c12 某医院二0一六年经济运营分析报告

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医院经济运营分析报告

第一部分经济运营总体情况

一、人员情况：

截止201*年12月31日，医院在岗职工人1065人，比上年同期增加4人，其中；在编职工569人，同比增加19人；聘用人员(含派遣）504人，同比减少了15人。离退休人员158人，同比增加6人。

二、服务量情况：

本年度完成门急诊工作量1016864人次，比上年同期减少9271人次，减少0.90%；收治住院病人（出院病人数）13916人次，比上年同期增加12人次，增加了0.09%；实际开放床位420张，出院者实际占用总床日数105952天；总诊疗人次（含计免）为1058047人次，比上年同期减少8232人次，减少了0.77%。

三、政府投入情况：

201*年医院财政补助投入56,394万元，同期比（35,902万元）增长57.08%。

四、业务收支情况：

201*年医院医疗收入105，054万元，同期比（90,490万元）增长16.09%。业务支出（即总支出）166,354万元，同期比（118,083万元）增长40.88%（表一）。

五、医疗增加值情况：

201*年医院医疗增加值百分比为36.01％，同期比（33.09%）增加2.92个百分点。（表一）。

六、职工福利水平情况

201*年医院年人均福利水平24万元，同期比（22万元）增长9%（表一）。

表一基本情况表

第二部分经济运营主要绩效

一、医疗收入逐年增长，收入结构进一步优化

201*年医院医疗收入105，054万元，同比增长16.09%，在医疗收入中:非药品收入(挂号、诊察、检查、化验、治疗等下同)59，953万元,占医疗收入57.07%，同比增加1.36个百分点，药品收入37，872万元，占医疗收入36.05%；同比下降1.54个百分点，医疗收入逐年增长，结构进一步优化(见表二)。

表二各医院收入结构情况表单位：万元

二、成本结构良性调整，医疗增加值明显提高。

（一）百元医疗收入的非人员成本下降

201*年医院医疗收入105，054万元，医疗成本支出166，354万元，百元医疗收入成本158.4元，同比（139.9元）,增长0.35%,其中：百元医疗收入的非人员成本90.93元，同比（74.34元）和上升22.30%；在百元医疗收入成本略有增长的情况下，百元医疗收入的非人员成本下降4.33%，成本支出结构处良性调整(见表三）。

表三成本结构和百元医疗收入的非人员成本情况单位：万元

（二）管理费用进一步压缩，并趋向合理

201*年医院管理费用15,238万元，占业务支出的9.62%，同比下降了1.69个百分点。同时，百元医疗收入的管理费用从上年的15.78元下降到13.45元，下降了14.78%，管理费用进一步压缩并趋向合理(各医院情况见表四）。

表四管理费用分析表单位：万元

（三）医疗增加值明显提高

2016年医院的平均医疗增加值百分比为36.01%，同比增加2.93个百分点

(见表五)。

三、人均医疗收入增长,人均福利水平明显提高

2016年医院人均医疗收入29.16万元，同比增长10.47%。人均医疗成本支出48.12万元，同比增长35.76%。人均医疗收支比率为0.71，与上年度基本同一水平；人均福利水平21.91万元，同比增长12.5%(见表六、七）。

表六医院（科室）医疗收支情况表单位：万元

表七各科室在岗人员人均福利水平情况表单位：万元

（注：1、本表人均福利水平不包离退休人员，2、2014年医院班子成员福利水平42万）

四、诊疗服务量逐年增长,社会绩效有所提高

（一）诊疗服务量增长：

201*年医院出院人次45,715人次，同比增长15.57%，门诊诊疗服务量497.25万人次，同比下降1.18%，其中,门急诊诊疗量345.43万人次，同比增长7.88%，公共卫生服务量191.08万人次，同比增长11.00%(见表八）。

（注：其他诊疗是指没有挂号收入的出车、计免人数，不包括健康体检人数）

（二）社会绩效提高

201*年医院门诊收费水平107元/人次，同比增长4%，住院收费水平732元/床日，同比增长4.8%，两费增幅控制在5%内，属合理水平，平均住院日7.31天，同比下降0.97%（表八）。

表八门诊、住院收费水平、出院病人均住院日情况

第三部分存在问题和原因分析

一、资产总值虽然增长,但资产负债率偏高

（一）资产负债情况：

本年末医院资产总值94,945.8万元，同比增加10%，但资产负债率达41%（风险控制点≤20%），同比增加4个百分点，流动比率为1.6（风险控制点≥2），同比下降0.15个系数，资产负债率偏高，流动比率偏低（表九、十）。

表九医院资产负债情况表单位：万元

表十资产负债情况

（二）主要原因分析

在资产总值增加10%的情况下，资产负债率居高不下的主要原因是三方面原因，一是医院的积累不足，医院累计专用基金仅为1,361.6万元，仅占净资产的2.5%。二是未能及时支付供应商货款，本年末医院存货（药品、材料）3,843.9万元，应付账款11,597.3万元，存货占应付账款比为1：3，三是医院新大楼未能验收入账。

二、医疗设备利用率较低

本年末医院百元医疗设备的创造的非药品收入99.91元，同比虽然增长3.74%，但对比同级医院132元少32%；从经济角度分析，说明我医院医疗设备利用率较低

表十一百元医疗设备创造的非药品收入单位：元

三、经费自给率较低，影响医院积累

201*年医院总经费自给率71.222%，同比少0.8个百分点；人员经费自给率54.10%，同比增加两个百分点，(见表八）。

表十一经费自给率情况表