差旅费、会议费等开支的规定

关于下发公司差旅费、业务招待费等开支规定的通知公司所属各单位：

为规范公司支付行为，统一开支标准，结合公司实际情况，特制定差旅费、业务招待费等费用的开支规定。望各单位认真组织学习、传达、贯彻和执行。

一、差旅费

（一）差旅费报销办法

出差人员途中的交通费实行凭据报销；住宿费实行限额报销与差额补助；伙食补助费和市内交通费实行包干，按出差的自然（日历）天数计发的办法。

（二）差旅费限额开支标准：

（三）住宿费开支办法

1、出差住宿费在规定标准内凭据报销。实际发生费用超过规定标准的，超过部分不予报销，特殊情况下由总经理签批后方可报销。

2、为鼓励出差人员节约开支，对出差住宿费未达到限额标准的（包括未取得住宿发票的），给予差额部分的50％补助。

3、一次出差途经不同地区，按区域的住宿限额标准分别计算超减额，给予计算差额补助。

4、司机住宿标准参照其同行出差人员的标准执行。

（四）交通费开支办法

1、乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜６小时以上的，或连续乘车时间超过１２小时的，可购同席硬卧票。符合以上条件的而不买卧铺票的，按下列标准计算比例发给个人补助（软卧改乘硬卧不补助）。

（1）、乘坐慢车和直快列车的，分别按慢车硬座和直快列车硬座票价（不含另加收的空调费）的60％计发。

（2）、乘坐特快列车和直达列车的，分别按特快列车和直达列车硬座票价30％计发。

2、员工出差期间，每人每天发给市内交通费40元，包干使用，凡在市内乘坐的公交车、出租车、三轮车等其他车辆所发生的费用不再报销。经批准乘坐飞机者，其往返机场的专线客车的费用在交通费包干范围以外凭据报销。

3、下列情况不给予市内交通费用补助：

（1）到外地参加会议期间

（2）自带交通车或接待单位提供交通工具的人员。

（3）到外地参加各种学习班、培训班及公费旅游的人员。

（五）出差人员伙食补助

1、出差人员伙食补助，不分途中和住勤，每人每天按下列标准补助。

（1）特区40元。

（2）六盘水地区10元，其他地区20元。

2、外出参加会议（包括公司组织的招标会议），会议期间不计发住宿补助，凭据报销。会议收取各种费用超过1000元（含1000元）的，会议期间不发伙食补助费，其他时间按规定发放补助。

（六）出差补充规定

出差人员趁出差之便，事先经公司领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费扣除出差直线单程车、船费多开支的部份由个人自理。扣除标准：火车按快车（含特快），符合乘坐卧铺条件的，含中铺票价，轮船按三等仓票价。如绕道、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票按实际支出报销。绕道和在家期间，不计发伙食补助、住宿补助和市内交通费，不报销绕道和在家期间发生的住宿费。员工出差期间，因游览或非因工作需要参观而开支的一切费用，均由个人自理。

（七）外出学习培训

员工外出学习（培训），途中的车、船费，伙食补助费、住宿费和市内交通费按第〈二〉、〈三〉、〈四〉、〈五〉、〈七〉条有关规定报销。学习期间（到达后次日起到结束）不计发市内交通费，伙食补助费凭学期成绩证书或培训单位证明按下列标准补助（校方放假期间不发）。

1、学习（培训）期在一个月以内按出差给予补助；学习（培训）期在一个月以上按每天10元补助；外出学习（培训）人员，无论学习（培训）期间长短，只报销一次往返差旅费。

2、外出学习（培训）人员住宿由培训单位统一安排，费用凭据报销。

（八）积休人员探亲补助

为充分调动公司管理人员的工作积极性，对于离家较远管理人员的休班，可采取积休方式，但积休的天数不得超过15天，公司可对积休人员每季度报销一次往返路费。

对从兖矿和六枝股东方调入的正式员工，其报销实行限额包干标准，兖矿员工：经理层按每季3500元，其他员工按每季1500元；六枝员工按每季90元计发。人资科编制报销员工清单，财务科按季度发放。

其他管理人员积休假探亲报销需由公司领导批准。

（九）探亲假补助

经批准享受一年一次探亲假的员工，不论职级，只报销火车（包括慢车、

直快、特快）硬座、轮船三等仓、汽车坐席往返直线路费，年满50周岁以上的并连续坐火车48小时以上的，可报销硬卧席铺费，中途转车住宿费（只限一晚）按第〈二〉条规定的其他人员限额标准内凭据报销，超支自理。四年一次探亲的，其路费报销扣除额按本人标准工资的30％计算扣除。对于不回家探亲的员工，给予往返路费100％等额补助。

（十）汽车驾驶员出车补助

到水城县以外地区按长途计算，依第〈五〉条有关规定报销。水城县内出车按短途计算，每月给予200元短途补助。

（十一）差旅费报销审批

1、财务初审。公司员工出差时应填制“出差申请表”报分管领导批准，回公司后持有效票据经分管领导核定实际出差天数，到财务科填制“差旅费报销单”，进行财务初审。

2、副经理以上人员外出一切费用必须由总经理签字，财务科审核报销；总经理外出费用必须由总会计师签字，财务科审核报销。

3、到贵州省外出差，由总经理签字审批，财务科审核报销。

4、贵州省内出差，由总经理或总会计师签字，其中金额在2000元以上的须由总经理签字，财务科审核报销。

5、出差路途远或出差任务紧急的，经总经理批准方可乘坐飞机，由总经理签字财务科审核报销。

二、业务招待费

业务招待费是指企业在生产过程中因合理需要而支付的招待费用。为严格控制招待费支出，本着厉行节约、防止铺张浪费的原则，特规定如下：

1、凡外来人员，一律由办公室开具“工作餐审批单”到公司内部食堂就餐，其中一次金额在500元以下的，由分管经理签字批准。如遇特殊情况需在外就餐的，应事前向总经理请示，事后持有效票据经总经理签字批准后报销。

2、财务科在审核招待费发票时，必须严格审核就餐人数和招待对象，原