酒店收入稽核工作规范
酒店前台账务稽核管理制度
酒店前台账务稽核管理制度一、总则为加强酒店前台账务的管理，保障账目的准确性和完整性，防范风险，提高经营效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于酒店前台账务稽核管理工作。
三、账务管理1. 前台账务核对（1）前台工作人员应按时进行账务核对，确保每日收入支出的准确性。
（2）将每日的收支情况及时准确地填入相关账簿和系统，确保账目的及时性和完整性。
（3）对于异常账目及时报告给财务部门，做好问题的解释和处理。
2. 现金管理（1）前台工作人员应按规定进行现金的接收和发放，确保现金的安全和完整性。
（2）对于现金的存放和取出需要做好记录，确保现金的流动和安全。
（3）定期对现金进行盘点和核对，确保现金的准确性和正常流动。
3. 支付管理（1）对于各种支付方式（刷卡、转账等）的支付记录应及时记录并核对，确保支付的准确性和完整性。
（2）对于支付过程中出现的异常情况，应及时进行处理和报告，并做好相关记录。
4. 日结工作（1）前台工作人员应按规定进行日结工作，确保每日账目的清晰和准确。
（2）日结工作应由财务部门进行审阅和确认，确保账目的准确性和完整性。
四、稽核管理1. 审核程序（1）对前台账务的每日记录应由财务部门进行审阅和确认，确保账目的准确性和完整性。
（2）发现异常情况时，应及时进行核查和处理，并做好相关的记录和报告。
2. 稽核频率（1）对于账务的稽核应按照规定的频率进行，确保账务的周期性和完整性。
（2）对于关键账目应加强稽核，做好账目的细致核对和审查。
3. 稽核报告（1）对于稽核过程中发现的问题和异常情况，应及时进行报告，并做好相关的处理记录。
（2）稽核报告应由财务部门进行汇总和分析，及时进行问题的解决和改进。
五、责任制度1. 前台工作人员应认真履行账务管理职责，确保账目的准确性和完整性。
2. 财务部门应严格执行账务管理制度，加强对账务的审核和稽核工作。
3. 对于违反账务管理制度的行为，将按照规定进行处理，确保账务的稳妥和安全。
酒店收入稽核工作规范
酒店收入稽核工作规范酒店收入稽核工作规范一、背景介绍随着旅游行业的快速发展，酒店收入的规模和复杂程度越来越高。
酒店收入稽核，即酒店对财务报表中收入、费用的核对及其准确性的审查，是酒店管理中不可或缺的环节。
稽核工作的成败将会对酒店的收入、管理、信誉等方面产生重要影响，因此，规范酒店收入稽核工作，强化稽核制度和监督，自然具有非常重要的意义。
二、工作范围（一）收入清单的核对：通过查询酒店收入明细统计，应确保收入明细统计的准确性。
（二）中介平台房费核查：积极跟进中介平台及第三方平台的房费及费用结算情况，与实际房价相符合。
确保维护酒店及宾客利益，减少收入泄漏。
（三）对账单对比分析及核对：每日与前一日各类账户、中介交易对账，确保账款的到账全面、准确、及时。
（四）增值税专票及税务发票开具：对于酒店所有涉及增值税税率的收入开具增值税专票，并按照税务部门规定，结合实际核对相关开票、税率、税额、票据信息等。
（五）包房及远期预订收入核销工作：在每个月月末，对酒店当前月份及下一月份的所有包房及远期预订进行核销，并及时保管好相应证件。
三、工作流程1. 数据准备：积极协助财务人员收集需要稽核的数据，如收款收据、中介平台开票等信息。
2. 稽核准备：对收入数据进行分类、整理、统计，对照财务制度、税务规定、相关政策等进行复核。
3. 稽核工作：收入金额及项目的核对：包括收款收据、中介平台收入等。
4. 稽核结果的处理：将稽核结果记录在专门的稽核记录表格中，并填写稽核报告，涉及疑问或错误的收入将及时提出整改意见或处理方案，并交由相关部门协调解决。
5. 结果反馈：完成收入稽核后，应向酒店管理层及财务部门提交详细报告，上报具体情况、经济效益和未察出的经济问题等内容。
四、工作原则1. 核对内容严谨：确认酒店各项收入明细及其所对应的手续是否齐备，核对各项收入的具体项目与贷Credit记账是是否一致等。
2. 稽核准确性：对酒店的每一份收入记录进行详细核对，并与原始单据凭证一一对应，确保稽核结果准确无误。
酒店财务会计稽核制度
酒店财务会计稽核制度1. 引言酒店财务会计稽核制度是指为了保障酒店财务数据的准确性、合规性，加强内部控制，防范风险而建立的一套财务审计和稽核程序与制度。
该制度旨在确保酒店财务数据的真实性、完整性和可靠性，有效预防和发现潜在的财务风险，并提供有效的内部控制和监督机制。
2. 财务会计稽核的目的酒店财务会计稽核的目的是保障酒店的财务活动的合规性和正常运行，并且提供正确、可靠的财务信息，以支持管理和经营决策。
主要目的包括：2.1 确保财务数据的准确性和合规性财务会计稽核通过审查和检查酒店的财务记录和报表，确保财务数据的准确性和合规性。
稽核人员将核对所有的财务交易，并确认其符合相关法律法规和会计准则的要求。
2.2 防范财务风险通过稽核财务数据，可以发现和预防潜在的财务风险。
例如，稽核人员可以核实所有的财务交易的合法性和准确性，以防止欺诈行为和虚假财务报告的发生。
2.3 提供有效的内部控制和监督机制财务会计稽核制度提供了有效的内部控制和监督机制，确保财务活动的透明度和规范性。
稽核人员将审查和评估酒店的核算和财务报告过程，并提出改进建议，以进一步加强内部控制。
3. 财务会计稽核的程序酒店财务会计稽核的程序主要包括以下几个方面：3.1 财务数据的收集与分类首先，稽核人员需要收集酒店的财务数据，包括营业收入、成本支出、资产负债表等。
然后，将这些数据进行分类和整理，以便进行后续的审核和检查工作。
3.2 财务数据的核实与审查稽核人员将核实财务数据的准确性和合规性。
他们将仔细检查每一笔财务交易的凭证和记录，核对金额和日期的准确性，确认交易的合法性和有效性。
3.3 财务报表的编制与分析稽核人员将根据已核实的财务数据编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
然后他们将对这些报表进行分析和比较，以了解酒店的财务状况和经营情况。
3.4 内部控制的评估与改进稽核人员将评估酒店的内部控制制度和流程，并提出改进建议。
他们将查看酒店的财务制度、流程和政策，以发现潜在的风险和漏洞，并提供改进意见。
酒店财务稽核管理制度
第一章总则第一条为了加强酒店财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务工作的效率和质量，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、所有者权益等。
第三条酒店财务稽核工作应遵循客观、公正、严谨、高效的原则，确保稽核结果的真实性和有效性。
第二章稽核组织与职责第四条酒店设立财务稽核部，负责全酒店的财务稽核工作。
第五条财务稽核部的主要职责：1. 制定和实施财务稽核计划，确保稽核工作有计划、有目标地进行；2. 对酒店的财务活动进行定期和不定期的稽核，包括收入、支出、资产、负债、所有者权益等；3. 查验财务凭证、账簿、报表等资料，确保其真实、准确、完整；4. 对稽核中发现的问题进行跟踪处理，督促相关部门整改；5. 定期向上级领导汇报稽核工作情况。
第三章稽核内容与方法第六条财务稽核内容：1. 财务报表的编制是否符合会计准则和制度要求；2. 财务凭证的填制、传递、审核、归档是否符合规定；3. 资金收支是否合规、合法；4. 资产、负债、所有者权益的变动是否真实、准确；5. 内部控制制度的执行情况。
第七条财务稽核方法：1. 审计法：通过审查财务凭证、账簿、报表等资料，验证其真实性、准确性和完整性；2. 询问法：通过询问相关人员，了解财务活动的具体情况；3. 检查法：对财务活动进行实地检查，如现金盘点、库存盘点等；4. 分析法：对财务数据进行分析，发现异常情况。
第四章稽核程序与要求第八条财务稽核程序：1. 制定稽核计划；2. 确定稽核对象和范围；3. 实施稽核；4. 编制稽核报告；5. 提出整改建议；6. 跟踪整改情况。
第九条财务稽核要求：1. 稽核人员应具备相应的专业知识和技能；2. 稽核人员应保持客观、公正的态度；3. 稽核工作应按照规定的程序进行；4. 稽核报告应真实、准确、完整。
第五章奖励与惩罚第十条对在财务稽核工作中表现突出的个人和部门，给予奖励。
酒店稽核的工作制度
酒店稽核的工作制度1. 背景和介绍酒店稽核是指对酒店内各项业务和运营进行审核和检查的工作，旨在确保酒店的合规性和业务质量。
酒店稽核的工作制度是为了规范和指导稽核操作而制定的一套规章制度。
本文将详细介绍酒店稽核工作制度的要点和内容。
2. 基本原则2.1 稽核目标酒店稽核的目标是确保酒店运营的合法合规，保证所有业务活动的透明度和可追溯性。
稽核的重点包括财务管理、人力资源、营销活动、客户服务等方面。
2.2 稽核周期酒店稽核应定期进行，稽核周期一般为每季度一次，特殊情况下可根据需要进行临时稽核。
2.3 稽核方式酒店稽核可以采用内部稽核人员、外部稽核公司或独立第三方专业机构进行。
不同稽核方式需要制定不同的稽核操作流程和验收标准。
2.4 稽核报告和整改稽核完成后，需生成稽核报告，明确存在的问题和不足，并制定整改计划。
酒店管理层需按时整改，并对整改情况进行跟踪和评估。
3.1 财务稽核财务稽核是酒店稽核的重点之一，包括对酒店财务报表的审查和分析。
稽核内容主要包括资金管理、成本控制、收入核实和支出审批等方面。
3.2 人力资源稽核人力资源稽核主要关注酒店员工的招聘、培训、考勤管理和绩效评估等方面。
稽核内容包括员工档案管理、员工薪资核算、福利发放等方面。
3.3 营销活动稽核营销活动稽核主要针对酒店的市场营销策略和推广活动进行审核和评估。
稽核内容包括市场调研、宣传推广、销售渠道管理等方面。
3.4 客户服务稽核客户服务稽核主要关注酒店前台、客房服务、餐饮服务等方面的质量和效果。
稽核内容包括服务流程、客户满意度调查、投诉管理等方面。
3.5 设备设施稽核设备设施稽核主要对酒店设备设施的运行状态和安全性进行审核和检查。
稽核内容包括房间设施维护、消防安全、环境卫生等方面。
4.1 稽核部门酒店应设立稽核部门或指定稽核人员负责日常稽核工作的组织和协调。
稽核部门应与其他部门密切合作，及时反馈稽核结果并提出改进建议。
4.2 管理团队酒店管理团队应对稽核工作予以全力支持，确保稽核程序的顺利进行，并按时整改稽核结果中的问题和不足。
酒店营业收入稽核工作规程
酒店营业收入稽核工作规程一、概述酒店营业收入稽核工作规程是为了规范酒店营业收入的管理和监督，保证酒店营业收入的真实、准确和规范性，保护酒店经济利益，制订的具体操作指南。
二、基本原则1、真实性原则：酒店收入统计应该以真实、合法、透明的标准进行统计。
2、合理性原则：酒店收入的统计与实际业务的量、质、价相符。
3、全面性原则：统计时应该覆盖所有的酒店业务，确保所有收入都能被核算。
4、规范性原则：统计应该按照财务会计制度规范进行。
三、工作程序1、一个完整的收入稽核流程包括以下步骤：收集、稽核、核对和反馈。
2、酒店部门应该按照公司的要求，及时提供收入数据。
为了保证数据的准确性，部门应该保留所有有关业务的记录和资料。
3、稽核部门要严格执行收入统计的规定，进行分析并了解各项业务的区别、特点和财务处理方法等，并做出相应的操作指导。
经过稽核后，要对数据进行反馈，要求相关部门作出合理解释。
4、在数据稽核过程中，如果发现不符合财务规定或者存在重大问题的情况，应该及时向酒店管理层报告。
5、在稽核过程中，应该采用随机抽样的方法，对各大部门的数据进行抽样检测。
如果出现问题的概率很高，应该增加检查次数。
四、工作内容1、对各个部门的收入进行登记和统计。
2、对各个部门的收入进行分析和检查，确保数据的准确性和规范性。
3、对酒店业务流程进行分析和检查，确保相关流程的规范性和财务会计制度的合规性。
4、开展内部审核工作，重点关注酒店的主要收入项目。
5、在合同签订过程中，做好合同审查工作，确保其合法合规。
6、制定稽核报告，向酒店管理层汇报收入稽核结果，提出改进意见。
五、注意事项1、数据稽核过程中要严格以事实为依据，不得私自变更数据，更不能随意泄露数据信息。
2、稽核程序应该尽可能透明，相关管理人员有义务了解程序和操作。
3、稽核程序中要注意安全和保密，相关数据和信息要进行保密处理。
4、稽核程序中要注意协调各部门之间的工作，妥善处理好各部门之间的关系。
酒店稽核员岗位职责
酒店稽核员岗位职责酒店稽核员是一个非常重要的职位，他们需要确保酒店按照规定的标准运营并遵守所有适用法规和规定，同时确保各项业务正确、公正地进行。
他们还需要监督和检查酒店所有部门的工作，以确保酒店运营顺畅。
下面是酒店稽核员的具体岗位职责：财务管理与报告酒店稽核员需要负责监督和检查酒店每天的财务运营，包括审核和处理酒店收入和支出的记录。
他们还需要进行现金流分析和利润损益报告，并与财务部门紧密合作，确保酒店财务有序运营。
操作计算机系统酒店稽核员需要在日常工作中操作各种计算机系统，例如财务软件、客房管理系统、预订系统等。
他们需要确保这些系统运行良好，及时处理信息，并保证数据精度和准确性。
维护酒店标准酒店稽核员需要确保酒店按照规定的标准运营，包括在酒店接待客人时提供高水平的服务质量，确保客房、前台、餐厅等场所保持卫生、整洁，员工仪态规范等等。
他们还需要确保酒店遵守适用法规和规定，例如税务法规、劳动法规等，以确保酒店稳定、可靠地运营。
审核酒店业务酒店稽核员需要定期检查和审核酒店业务，包括日结、现金管理、会计凭证等，确保酒店所有记录按照规定程序记录和保存。
他们还需要检查客房的预订和价格，餐厅菜单和价格等，以确保酒店业务正确、公正地进行。
协调各部门工作酒店稽核员需要与酒店各部门保持紧密的联系，协调各部门之间的工作，解决出现的问题。
他们还需要策划和组织部门工作，确保酒店运营高效、顺畅。
以上是酒店稽核员的主要岗位职责。
酒店稽核员需要具备良好的财务知识，熟悉酒店行业规定和标准，以及具备计算机操作的技能。
对于酒店稽核员来说，他们是酒店运营中必不可少的一部分，他们的工作直接关系到酒店业务的有效性和成本的控制，是酒店业务成功的关键因素之一。
酒店收入稽核工作规范
10、根据核对后的各项收入编制凭证，并及时做电脑汇帐后与
原始电脑结账单或营业点收入明细表一起交总稽核员。
11、在日审工作中需夜审修改电脑报表部分或应由夜审解决的
问题，以及传达的通知，协议等事宜及时做日审留言。
12、每日把审核过的各类原始帐单，报表按日期、序号存放，
4、审核酒店当日各营业部门每班的收银员报告与交款表数据是否一致。
5、负责审核酒店当日各营业点各种消费项目明细表。
6、负责审核各种签单，挂帐是否符合规定，并根据日明细账报表做好相应的分单。
7、负责核对收银员的帐单，收款收据，杂项支出，信用减免使用是否正确，及所有单据必须联号试用，不得跳号跳页，作废帐单是否三联齐全。
8、核查转账结算的款项和因公招待帐单是否正确，是否符合制度或审批手续。
9、核对结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准，并对日审、应收款、收银员的合理调帐要求，在做夜审前调整完毕，并写明各部位调帐核减原因。
10、根据收银员交款表做相应银行的POS机结算。
11、完成各营业部位的成本报表。
12、在帐务审核完毕后，做电脑系统夜审，及夜审准备，过房
4、核对总台及各营业点的发票、帐单、报表及有关原始凭证的内容是否完整，有否错漏、虚假、帐单、发票合计数与报表是否相符。
5、酒店客人对已经发生过的费用产生疑问时应及时帮助查找帐单或发票存根，以便尽快解决问题。
6、检查各营业点寓客转账收入与夜审员报表是否相符。
7、检查转外客帐的各种帐单是否符合手续。
8、检查上日发生的营业收入调整冲账是否合理，是否已按规定流程审批。
费，报表生成，最后完成营业组成报表，应收款日明细报
酒店稽核工作制度
泉州湖心大酒店规章制度
内容：稽核的工作Biblioteka 度部门：财务部岗位：
生效日期：
编号：2B009
目的：
制度：
稽核的工作制度
1、负责对酒店各部门的营业收入进行稽核，向上级提供准确的经营信息，保证每一笔的营业收入能够准确无误。
2、热爱财务工作，维护酒店和消费者利益，忠于职守，秉公办事，业务上精益求精。
3、必须有高度的责任感，不能放过任何错数或漏收数。熟悉各部门收款程序，使各项数据能准确无误地反映出来。
4、做好保安工作，不得把酒店有关经营方面的任何数据泄漏出去。
5、遵守员工守则，讲文明礼貌，与各部门之间有良好的协作，爱护公共财产。
酒店稽核管理制度
酒店稽核管理制度第一章总则第一条为了规范酒店的经营管理，提高财务稽核的效率和准确性，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店内部对各项财务稽核的管理和监督。
第三条酒店稽核管理制度的主要内容包括财务稽核的组织管理、稽核程序和稽核报告的编制等。
第四条酒店财务稽核工作是酒店内部监督的一项重要内容，必须严格按照国家和行业的相关法律法规执行。
第五条酒店的稽核工作由酒店的财务部门负责，酒店总经理对稽核部门进行领导和监督。
第六条酒店稽核部门要加强对酒店各项财务活动的监督管理，提高财务稽核的准确性和可靠性。
第七条酒店稽核部门要与酒店其他相关部门加强沟通协作，提高财务稽核的效率。
第八条酒店稽核部门要建立健全的稽核档案管理制度，保存稽核资料和报告，以备查档。
第二章组织管理第九条酒店财务稽核部门应当根据酒店的实际情况，制定财务稽核工作的组织机构和岗位设置。
第十条酒店财务稽核部门应当明确财务稽核工作的职责和权限，并建立健全的财务稽核工作制度。
第十一条酒店财务稽核部门应当配备足够的稽核人员，并保证稽核人员的专业水平和素质，确保财务稽核工作的质量。
第十二条酒店财务稽核部门应当建立健全稽核人员的考核制度，激励稽核人员提高工作质量。
第三章稽核程序第十三条酒店财务稽核部门要根据酒店的经营管理情况，制定合理的财务稽核计划，明确稽核的对象和范围。
第十四条酒店财务稽核部门应当制定财务稽核工作的具体程序和流程，确保财务稽核工作能够按照规定的程序进行。
第十五条酒店财务稽核部门要加强对财务数据的分析和核实，及时发现和纠正财务管理中的问题。
第十六条酒店财务稽核部门要建立健全稽核报告制度，对财务稽核工作的结果进行定期的报告。
第四章稽核报告第十七条酒店财务稽核部门应当根据财务稽核的结果，及时编制稽核报告，并提交给酒店的领导人员。
第十八条酒店财务稽核报告应当对财务稽核中发现的问题进行详细的说明，并提出相应的整改措施。
第十九条酒店财务稽核报告应当加强对财务稽核工作的跟踪和督导，确保整改措施的贯彻落实。
酒店财务管理如何稽核餐饮收入
餐饮收进稽核根据以下有关资料进行：帐单登记簿、服务员填列的帐单、营业点收款员收进明细表、作废帐单记录、现金出纳机报告和纸带等。
稽核项目包括以下各条：1.审查销售帐单对餐厅销售的帐单按呼餐厅、各服务员号码数分别整理，审查核对有没有丢失过失。
2.审查整理每开营业收进记帐内容及其正确性按各餐厅及每次宴分别整理统计的帐单金额，应与该“营业点收款员收进明细表”中的金额一致，还应与餐厅现金出纳机报告上的销售数相等。
特别重要的是赊欠帐单金额应瑟前厅结帐处宾客分户帐明细表中该餐厅所记录的数额相等。
它也就是三方核对平衡：
3.审查服务员销售帐单有没有缺号服务员填制的帐单帐号时，应当根据丢失帐单的号码，向有关的服务员查询。
崐假如该帐单的副联尚在，并证明销售收进已正确地记进收款员帐内，这就不是服务员的责任。
如是收款员与服务员串通做弊，可以通过帐单缺号表现出来，因此对丢失的帐单应当认真追缘由，避免用于不正当的目的。
4.审查宴会销售宴会销售的审查是通过核对宴会帐单和宴会明细表进行的，也就是根据宴会业务负责人递交的宴会销售明细表，核对营业额是不是符合。
同进要对宴会用花卉费、乐队费、装潢费等有关凭证进行审查。
营业收进稽核员还应检查帐单中所列项目、客数是不是与餐厅服务员所开订单中的项目、客数一致，核对时利用订单的厨房联，因厨房是根据这张订单发出菜肴的，还要检查帐单中的价格与菜单、酒单的价格是不是一致。
酒店内部营业稽核管理细则酒店稽核工作流程
酒店内部营业稽核管理细则酒店稽核工作流程为了加强酒店的财务管理，特制定本酒店内部营业稽核管理细则。
一、营业稽核由公司指定的营业部人员专门负责。
二、营业部稽核内容：1、营业稽核每天应对上一天的全部结算单及附件内容进行清点和复核，若发现错误即时纠正并作出登记；同时须核对菜单（包括菜价、酒水、小商品的价格）。
2、每天收市时，水吧和收银各自将销售的酒水、小商品列表，进行对帐一致后双方签名____确认。
营业稽核每天应对上一__吧和收银的对帐明细表与结算单及附件的内容进行核对后在双方对帐明细表签认，如发现的不一致或作价错误，列表呈总经理签核交公司财务处理；属收银错误的，由责任人自负。
3、营业稽核每天应对上一天的《营业日报表》各项数据的准确性作细致稽核，特别注意对以下事项：A、折免（核实所有折扣须经有相应权限级别的人员签批）；B、各部收入细项（与结算单是否一致？收入有否入错部门？如发现错误，及时敦促收银纠正）；C、客户挂账清单（与结算单是否一致？该客户是否有挂帐权限）；D、发票使用（总额与结算单是否一致？经办人员签名____手续是否真实？齐全？）；E、餐单使用（核对号码、清点单数）；F、现金及存行额（是否按规定在次日内存款）。
F、对上一天已收挂款的开发票金额、全月累计收挂款的开发票金额进行核实。
各项核实无误后，负责营业稽核人员须在《营业日报表》复核员一栏签名____确认。
4、稽核员在稽核过程中须做到正直、认真、细致、负责，对以上各项稽核过程中发现的错误或存在问题：属可挽回损失的，须立即向责任人提出纠正以便及时挽回损失；属报表计算错误的，应即向填报人提出更正；稽核员须将稽核结果详细列表记录（包括出错日期、单号、错在哪里、责任人、涉及金额等），并在每月3日前将上月列表呈总经理审核后交公司财务。
5、如有因稽核疏漏未发现的存在问题或稽核员发现问题不处理不上报，由公司按其性质及严重程度处以警告以上直至按价赔偿损失、调岗等处分。
酒店稽核员岗位职责
酒店稽核员岗位职责1.收集和整理酒店的财务数据：酒店稽核员负责从各个部门收集和整理酒店的财务数据，包括酒店的收入、支出、成本、库存等。
他们需要确保数据的准确性和完整性，并将其归档保存。
2.检查酒店的财务程序和政策：酒店稽核员需要定期与各个部门合作，检查酒店的财务程序和政策是否被正确执行。
他们需要确保所有的交易和操作都符合酒店的财务政策和行业的合规性要求。
4.准备财务报表和预算：酒店稽核员负责准备酒店的财务报表和预算。
他们需要分析和解释这些报表，以支持酒店管理层做出财务决策。
他们还可以提供财务建议和预测，以帮助酒店实现盈利目标。
5.协助外部审计：酒店稽核员需要与外部审计师合作，提供必要的财务数据和文件，以支持外部审计的进行。
他们需要回答审计师的问题，并解决任何潜在的问题或不一致之处。
6.监控酒店的风险和损失：酒店稽核员需要密切监控酒店的风险和损失，并采取适当的措施来减少这些风险和损失。
他们需要识别潜在的财务风险，提供解决方案，并制定和实施相应的内部控制措施。
7.培训和指导员工：酒店稽核员需要培训和指导酒店员工，确保他们了解和遵守酒店的财务政策和程序。
他们需要提供必要的培训材料和指南，以帮助员工正确执行财务操作和报告。
8.参与酒店的预算制定：酒店稽核员需要参与酒店的预算制定过程。
他们将利用他们的财务专业知识和经验，预测酒店的收入和支出，并制定合理的预算目标和策略。
总的来说，酒店稽核员在酒店的财务管理和控制方面扮演着重要的角色。
他们需要保证酒店的财务数据和程序的准确性、合规性和安全性，为酒店管理层提供可靠的财务信息和建议，帮助酒店实现盈利目标。
6、营业收入稽核程序
稽核会计稽核营业收入工作规程一、对餐厅收银员帐务的审核1、检查餐厅结账单是否联号使用，同时对结账单的领用、使用、作废进行登记，并审查账单是否遗漏。
2、将餐饮账单与账单后附的点菜单进行核对：价格、数量、金额是否正确，加退菜是否使用“加（退）菜单”；退菜单必须有前厅主管签字认可（涉及菜品出品问题需经厨师长签字认可）；结账时的折扣必须有相关人员签字（附《酒店减免及折扣权限》）；将稽核情况填制《稽核日报表》报财务经理进行处理，重大问题由财务经理上报财务总监及相关副总进行处理。
3、将结帐单与所附的酒水单进行核对：单价是否按财务部统一制定的价格执行，数量、金额是否计算正确。
如有异价销售，必须经总经理签字认可。
4、将餐饮账单按现金、支票、信用卡、总台挂帐、应收挂帐分类；特别是会议（团队）须挂宾客帐的，仔细核对是否有有效签字人签单。
5、挂帐的账单是否有有效签字人签单，没有有效人签单的，是否符合酒店担保挂帐的有关规定（另行规定）。
对一些打折挂帐的账单，折扣计算是否正确，折扣金额是否在挂账单列出，以避免与财务部结帐收回账款时重复打折。
6、核对每份账单的食品、酒水和其他销售的分类收入是否与收工报表的收入是否相符。
然后核对手工报表与电脑报表是否相符。
二、菜金收入与厨房部及西餐迎宾统计表的核对1、中餐收入的核对：审核收银员的“营业收入日报表”与中餐厨房部编制的“菜品出品明细表”（附表1）中的菜金数是否相符。
“菜品出品明细表”必须由中餐厨师长签字确认，并于次日报财务部稽核员。
----------------------------精品word文档值得下载值得拥有----------------------------------------------2、西餐收入的核对：审核收银员的“营业收入日报表”中计算的人数与迎宾员编制的“西餐就餐人数统计表”（附表2）中人数是否相符，如有不符必须马上查明原因并向有关领导回报。
“西餐就餐人数统计表”分为中餐、晚餐单独统计人数，并经部门经理签字确认后于次日交财务部稽核员。
2024年酒店稽核员岗位职责3篇
2024年酒店稽核员岗位职责3篇目录第1篇酒店稽核员岗位职责第2篇酒店稽核员日间夜间稽核岗位职责第3篇酒店稽核员岗位工作职责酒店稽核员岗位工作职责1、严格遵循客用现金支付的有关规定报销,然后转交财务总监、总经理审批。
2、对支付不同种类的货款时,需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为准,如发现采购订单、收货记录,购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。
3、同酒店长期合作的供货商,并遵守送货后付款的有关记录,如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。
酒店稽核员岗位职责酒店稽核员岗位职责(二)(日审)工作流程:1、对收银报告及营业单据。
2、审核各收银交款报告。
3、对照住客人报表,整理审核挂房帐单。
4、督促前台夜间收银员对照预期离店报表,整理好当天离店客人帐套。
5、处理收银帐单中发现的问题、解决问题。
,并作稽核日志。
6、检查留单帐单,统计后交还营业部门咨客。
(夜审)工作流程:a、审核房帐及杂项目:1、按房间顺序审查房租、服务费、房帐、杂项和预付款等。
2、审查房号输入是否正确,有无串户,如有串户应相应更正。
3、审查房帐帐单上签名样式与住户登记表的签名样式是否一致。
4、审查金额输入是否正确,有无多输或少输,如有多输应冲掉多输金额(写明冲帐原因),如发现少输,应立即补输少输的金额。
5、核对加租减租情况,并要求接待必须逐间核对房租、服务费,如有不对应立即更正。
6、审核折扣权限是否符合规定。
b、夜间处理:是最重要的夜间稽核的工作台,千万不可掉以轻心,必须按照以下程序及规定认真进行夜间处理。
第一步:餐饮日结:进入餐饮部门系统,在'系统管理'中做'日结'工作,在做'日结'工作前先查询'状态表',有无台号未结或未退台,再查询待结单中有无未结情况;如有未结帐应转入相应部门'留单帐户',再进行做'日结'工作。
酒店稽核的工作制度
酒店稽核的工作制度第一章总则第一条为了加强酒店财务管理，规范经营行为，确保酒店资产安全，提高经济效益，制定本制度。
第二条酒店稽核工作应遵循合法、合规、公正、公开的原则，对酒店财务、业务、管理等各项活动进行全面的检查和监督。
第三条酒店稽核工作由酒店稽核部门负责组织实施，稽核部门应具备独立性、权威性和专业性。
第二章稽核部门及人员设置第四条酒店应设立稽核部门，稽核部门负责人应由酒店高层管理人员担任，稽核部门人员应具备相关的专业知识和工作经验。
第五条稽核部门负责制定稽核计划、组织实施稽核工作、编写稽核报告，对稽核中发现的问题提出整改建议。
第六条稽核部门应建立稽核人员培训制度，提高稽核人员的业务水平和综合素质。
第三章稽核范围和内容第七条酒店稽核范围包括财务、业务、管理、安全等方面，具体包括但不限于：（一）财务方面：收入、支出、成本、利润等财务报表的准确性，财务制度的执行情况，资金管理的安全性等。
（二）业务方面：业务流程的合规性，业务数据的准确性，业务制度的执行情况等。
（三）管理方面：管理制度的建设与执行情况，管理效率和效果，内部控制的有效性等。
（四）安全方面：安全生产制度的执行情况，安全隐患的排查和处理情况等。
第八条酒店稽核内容应根据稽核范围制定具体的稽核方案，明确稽核的重点、方法和程序。
第四章稽核程序第九条稽核部门应根据稽核计划制定稽核方案，明确稽核的时间、地点、对象、内容和方法。
第十条稽核人员应根据稽核方案开展稽核工作，对稽核中发现的问题进行记录和分析。
第十一条稽核人员应编写稽核报告，报告应包括稽核的基本情况、发现的问题、原因分析、整改建议等内容。
第十二条稽核报告应提交给酒店高层管理人员审批，酒店高层管理人员应根据稽核报告提出整改措施，并监督实施。
第五章稽核结果处理第十三条酒店应建立稽核结果处理机制，对稽核中发现的问题进行及时整改。
第十四条对稽核中发现的重大问题，酒店应追究相关责任人的责任，对涉嫌违法违纪的，应依法移交有关部门处理。
酒店稽查的操作规范
1，稽查人员应认真复核各收银岗的营业报表，账单，发现差错，及时纠正，以保证酒店营业收入账目准确。
对已复核过的报表，都必须签章。
2，复核夜班完成的营业日报表：核对开房率，房租收入，散客和团队的平均房价是否正确，每个营业点的消费额，人数等是否正确，并签章确认。
3，复核前一天房租报表以及试算表，检查相关工作。
4，根据已审核的部门营业报表综合，做出当天全酒店营业综合报表，并于次日12点前呈送财务经理，总经理。
5，对每天稽查待查事项和未按规定办理的内容和数据，必须作出详细稽查报告，并在第二天报财务经理和总经理。
6，一切报表，数据资料，未经财务经理审查和批准，不得擅自报送或对外提供。
7，保管各部门的营业日报表及其附件单据。
8，对各部门有关财务的运作情况，稽查人员有稽查权，发现异常情况应以书面形式上报财务经理处理。
9，不断补充和完善现行的稽查制度。
10，收银账单的核对。
主要有：1，核查结账单号吗，电脑流水号是否连号，并进行稽查。
2，核查收银账单的计算是否准确，是否有漏单，串台，折扣错误等现象。
3，收银员或酒店员工是否有私兑外汇行为。
4，更改或作废账单是否由部门负责人员签名，并注明原因。
5，更改账单是否有当班收银员的全名签字。
6，核查结账单的三联内容是否相符。
7，是否有越权赠送或折扣异常现象，并作赠送统计表。
8，收银员账单的各项收入是否和报表相符。
9，报表和结账单，转账单操作是否完善，有无当班收银员的签名或签章。
10，当天未交的待处理单，作详细的记录，账单处理后核销。
11，稽核员负责各营业部门应交的报表，单据，账单等。
12，稽查员必须对营业的收银点进行不定时的抽查，对前台收银的客人余额，备用金，押金及营业款进行核查。
13，稽查员必须对各营业部门的营业状况进行监督，发现异常情况应以书面形式上报财务经理处理。
14，稽查员负责制作所有报表：各营业部门营业日报表，酒店综合报表，公司帐汇总表，信用卡明细表，应收挂账明细表，转部门结账明细表等。
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==酒店稽核员岗位职责篇一：稽核员岗位职责稽核员岗位职责1、严格遵守、招待酒店的财务制度，服从上级管理，爱岗敬业，要有较强的责任心，按照酒店财务部的要求及时、认真查吧台各种单据的使用，结算单的复核工作。
2、必须坚持制度、坚持原则，认真、细致的进行核查，对于核查过的数据资料签字负责，如果复查出现问题，必须追查稽核员的责任。
3、要认真做好稽核日志、报表，对于查出来的问题详细记录，次日班前上交财务部阅示。
4、对在核查过程中发出的问题，属于计算和归并错误，当即进行调查整理数据，如因核查不细或徇私包庇的错误，必须追查责任人和稽核员的责任。
5、稽核的内容为：（1）收银员所交营业报表、账单、营业款与实际是否一致，使用交易所号张数与传菜部接手单据张数是否一致，核对每张结算的详细情况、正确与否。
（2）核对第个营业点的消费金额、账单、结算情况有无遗漏。
（3）核实挂帐单位手续是否齐全。
（4）核对发票的发放与账单是否相符，有价票据使用是否正确、合法。
（5）核实营业部、前厅管理人员在使用折扣权利及采单是否符合制度。
（6）核对编号账单号码是否连续或缺号。
（7）核对各营业点的酒水销售情况。
（8）及时编制当日的各种报表、稽核结果。
（9）月底认真做好各类报表的汇总，数据的分类，调整工作，及时准确为会计核算提供真实的正确入账依据。
龙璇大酒店201X年6月1日篇二：酒店稽核员岗位职责酒店稽核员岗位职责1、酒店稽核岗位职责1、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审批。
2、对支付不同种类的货款时，需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为准，如发现采购订单、收货记录，购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。
3、同酒店长期合作的供货商，并遵守送货后付款的有关记录，如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。
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5、负责审核酒店当日各营业点各种消费项目明细表。
6、负责审核各种签单，挂帐是否符合规定，并根据日明细账报表做好相应的分单。
7、负责核对收银员的帐单，收款收据，杂项支出，信用减免使用是否正确，及所有单据必须联号试用，不得跳号跳页，作废帐单是否三联齐全。
费，报表生成，最后完成营业组成报表，应收款日明细报
表，营业日报表，客房经营日报表，内部招待报告，酒店
餐饮分析报告。
13、做电脑系统数据备份。
14、根据应收款日明细报表核对收银员应收款帐单，若有问题
做好记录。
15、整理各类报表，做好夜审记录及审核过程中发现收款工作
中存在的问题，并及时报告日审及有关领导尽快处理解决。
8、核查转账结算的款项和因公招待帐单是否正确，是否符合制度或审批手续。
9、核对结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准，并对日审、应收款、收银员的合理调帐要求，在做夜审前调整完毕，并写明各部位调帐核减原因。
10、根据收银员交款表做相应银行的POS机结算。
11、完成各营业部位的成本报表。
12、在帐务审核完毕后，做电脑系统夜审，及夜审准备，过房
4、核对总台及各营业点的发票、帐单、报表及有关原始凭证的内容是否完整，有否错漏、虚假、帐单、发票合计数与报表是否相符。
5、酒店客人对已经发生过的费用产生疑问时应及时帮助查找帐单或发票存根，以便尽快解决问题。
6、检查各营业点寓客转账收入与夜审员报表是否相符。
7、检查转外客帐的各种帐单是否符合手续。
8、检查上日发生的营业收入调整冲账是否合理，是否已按规定流程审批。
并妥善保存。
13、协助财务部经理对各部位收银情况进行监督及管理，发现
问题，及时纠正，保证收银按财务制度进行。
9、检查离店客人余额表，如有未结账的款项，查明原因及时处理。
10、根据核对后的各项收入编制凭证，并及时做电脑汇帐后与
原始电脑结账单或营业点收入明细表一起交总稽核员。
11、在日审工作中需夜审修改电脑报表部分或应由夜审解决的
问题，以及传达的通知，协议等事宜及时做日审留言。
12、每日把审核过的各类原始帐单，报表按日期、序号存放，
酒店收入稽核工作规范
项目
规范内容与要求Байду номын сангаас
夜审
工作
1、核查酒店当日前台及各收银点交来的各种帐单、票据、结算凭证是否齐全，所有的单据必须准确，真实记载名称、数量、金额，并输入电脑。
2、核查散客和团队入住和离店的时间及用房间数，房价是否按规定收取，陪同房，免费房、折扣房是否有规定的批准手续。
3、核查各营业点的各种优惠、折扣、减免、赠送是否符合规定。
日审
工作
1、核算昨日夜审所做各种报表，检查夜审所做的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整，核对无误后上交财务部经理。
2、每日与总出纳收回收银员的投币，复核收银员所做的报表是否与投币款额一致，发现问题及时查找，并通知有关部门或当事人纠正。
3、查看夜审工作日记，及时处理查出的问题，并在问题空格注明怎样的解决问题，对超出职能范围外的问题，及时向财务部经理或主管汇报。