费用报销规定宣讲

第一节 费用报销
通讯费
按照公司《话费报销标准》每季度按时 报销当月话费
由部门文员（内勤）每月13日~15日到财 务部统一报销
出差人员须在返回公司6天内办理报账手 续，拖延不报者，从其当月工资中扣除借 款金额。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
发票粘贴原则：
1、发票粘贴分类的依据：类型、时间、尺寸。
报销定额同城车票； 火车硬席指普通列车硬座、硬卧，动车与高
铁二等座； 以上级别根据公司职级表确定。
第一节 费用报销
坐飞机注意事项：
严格控制乘坐飞机范围。出差前须填写《飞机 乘坐审批单》，陈述乘机原因，并按下述审批 流程办理。
部长级别乘坐飞机由管线领导审核，财务总监 审批。其他人员（主管及以下人员）乘坐飞机 由部门长审核，管线领导审批。
第一节 费用报销
乘坐火车注意事项：
中层及以下人员出差，乘坐火车时间6小 时以内的，乘坐硬座；超过6小时的，可 乘坐硬卧。乘坐火车达到硬卧乘坐标准乘 坐硬座的，按硬座车票价格的40%予以补 助。晚上八时至次日凌晨七时之间在车上 过夜6小时以上的（含火车、汽车），不 报销住宿费，按50元/晚补助。
第一节 费用报销
乘飞机往返机场凭民航专线车票报销。 乘坐飞机费用低于可报销标准的，不需事前审
批。
第一节 费用报销
乘坐火车注意事项：
出差乘坐火车，每人每次凭票限额补助5 元购票手续费。
客运高峰期（指春运、寒暑假、法定节假 日），确需购买高价票的，必须书面说明 情况，经管线领导审批后方可报销超额部 分手续费。
各部门在费用预算内控制开支，经财务总 监审批后支付。
超预算的费用支出由总裁审批，财务部逐 一登记备查。
第一节 费用报销
差旅费
出差人员将出差票据粘贴在《票据粘贴单》 上，填写《差旅费报销单》，并附《出差 单》，乘坐飞机者还须附《飞机乘坐审批 单》。
经相关领导初审、财务部费用会计审核、财 务总监审批或会签后，费用会计制作凭证， 冲抵借款或出纳付款。
第一节 费用报销
差旅费审批权限
总裁的差旅费，由财务总监审批。 副总裁的差旅费，由总裁审批。 部门长、总监的差旅费,由管线领导审批。 普通员工的差旅费，由部门长审批。
第一节 费用报销
差旅费报销标准：
第一节 费用报销
标准说明：
特区：指北京、深圳、广州、杭州、上海； 住宿费凭住宿发票按标准限额报销； 交通费与伙食费按标准限额补助，不再另行
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
职责
各部门或部门经办人负责取得费用报销单据， 对其合法性、完整性、合理性、真实性、及 时性负责，并按规定报上级审批。
财务部负责审核各项费用报销业务内容及票 据的合规性、金额的准确性、审批手续的完 整性，办理各项费用报销业务。
第一节 费用报销
总原则
依据公司的年度经营总目标，财务部会同 各部门编制年度、季度、月度费用预算， 经行政办公会批准后执行。
第一节 费用报销
定点招待结算资料 1、《wk.baidu.com点消费明细表》
明细表以部门为单位，对方经办人需 在明细表上签字，并加盖单位公章。 2、发票（住宿费、餐费、会议费） 3、消费账单或菜单 4、招待费申请单 （无签字权人签单的需 附） 5、发票比对单
第一节 费用报销
车辆费用
车辆保险费、非定点单位保养及维修费、 油费、通行费等车辆费用，由车辆归口管 理部门负责人、管线领导审核，财务部费 用会计审核，财务总监审批后报销。定点 单位保养及维修费按照《定点消费结算流 程规定》执行。
因招投标、会议、培训等需要统一安排食 宿的，附相关通知，食宿费按招投标、会 议、培训安排标准报销，不再给予食宿补 助。
第一节 费用报销
注意事项：
出差至长沙市内五区、望城区、长沙县、 宁乡县，不报销住宿费。特殊原因，经管 线领导批准方可参照上表住宿标准凭票限 额报销。伙食补助费每餐10元。公交费 需按实填写时间、任务、目的地、每次票 费，经部门长审批后报销，当月车票当月 报销，只写一个总数的不予报销。
第一节 费用报销
注意事项：
出差人报销差旅费时，负责对发票进行真 伪查询，并按要求填写《发票查询登记表》 将其附在差旅费报销单后交财务部审核。
跨部门借调人员出差的，出差人员费用报 销由派差人所在部门负责人审批，费用支 出归集至派差部门。
第一节 费用报销
注意事项：
普通员工随同公司领导出差，经随同公司 领导批准，交通标准可按公司领导标准报 销。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
定点招待费 定点采购烟酒费：采购中心负责每月与定
点采购单位进行对帐，严格按照定点采购 协议审核采购清单、发票等，核对无误并 经管线领导审批后，持发票、采购清单到 财务办理结算手续。
第一节 费用报销
定点招待费 行政办公室专门经办人应审核《定点招待
结算资料》的真实性、准确性，核对无误 后在消费明细表上签字并填写用款审批单 经分管行政副总裁审批后，到财务部办理 结算手续。 财务部按照定点消费合同（协议）审核结 算金额、签单资格及其它结算资料，审核 无误后交财务总监审批，
2、发票应用胶水粘贴，不得使用订书钉。
3、所有凭证粘贴完毕后，应保证能看到发票代 码、发票号码、发票密码以及发票抬头、日期、 金额和印章等关键信息。
第一节 费用报销
非定点招待费
非定点招待费、旅游费、礼品费：报帐时 实行两单一票制，即接待人员在招待任务 完成后一周内，按要求整理粘贴好相关票 据，填制《费用报销单》经部门长、管线 领导审批签字后，凭《费用报销单》、 《招待费申请单》/《业务招待费用汇总 表》/《招待预算报告》和招待费正式发 票，到财务部办理报销手续。
乘坐汽车注意事项：
出差外地乘车往返公司与长沙，可凭票限 额报销30元/人次。
出差期间的士费不另行报销，特殊情况确 需报销的，须管线领导在票据上签字，并 扣除当日的交通补助。
第一节 费用报销
乘坐汽车注意事项：
经管线领导批准，开私家车出差的，可实 报出差往返的路桥费，汽油费按12L/百公 里计算。