资产清查表-现金、银行存款和有价证券盘点表 (表九)
现金盘点表
币种：人民币 张(枚)数
金额
项
目
行次 1 2 3 4=1+2-3 5 6 7=5+6 8=4-7 9 10 11=4+9-10 12=7+9-10 13=12-11 14=15-16 15 16 17=11&收入金额 盘点日未记账支出金额 盘点日账面应存金额 二、盘点日实存金额(盘点数) 白条抵库金额 盘点日实存金额 三、盘点日应存与实存差额 四、追溯至报表日账面结存金额
报表日至盘点日支出总额（含第3行） 报表日至盘点日收入总额（含第2行）
报表日应存金额 报表日实存金额 报表日实存与应存差额 五、调整数 调整增加金额 调整减少金额 六、审定数 审计说明
审计说明
面额 100元 50元 20元 10元 5元 2元 1元 5角 2角 1角 5分 2分 1分 实点合计 存放地点： 盘点日期： 出纳人员： 会计主管： 监盘人员：
现金盘点表
现金盘点表
出纳是直接接触公司现金的人员，为了确保资金的安全和完整性，避免长款和短款的出现，一般要求出纳要做到日清月结，即对于自己办理的现金业务要做到按日清理，按月结转，其中的日清就是每天都应对经济业务进行清理，登记日记账，并与实际的现金数额相核对，看两者是否相符。
如果发现有不实的情况一定要查明原因，及时处理。
一般在每个月末的时候，出纳要编制一张现金盘点表，以便及时对账。
所谓现金盘点表就是把实际的现金数额做一个盘点，然后按面值进行登记，算出总额即可，如有特殊情况应做出说明。
现金盘点表的格式一般如下：
表1-4现金盘点表
续表。
现金、存货、固定资产盘点表
项目 行次 上一日帐面库存余额 盘点日未记帐传票收 入金额 盘点日未记帐传票付 出金额 盘点日帐面应有余额 盘点日实有现金数额 盘点日应有金额与实 际金额差异 差异 原因 分析 报表日至查账日现金付出 总额（+） 追溯 报表日至查账日现金收入 至报 总额（-） 表帐 面结 报表日库存现金应有余额 存额 报表日帐面汇率 报表日余额折合本位币金 额 本位币合计 调整 （1） （2） 审定数 1 2 3 4=1+2-3 5 6=4-5
美元
元
合计
审计结论：
调整 分录
会计主管：
出纳：
监盘人员：
复核人员：
山东顺骋集团总公司财务部税审组工作底稿
2023年度资产清查核查表
2023年度资产清查核查表一、背景介绍资产清查核查是企业年度财务管理中的重要环节，旨在对企业的资产进行全面检查和核实，确保资产的准确性和完整性。
本文将结合2023年度资产清查核查表，对公司资产进行详细分析和说明。
二、资产清查核查表以下是2023年度资产清查核查表的主要内容：1. 固定资产1.1 房屋及建筑物：包括公司拥有的房产和建筑物的数量、面积、估值等信息。
1.2 设备及机械：列出公司所有设备和机械的名称、型号、数量、原值和净值等详细信息。
1.3 车辆：记录公司所有车辆的类型、数量、车牌号、购置日期、估值等信息。
1.4 无形资产：包括专利、商标、版权等无形资产的名称、注册号、估值等信息。
2. 流动资产2.1 货币资金：包括公司在银行存款、现金等货币资金的余额。
2.2 应收账款：记录公司应收账款的余额、逾期情况等相关信息。
2.3 存货：详细列出公司存货的种类、数量、成本、估值等具体信息。
2.4 预付款项：记录公司预付款项的余额、收款方和付款事由等信息。
3. 投资及其他资产3.1 长期股权投资：列出公司对外投资的子公司、合资企业等股权投资的名称、持股比例、投资金额等信息。
3.2 其他长期投资：记录公司对其他企业或个人的长期债权投资等资产的名称、金额等信息。
3.3 其他非流动资产：包括债权投资、长期应收款等其他非流动资产的详细信息。
4. 负债4.1 短期借款：记录公司短期借款的余额、借款方和借款日期等信息。
4.2 应付账款：列出公司应付账款的余额、逾期情况等相关信息。
4.3 长期借款：包括公司长期借款的借款方、借款日期、余额等详细信息。
4.4 其他负债：记录公司其他负债的种类、金额等具体信息。
5. 所有者权益5.1 股本：包括公司股本的总额、股东人数等相关信息。
5.2 资本公积：记录公司资本公积的余额和形成原因等详细信息。
5.3 盈余公积：列出公司盈余公积的余额和形成原因等具体信息。
5.4 未分配利润：包括公司未分配利润的余额和分配情况等相关信息。
现金盘点表
现金盘点记录
索引号
项目
行次 币别： 币别：
面额
币别 张(枚)数
一、盘点日账面库存余额
1
100元
盘点日未记账收入( 张)金额
2
50元
盘点日未记账支出( 张)金额
3
20元
盘点日账面应存金额
4=1+2-3
10元
二、盘点日库存实存金额
5
5元
白条抵库金额
6
2元
盘点日实存现金金额
六、期末折合本位币金额
15=11×16
监盘人：
盘点时白条抵库情况
出纳人员：
日期
领款人及金额
款项用途及白条抵库存原因 会计主管：
说明：
盘点日： 月 日
现金盘点记录
币别
币别
金 额 张(枚)数 金 额
盘点人：
7=5+6
1元
三、盘点日应存与实存差额
8=4-7
5角
四、追溯至基准日账面结存金额
2角
基准日至盘点日支出总额(含3行)
9
1角
基准日至盘点日收入总额(含2行)
10
5分
基准日应存金额
11=4+9-10
2分
基准日实存金额
12=7+9-10
1分
基准日实存与实际差额
13
14
15
实点合计
五、期末账面汇率
16
存放地点：
【Excel表格】现金清查明细表
预计残值(预计可收回金额)
原币金额 本位币金额
11
12
清查出有问题资产数
原币金额
本位币金额
13=7-9-11
14=8-10-12
基准日：<d>jzr</d>
损失原因 15
* 额等企业可收回的金额确定
*
— %d —
查明细表
发生时间 16
小计 17=18+19
企业申报损失数 列损益 18
核权益 19
小计 20=21+22
编制单位：
序号
存放地点、形 式
*
*
币种 1
账面数
汇率
原币金额
2
3
本位币金额 4
合计
*
*
*
*
单位负责人：
填报日期：
说 明 1、：实际盘点金额编制现金盘点表作为内部证据，由会计师提供格式。
2、现金盘点应有财务负责人或其指定人监盘。
3、预计残值系账面金额进行会计技术性调整后仍和对账单存在差异中包含的预计可回收部分，可根据责
4、币种为人民币时不需填列币种、汇率、原币金额
会计技术差错
原币金额 本 本位币金额
7=3-5
8=4-6
清查数(实际盘点金额 )
原币金额 本位币金额
9
10
*
*
*
财务负责人：
包含的预计可回收部分，可根据责任人的赔偿、保险公司的赔偿，或相关单位的清偿数额等企业可收回的金额确定
现金清查明细表
中介审核数
*
中介审核数 列损益 21
核权益 22
关键证据 23
*
索引号 24
备注 25
[VIP专享]现金及银行存款盘点表
![[VIP专享]现金及银行存款盘点表](https://img.taocdn.com/s3/m/8d54c21383d049649b6658de.png)
现金及银行存款盘点表 考情分析 在历年考题来说平均分占有5分，属于次重点章节，在这章中其中的两项核算：销售商品取得银行存款和采购原材料支付银行存款的核算，这两笔核算为后续的章节做了一个铺垫，在每年的考题中也是必考的内容。
第一节 银行存款概述 一、银行存款的管理 存： 企业除按规定的库存限额留存少量的库存现金以备日常零星开支外，其余货币都存入银行。
付： 企业与其他单位之间发生的往来款项，除允许用库存现金结算的，其余都必须通过银行划转。
人： 银行存款收付业务由企业出纳人员专职办理。
凭证： 企业的银行存款收付业务，必须按规定取得各种银行结算凭证和其他有关原始凭证。
例： （存款增加）存现：送款回单 （存款增加）存支票：进账单回单 （减少）用支票：支票存根 二、银行存款账户的开立 （一）开户地点：（判断） 企业一般应在注册地或住所地开立银行结算账户，以办理存款、取款和转账等结算，符合规定条件的，也可以在异地开立银行结算账户。
【例题1·多选题】企业下列作法中，属于错误做法的是（ ）。
A.在注册地或住所地开立银行结算账户 B.在多家银行机构开立基本存款账户 C.用一般存款账户办理现金缴存 D.为还贷、还债需要，多头开立基本存款账户 【答疑编号911090101】 【答案】BD 【例题2·判断题】企业必须在注册地或住所地开立银行结算账户，不得在异地开立银行结算账户。
（ ） 【答疑编号911090102】 【答案】× （二）四类账户：（多选） 银行存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
基本存款账户是企业因办理日常转账结算和现金收付需要而开立的银行结算账户，它是企业的主办账户，企业日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理； 一般存款账户是企业因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，用于办理借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，该账户可以办理库存现金缴存，但不得办理现金支取； 专用存款账户是企业按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户，用于办理各项专用资金的收付； 临时存款账户是企业因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户，用于办理临时机构以及企业临时经营活动发生的资金收付，企业可以通过本账户办理转账结算和根据国家现金管理的规定办理现金收付。
资产清查表表格XLS格式
财产清点年代日填报单位：帐面数清点值行次金额项目行次项目12一、财产总数1一、（）年主要财务指标331、流动财产2（一）销售（营业、运营）收入34此中：待办理流动财产净损失3减：销售成本及销售花费352、长久投资4销售税金及附带36此中：待办理长久投资净损失5其余373、固定财产6（二）销售利润38固定财产原值7加：其余业务利润39固定财产净值8减：管理花费40固定财产清理9财务花费41在建工程10此中：利息支出净额42待办理固定财产净损失11（三）营业利润434、无形、递延及其余财产12加：投资利润44此中：无形、递延及其余财产净损失13补助收入45二、欠债总数14营业外进出净额461、流动欠债15从前年度损益调整47此中：短期借钱16（四）利润总数482、长久欠债17（五）净利润49此中：长久借钱18（六）实质上交税金总数50对付债券19二、固定财产原值（年终数）51三、少量股东权益20（1）生产（经营）用固定财产52四、全部者权益（股东权益）21此中：逾龄使用的固定财产53此中：国有权益22（2）非生产（经营）用固定财产541、实收资本（股本）23（3）闲置固定财产55①国家资本24此中：闲置机器、设施56②集体资本25三、公司员工状况57③法人资本26（一）年终任职员工人数（人）58④个人资本27（二）年终离退休员工人数（人）59⑤外商资本28（三）年终任职员工薪资总数60⑥待界定资本29（四）年终离退休员工薪资总数612、资本公积30（五）土地面积（平方米）623、盈利公积31634、未分派利润3264表内关系：1行=（2+4+6+12）行；2行≥3行；4行≥5行；6行=（8+9+10+11）行；12行≥13行；14行=（15+17）行；21行=（23+30+31+32）行；23行=（24+25+26+27+28+29）行；1行=（14+20+21）行；38行=（34-35-36-37）行；43行=（38+39-40-41）行；48行=（43+44+45+46+47）行；51行=（52+54+55）行；52行≥53行；55行≥56行。
现金(含现金备用金)盘点表
额
基准日至盘点日支出总额(含3行)
基准日至盘点日收入总额(含2行)
基准日应存金额
基准日实存金额
基准日实存与实际差额
五、期末账面汇率
六、期末折合本位币金额
盘点时白条抵库情况
出纳人 员：
日期
领款人及金额
款项用途及白条抵库存原 会计主
因
管：
说明：
盘点人：
现金（含现金备用金)盘点表
单位 名称
盘点日： 月 日
查账核对记录
现金盘点记录
索
引
币别： 币别：
币别：
币别：
号
项目
行次
面额
张(枚)数 金 额 张(枚)数 金 额
一、盘点日账面库存余额
盘点日未记账收入( 张)金额
盘点日未记账支出( 张)金额
盘点日账面应存金额
二、盘点日库存实存金额
白条抵库金额
盘点日实存现金金额
资产清查表
附件1：
资产清查登记表
单位名称：科室（部门）名称：清查日期：
序号资产名称型号数量
资产状况
在用闲置待报
科室（部门）负责人：清查小组人员：联系电话：
注：①本表对单价在1000元以上资产进行登记；
②本表不含土地、房产。
- 1 -
附件2：
资产清查核对表
单位名称：金额单位：（元）清查日期：
序号资产名称清查数
信息系统登记数盘盈情况盘亏情况数量资产编号数量价值数量价
1 2 3 4 5 6
单位负责人：清查小组人员：联系电话：
注：①本表仅对单价在1000元以上资产进行核对；
② 1栏-2栏=4栏（>0）；
③ 1栏-2柱=6栏（<0）；
④本表不含土地、房产。
附件3：
土地、房屋清查表
单位名称：清查日期：
序号资产类别
清查数（面积）信息系统数
（面积）
核对
合计在用闲置盘盈
1 2 3 4 5 6
- 2 -
单位负责人：清查小组人员：联系电话：
注：① 2栏-5栏=6栏（>0）；
② 2栏-5栏=7栏（<0）；
③ 2栏=3栏+4栏。
- 3 -。
资产清查表
盘盈情况
盘亏情况
备注
数量
资产编号
数量
价值
数量
价值
1
2
3
4
5
6
7
8
单位负责人： 清查小组人员： 联系电话：
注： 本表仅对单价在1000元以上资产进行核对；
1栏-2栏=4栏（>0）；
1栏-2柱=6栏（<0）；
本表不含土地、房产。
附件3：
土地、房屋清查表
单位名称： 清查日期：
序号
资产类别Biblioteka 清查数（面积）信息系统数（面积）
核对结果
备注
合计
在用
闲置
盘盈
盘亏
1
2
3
4
5
6
7
8
单位负责人： 清查小组人员： 联系电话：
注： 2栏-5栏=6栏（>0）；
2栏-5栏=7栏（<0）；
2栏=3栏+4栏。
附件1：
资产清查登记表
单位名称： 科室（部门）名称： 清查日期：
序号
资产名称
型号
数量
资产状况
备注
在用
闲置
待报废
科室（部门）负责人： 清查小组人员： 联系电话：
注： 本表对单价在1000元以上资产进行登记；
本表不含土地、房产。
附件2：
资产清查核对表
单位名称： 金额单位：（元） 清查日期：
序号
资产名称
清查数
资产清查表格
年月日
审计部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
其他固定资产损失鉴定意见
资产类型：单位：元
序号
资产名称
规格型号
计量单位
数量
构建日期
价值
原因
账面原值
已提折旧
账面净值
合计
清查小组鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
职能（使用）部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
资产部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
财务部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
纪检部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
审计部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
车辆损失鉴定意见
资产类型：单位：元
序号
车牌号码
品牌型号
计量单位
数量
构建日期
价值
原因
账面原值
已提折旧
账面净值
合计
清查小组鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
职能（使用）部门鉴定意见
联系人：负责人：
联系人：负责人：
年月日
土地、房屋及构筑物损失鉴定意见（单位：元）
序号
地址
面积
（平米）
构建日期
价值
原因
账面原值
已提折旧
账面净值
合计
清查小组鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
职能（使用）部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
资产部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
财务部门鉴定意见
联系人：负责人：
年月日
纪检部门鉴定意见