对研发活动的经费使用情况进行评估和考核。
第十八条研发项目完成后应当进行经费使用情况的评估，评估结果应当纳入公司的整体绩效考核范围。
财务管理制度及岗位职责
财务管理制度及岗位职责财务管理需要审核公司费用报销，以及对相关经济业务进行核算与监督，对费用报销中存在的问题进行反馈、提出改进意见;了解相关精彩内容请参考小编为大家精心准备的财务管理制度及岗位职责，肯定会对你有所帮助的，来阅读一下吧!财务管理制度及岗位职责11、按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时;2、根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细账核对相符;3、企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，账务处理符合制度规定，账目清楚，数字准确，结算及时;4、每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算;5、公司税金合账的登记和税金的交纳;6、银行、财税、工商相关业务办理等;7、公司各部门的费用报销业务手续;财务管理制度及岗位职责21.负责货币资金核算，来往结算等工作;2.网银支付贷款、报销款、工资;3.登记每日现金银行流水(日记账);4.转账单据、费用报销单据在财务总账做凭证;5.发票领购及开具;6.负责办公用品采购费用的统计报销等工作。
财务管理制度及岗位职责31、负责总账报表的日常管理工作;2、负责完善公司核算体系，建立全公司核算政策，指导规范公司的业务核算，确保公司各类业务核算合理规范，实施有效财务管理。
3、编制全公司合并报表及相关收入费用分析，定期从财务角度对公司经营活动的成果进行分析，为管理层决策输出有价值参考信息;4、负责内控流程梳理和工作流程优化，及时更新财务日常制度，编制岗位操作手册加强财务部门工作专业度。
负责科室团队建设，做好内部培训，促进财务人员专业水平提升。
财务管理制度及岗位职责41、熟悉应收应付账务处理工作，管理与监督合营公司往来账务及不良应收账务;2、协同往来主管及时快速的完成相关数据报告与分析工作;3、协调各合营公司日常财务相关工作沟通，梳理各公司往来报表与数据的时效性与准确性;4、完成上级领导交付的相关工作。
财务管理制度及岗位职责51、协助部门负责人制定和完善单位相关财务管理制度、会计核算办法。
财务管理制度(4篇)
财务管理制度是一个企业或组织为了规范和管理财务活动和资金使用而设立的一系列制度和规定。
该制度包括财务流程、制度和政策，并确保企业财务活动的合规性、透明度和高效性。
财务管理制度的主要内容包括但不限于以下几个方面：1. 财务流程：规定了企业财务活动的流程和步骤，包括财务报告编制、资金支出审批、财务会计核算等。
2. 预算管理：规定了企业预算制定、执行和监控的流程和要求，确保财务活动与预算计划相匹配，避免超支和挤占预算。
3. 资金管理：规定了企业资金的筹措、使用、监控和核算等方面的制度和程序，包括银行账户管理、资金的调拨和分配、资金收益的管理等。
4. 财务报告和财务分析：规定了企业财务报告的编制和披露要求，确保报表的准确性和可靠性。
同时，财务分析指标和方法也是财务管理制度的一部分，用于评估企业的经营状况和财务健康度。
5. 内部控制：规定了企业内部控制的原则和要求，包括风险管理、授权和审批制度、财务审计和内部审计等，以确保财务活动的合规性和风险控制。
财务管理制度的实施有助于提高企业财务管理的规范性、透明性和效率，促进企业的健康发展。
此外，还可以帮助企业管理层更好地制定决策、进行业务分析和预测，为企业的战略发展提供重要的支持和参考。
财务管理制度（2）是指组织内部为了规范财务活动，确保财务安全和合规性而制定的一系列规章制度和操作流程。
财务管理制度的目的是有效管理和控制组织的财务资源，保障财务数据的准确性和可靠性，提高财务决策的科学性和合理性，规范财务行为，防止财务风险的发生。
财务管理制度一般包括以下方面：1. 会计制度：规定会计核算、报告和监督的基本原则、方法和程序，确保财务数据的真实、准确和完整。
2. 预算管理制度：规定组织的预算编制、执行和监督程序，确保预算的合理性和执行的有效性。
3. 资金管理制度：规定资金的筹集、使用和监督程序，确保资金的安全和合理运用。
4. 财务审计制度：规定财务审计的程序和要求，对财务活动进行内部审计和外部审计，确保财务数据的准确性和合规性。
账目研究开发管理制度
账目研究开发管理制度一、概述随着科技的不断进步和市场的日益竞争，各种企业纷纷开展研究开发活动，以满足消费者不断变化的需求，提高企业竞争力。
为了有效管理并规范研发过程，保证研发成果的准确性和可靠性，企业需要建立完善的账目研究开发管理制度。
二、研究开发管理制度的重要性1. 提高研发效率：通过管理制度的规范，能够高效地组织和协调各种研发资源，提高研发效率，缩短产品上市周期。
2. 保障研发质量：建立有效的管理制度能够监督研发过程，确保研发成果符合要求，提高产品质量及可靠性。
3. 降低研发成本：采用科学的管理制度，能够合理分配资源，提高资源利用率，降低研发成本。
4. 提升企业竞争力：有序的研发管理制度能够帮助企业更好地把握市场需求，加快技术创新，提升产品竞争力，增强企业核心竞争力。
三、建立账目研究开发管理制度的基本原则1. 合规性原则：遵循法律法规，尊重知识产权，保护研发人员的创新成果。
2. 透明度原则：研发过程应公开透明，各阶段的进展及成果应及时报告，确保信息流通畅。
3. 责任制原则：明确各方责任，强化研发人员的责任意识，确保研发任务的完成。
4. 创新性原则：鼓励创新思维，提倡跨部门合作，促进技术革新，推动企业发展。
5. 效率原则：优化研发流程，提高工作效率，确保项目按时按质完成。
四、账目研究开发管理制度的具体内容1. 研发项目规划：明确研发目标、任务和时间节点，制定项目计划书，确定研发资源需求及分配，建立项目评估机制。
2. 研发团队建设：建立健全的研发团队，明确各成员的职责和权限，建立团队协作机制，促进信息共享和交流。
3. 研发过程管理：确立研发流程及标准操作程序，监督研发进展情况，及时发现并解决问题，保障项目进度和质量。
4. 研发成果评估：建立研发成果评估体系，对研发成果进行评估和审查，及时反馈意见，保证研发成果的准确性和可靠性。
5. 知识产权管理：建立知识产权管理制度，规范知识产权申请、保护和维护流程，加强与相关部门和研发机构的合作。
社区财务管理制度四签两审
第一章总则第一条为了加强社区财务管理，规范财务行为，保障社区各项工作的顺利开展，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国城市居民委员会组织法》等法律法规，结合本社区实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本社区所有财务收支活动，包括但不限于社区经费、资产、负债、收入、支出等。
第三条社区财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行财务活动；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）效益性原则：提高资金使用效益，确保社区资金安全；（四）公开透明原则：财务收支情况公开透明，接受社区居民监督。
第二章财务收支管理第四条社区财务收支活动必须按照国家规定和本制度要求进行，不得违规操作。
第五条社区财务收支实行“四签两审”制度：（一）四签：指社区主任、副主任、会计、出纳四方签字确认；（二）两审：指财务负责人和审计委员会对财务收支进行审核。
第六条财务收支流程如下：1. 提出申请：各部门根据工作需要，向社区财务部门提出经费申请；2. 初步审核：财务部门对申请进行初步审核，确认是否符合规定；3. 四方签字：财务部门将审核通过的申请提交给社区主任、副主任、会计、出纳四方签字确认；4. 两审：财务负责人和审计委员会对签字确认的申请进行审核；5. 支付：审核通过后，财务部门按照规定进行支付；6. 归档：将相关凭证、文件等资料归档保存。
第七条社区经费支出必须符合以下条件：（一）有合法的经费来源；（二）有明确的支出用途；（三）有合理的支出标准；（四）有完整的支出凭证。
第八条社区资产、负债管理应遵循以下规定：（一）建立健全资产、负债管理制度；（二）定期盘点资产、核对负债；（三）确保资产、负债的真实性、完整性；（四）合理使用资产，降低负债风险。
第三章监督检查第九条社区财务管理工作接受社区居民监督，社区审计委员会负责对财务收支进行定期或不定期的审计。
第十条社区审计委员会对财务收支的审计内容包括：（一）财务收支是否符合国家法律法规和政策规定；（二）财务数据是否真实、准确、完整；（三）财务收支是否合理、合规；（四）财务管理制度是否健全、有效。
研发经费财务制度
研发经费财务制度一、研发经费预算编制1.确定研发目标和战略方向：在编制研发经费预算之前，首先要明确公司的研发目标和战略方向，确定研发项目的重点和优先级，确保研发经费的有效支持公司战略目标的实现。
2.编制研发项目预算：根据研发目标和战略方向，公司应该对各个研发项目进行详细的预算编制，包括项目的人力成本、设备费用、材料费用、外包服务费用等各项支出，确保每个项目都能够按计划进行并取得预期成果。
3.审议和批准预算：编制完成研发项目预算后，应该经过公司相关部门的审议和领导的批准，确保预算的合理性、可行性和执行力，避免出现项目经费不足或超支的情况。
二、研发经费资金管理1.建立专门的研发经费管理账户：公司应该建立专门的研发经费管理账户，将研发经费与其他经费隔离管理，便于监控和控制研发经费的使用情况，确保经费的安全性和透明度。
2.设定研发项目经费使用流程：公司应该制定详细的研发项目经费使用流程，包括经费申请、审批、支付、报销等环节，规范各个环节的操作步骤和权限分配，有效控制研发经费的使用风险。
3.加强资金监管和内部审计：公司应该加强对研发经费的监督和审计，建立完善的内部控制机制，及时发现和处理研发经费使用中的不规范行为和问题，确保经费的合法合规使用。
三、研发经费报销审批1.建立研发项目经费报销制度：公司应该建立完善的研发项目经费报销制度，规定报销标准、程序和规范，明确各类费用的报销范围和限额，防止虚假报销和滥用经费。
2.严格审批和监管报销流程：公司应该严格执行研发项目经费报销流程，对各项报销申请进行审批和监管，确保报销申请的真实性和合法性，避免因为过度报销或不当报销导致研发经费的浪费和损失。
3.建立报销审计机制：公司应该建立报销审计机制，对研发项目经费的报销情况进行定期审计和检查，及时发现和纠正报销中存在的问题和风险，确保经费的有效使用和合理支出。
四、研发成本控制1.设定研发成本控制指标：公司应该设定研发成本控制指标，明确各项成本的预算和控制目标，及时调整研发项目的投入和支出，确保成本控制在合理范围内。
研发部门财务制度
研发部门财务制度一、总则为了规范研发部门的财务管理，提高经费利用效率，保障科研项目顺利开展，特制定研发部门财务制度。
本制度适用于研发部门全体员工及相关管理人员。
研发部门财务管理需遵循财务纪律，确保资金使用合理有效，防止浪费和滥用。
同时，要严格遵守相关法律法规，履行财务审批程序，保证资金管理的合法合规性。
二、经费预算1. 研发部门财务人员应根据科研项目的具体要求，制定详细的经费预算计划，包括人员费用、设备费用、材料费用、差旅费用等各项支出，并根据预算计划进行资金分配。
2. 经费预算应根据研发任务的重要性和紧急程度合理安排资金支出，确保科研项目能够按时按质完成。
3. 经费预算计划应经相关领导审批后方可执行，未经审批不得随意调整。
三、费用管理1. 严格控制各项费用，确保费用开支的合理性和节约性。
2. 设备费用、材料费用须按照财务规定采购，逾期未报销不得超过一个月。
3. 差旅费用必须按照相应标准报销，严禁超标报销。
4. 人员费用应按照实际工作情况进行拨付，确保科研人员的工资福利待遇。
四、审批制度1. 各项费用开支需经相关领导审批后方可批准执行，未经审批不得擅自支出。
2. 经费预算计划需经领导审批后方可执行，不能随意调整。
3. 公司内部审批流程应明确、规范，审批文件及时记录保存，审批过程公开透明。
五、资金监督1. 财务人员应对研发部门的资金使用进行监督，确保资金使用符合预算计划和相关规定。
2. 财务人员应每月对研发费用进行核实和分析，定期做出财务报表并进行公示。
3. 研发部门财务人员应接受公司内部审计部门对财务管理的检查和指导，确保财务报表真实有效。
六、违纪处罚1. 对任何未按规定执行财务制度的研发部门人员，将按公司规定给予相应处罚。
2. 对财务不正当行为、浪费资金和滥用职权等违反财务规定的行为，将依法追究责任。
3. 对情节严重的财务违规行为，将移交司法机关处理，绝不姑息。
以上为研发部门财务制度的规范要求和管理措施，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务安全和经营稳定。
财务制度 研发费核算
财务制度研发费核算研发费用核算一、总则为规范公司研发费用的核算和管理，节约资金，提高经济效益，特制定本制度。
二、研发费用的范围研发费用是指为了开发新产品、新技术，或者对现有产品、技术进行改进所发生的支出。
研发费用包括但不限于：人工费用、材料费用、设备费用、外购服务费用等。
三、研发费用的核算原则1. 真实性原则：研发费用核算应基于真实的发生额，确保数据准确可靠。
2. 合理性原则：研发费用应当符合公司规定的标准，不得存在虚假、夸大性支出。
3. 及时性原则：研发费用应当及时核算，及时报账，确保资金使用的及时性和周转性。
4. 独立性原则：研发费用核算应当独立开立账目，不得与其他费用混淆。
四、研发费用的核算流程1. 立项阶段：研发项目设立前，需要进行前期调研、论证等工作，这些费用也属于研发费用范围。
立项阶段需要编制研发费用预算，明确各项支出。
2. 项目实施阶段：在项目实施阶段，根据预算安排，对研发费用进行核算和记录。
包括人工费用、材料费用、设备费用等支出。
3. 报销流程：研发费用的报销需要按照公司规定流程进行，提交相关单据和报销材料，并在相应系统中记录成本。
4. 费用追溯：对提交的单据和支出进行费用追溯，确保支出的合理性和真实性。
五、研发费用的核算原则1. 人工费用核算：人工费用应根据研发人员实际工作时长和岗位薪酬标准进行核算。
2. 材料费用核算：材料费用应按照实际领用量和购买价格进行核算。
3. 设备费用核算：设备费用应按照折旧费用进行核算，并按照公司规定进行折旧计提。
4. 外购服务费用核算：外购服务费用应根据实际服务费用和合同金额进行核算。
六、研发费用的管理1. 资金使用监督：公司应加强对研发费用的使用监督，确保资金用途合理，不得私自挪用。
2. 风险控制：公司应制定风险控制措施，预防研发费用的风险，确保项目顺利实施。
3. 绩效评价：公司应建立研发费用绩效评价机制，根据研发项目的效益和成果，对费用支出进行评价，提高资金使用效率。
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4研发财务管理制度
XXXXXXXX有限公司研发财务管理制度
财务部、技术部
目录
第一章总则 (4)
第二章研发投入核算财务管理制度 (5)
第三章审批 (7)
第四章研发人员差旅费规定 (9)
第五章附则 (14)
第一章总则
一、为了规范公司的财务行为，统一财务会计核算，加强财务监管、控制管理，本着集中统一、统筹合理调配资源，分散灵活经营的财务指导思想，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》和《工业企业财务制度》制定此财务管理制度。
二、建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，并主动接受主管财务机关的检查和监督。
三、企业财务管理的基本任务和方法是做好各项财务收支的计划，控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高企业经济效益。
四、企业应当做好财务管理的基础工作，在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用存活的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的亏损等，都应当做好完整的原始记录，企业各种财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全、计量准确，并及时制定和修改原材料、能源等消耗定额和工时定额，定期和不定期地进行财产清查。
第二章研发投入核算财务管理制度
五、制度的基本内容
是指研发部门在研制产品、开发项目过程中发生的费用。
六、立项标准
单位项目费用在50万以下（含50万）的由公司自行组织立项，并由财务部实施经费的控制、评审和经费审核。
单个项目在50万（包括50万）以上或事关公司发展的项目，由公司立项后到区主管部门立项，由公司总经理对经费开支进行逐笔控制、评审和经费审核；
研发费用需财务部门跟踪使用情况并记录结果，研发费用财务核算采用项
七、项目管理制
财务部设置了项目核算财务账套，项目研制经费按项目独立做账、核算。
从以下几个方面进行项目研制经费管理。
1、项目前期财务管理
A．前期投标费用管理：项目前期投标准本产生的相关费用，分清不同投标项目的费用，如果项目投标成功，则进入项目经费设计费，不成功则进入公司管理费用。
B．经费预算管理：财务部配合完成投标项目经费预算，综合考虑各费用组成的合理性，可行性，争取和项目决算保持一致。
C．合同的管理：项目立项后合同及时复印一份交财务部管理，以便财务部及时设立项目科目，核算项目费用。
2、项目期间财务管理
A．项目经费科目内容：
八、项目经费报销
项目经费的报销除按《成都展望能源机械有限公司公司财务管理办法（试行）》中有关规定进行报销。
项目经费登记单注明产生项目经费原因，能区分项目的必须按项目归集费用，不能区分项目的填项目及应承担金额。
年末财务部配合人力行政部完成项目研制工资费用分摊表、研制项目管理费用分摊表、研制项目规定资产使用费用分摊表。
1、项目进度经费管理
财务部在年末时报项目经费使用决算。
公司相关部门负责人员在年初时根据各项目进度情况，报年度项目经费预算；当年立项项目，按项目执行期间编制项目各年度经费预算并及时报财务部；年末时将各项目运行状态报财务部并配合财务部做项目经费决算。
2、项目结项财务管理
项目结项管理：项目当年通过结项评审的，公司相关负责人一方面积极争取结清该项目研制经费，一方面及时告知财务通过评审项目，以便财务部做好该项目结转准备。
第三章审批
研发人员资金使用管理审批一览表
第四章研发人员差旅费规定
九、费用标准
出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费，实行分项计算、限额控制、节约奖励、超支不补的办法。
住宿费、市内交通费、伙食补助费均按出差的实际天数计算。
工作人员出差的交通费开支标准（见表1）
表1：乘火车、船、飞机等标准
注：
A．表中所列其他交通工具指：长途大客车、中巴车。
如需乘坐出租
及三轮车，车票价格需副总经理级以上同意后，方能报销。
B．部门以上主管出差人员跨越乘坐飞机，其他人员应严格控制，确因工作需要，经公司主管副总经理以上领导批准后，方可乘坐。
否则，不予报销。
十、住宿费开支标准（见表2）
工作人员出差期间住宿费在控制标准内实行实报实销，为了鼓励节约，将住宿标准分为：最高限额标准，控制标准。
表2：住宿费标准
注：
A．实际住宿费超过最高限额标准，其超支部分，各人自理，不予报销。
实际住宿费低于控制标准，其节约部分按50%发给本人。
B．在任务不急的情况下，为鼓励出差人员勤俭节约，出差人员住宿亲友家，五住宿费发生，可按控制标准的50%发给本人。
C．在预支差旅费时，住宿费预算只能按控制标准执行。
十一、交通费开支办法
1、乘坐火车，从晚八时至次日七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过十二小时的可购同席位的卧铺票。
2、乘坐火车，符合购买卧铺票的规定，而不买卧铺票的，节约的票款按比例发给本人：
A．如乘坐火车慢车，按节约票款的60%发给个人。
B．如乘坐火车直快，按节约票款的50%发给个人。
3、夜间乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按第五条的规定标准，另行发个补助费。
4、乘坐火车，，从晚八时至次日七时之，从晚八时至次日七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过十二小时的可购同席位的卧铺票。
坐火车，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过十二小时的可购同席位的卧铺票。
5、乘坐火车，符合购买卧铺票的规定，而不买卧铺票的，节约的票款按比例发给本人：
A．如乘坐火车慢车，按节约票款的60%发给个人
B．如乘坐火车直快，按节约票款的50%发给个人。
6、夜间乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，
每人每夜按第五条的规定标准，另行发个补助费。
7、出差期间的市内交通费（包括乘坐出租车费）：不分等级，包
干
发给（不需凭票）。
出差3天以内含3天，省外一般地区每人每天25元，特殊地区30元，省内20元；出差3天以上，每人每天5元，分别计算。
（多往返两城市每人每天5元）
注：经批准乘坐附飞机的，乘坐民航往返机场的专线客车票，可
在
市内交通费之外，凭据报销。
十二、伙食补助费
出差人员的伙食补助，不分途中和住勤，每人每天补助标准为;省外一般地区30元，特殊地区50元，省内20元。
注：出差0-8小时内无补助费，8小时至16小时补助一半，16小时以上补助全额。
起始时间分别以离开成都和到达成都为准。
十三、业务人员出差期间的礼仪费：
1、市场部市场调查，省会城市每人每天50元，地市级城市每人每天30元，县城及县以下城市每人每天20元。
2、市场部市场调查，人员的礼仪费按销售人员的标准减半，其余人员不享受。
注：享受礼仪费人员若无特殊情况，均不得再报餐费等费用。
（按实际住宿天数计算）
十四、境外出差人员吃、住每人每天30.00美元，如果由旅游团统一食宿只补助每人每天15.00美元。
住宿费凭票报销，但报销费用每人每天不超过50.00美元。
十五、工作人员外出参加会议，会议期间住宿费按实报销，其他费用按出差规定办理。
十六、工作人员趁出差之便，事先经领导批准回家省亲、办事，其绕到车、船费，扣除去目的地直线单程票价后，多开支部分由个人自理。
扣除标准：客车按快车（包括特快）票价计算，符合乘坐硬卧条件的，按硬卧中铺票价；符合乘坐软卧条件的，按软卧票价；轮船按三等舱票价计算。
符合乘坐二等舱的，按二等舱票价计算。
如果绕到车船费少于直线单程车船费时，凭车船票按时报销，不发绕到和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和室内交通费。
十七、工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而发生的一切费用，均由个人自理。
十八、工作人员出差期间发生的一切规定费用（包干部分除外），都需凭合法单据，回公司报销、如持白条或收据一律不予报销，责任自负。
对弄虚作假，虚报虚领、违反规定的，按公司《关于违反财务法规处罚暂行规定》处。
十九、出差人员在出差前预支差旅费必须按标准编制预算，并报财务部门审核，对不按标准编制预算或另立名目预支差旅费，财务部门有权拒绝支付。
二十、出差人员回公司5五个工作日内，必须向财务部门报销差旅费，并及时退回多余款项，对无正当理由无故不报销差旅费的出差人员，财务部门有权在当月的薪金中扣除预支差旅费，并要求出差人员承担应退款项超期时间按银行同期利率计算的利息。
第五章附则
本《制度》自发布之日起执行。
本《制度》与国家有关法律法规及上级主管部门的有关文件相抵触时，以国家有关法律法规及上级主管部门的有关文件为准。