商业银行 负债业务
商业银行负债业务
总结和重点
1 负债业务是商业银行非常重要的一
项业务。
通过各种负债产品，银行能够筹集资金来满 足客户的需求。
2 常见的负债产品包括储蓄账户、信
用卡和债券。
每种负债产品都有不同的特点和用途。
3 负债业务的运作流程包括需求分析、 4 移动银行业务和在线银行业务是负
申请和审核、发行和管理。
债业务的发展趋势。
常见的负债产品
1
存款
存款是最常见的负债产品之一，客户将资金存入银行，并获得一定的利息。
2
ห้องสมุดไป่ตู้
债券
债券是一种有价证券，银行发行以筹集资金，投资者将资金借给银行并获得一定 的利息。
3
贷款
贷款是银行向客户提供的资金，客户按约定的利率和期限偿还。
负债业务的运作流程
需求分析
银行与客户分析需求和额度， 确定适合的负债产品。
银行需要有效地管理风险，并遵守监管要求。
数字支付方式的普及也促进了市场的发展。
市场风险
负债业务受市场波动影响，银行需要应对不利 的市场情况。
负债业务的市场发展趋势
移动银行业务
随着智能手机的普及，移动银行 业务逐渐成为负债业务的主要发 展趋势。
在线银行业务
越来越多的人选择在线银行来进 行负债业务，如开设新账户和申 请贷款。
数字支付
数字支付方式的普及也促进了负 债业务的市场发展，如移动支付 和虚拟信用卡。
商业银行负债业务
在商业银行中，负债业务是非常重要的一项业务。通过各种负债产品，银行 能够筹集资金来满足客户的需求。
商业银行负债业务的定义
资金筹集
商业银行通过发行各种负债产品，如存款、债 券和贷款，来筹集资金。
商业银行负债业务概述
汇报人： 2024-01-01
目录
• 商业银行负债业务简介 • 存款业务 • 借款业务 • 其他负债业务 • 负债业务的风险与监管
01
商业银行负债业务简介
负债业务的定义
负债业务：是指银行通过吸收存款、 同业拆借、发行债券等方式，从各类 渠道筹集到的资金。
负债业务是商业银行最主要的资金来 源，用于发放贷款、进行投资等业务 。
借款负债
指银行通过向中央银行、 同业拆借等方式筹集的资 金。
发行债券负债
指银行通过发行债券筹集 的资金，包括金融债券、 次级债券等。
02
存业务
活期存款
活期存款是商业银行的一种重要负债业务，客户可以随时存取，具有较大的灵活 性和便利性。
活期存款是指客户可以随时存取的存款，其利率相对较低，因为银行可以在短时 间内对资金进行运用。这种存款形式为客户提供了较大的灵活性和便利性，是商 业银行重要的资金来源之一。
负债业务的重要性
01
负债业务是商业银行资金来源的主要途径，为银行 提供了开展其他业务的资金基础。
02
负债业务的规模和结构直接影响着银行的经营风险 和盈利能力。
03
负债业务的创新和发展对于提高银行的竞争力和满 足客户需求具有重要意义。
负债业务的分类
01
02
03
存款负债
指银行吸收的存款，包括 活期存款、定期存款、储 蓄存款等。
简述商业银行的负债业务
简述商业银行的负债业务一、引言商业银行是金融市场中最重要的组成部分之一，其主要业务包括存款、贷款、汇兑等。
其中，负债业务是商业银行最为重要的业务之一，它直接关系到银行的资金来源和稳定性。
本文将对商业银行的负债业务进行全面详细地介绍。
二、负债业务概述1. 负债业务定义负债业务是指商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，并承担相应的偿付责任的活动。
2. 负债类型（1）活期存款：活期存款是指可以随时支取和转账的存款，通常不设定存期限制。
（2）定期存款：定期存款是指在一定时间内无法支取或转账的存款，通常设有固定的存期限制。
（3）储蓄存款：储蓄存款是指由个人或家庭储蓄而形成的、以低利率为主要特征的长期性储蓄。
（4）其他类型：除了上述三种类型外，还有结构性存款、单位活期存款等其他类型。
3. 负债规模商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，其负债规模是衡量银行规模大小的重要指标之一。
目前，中国商业银行的负债规模已经达到了数万亿元人民币。
三、负债业务对商业银行的影响1. 资金来源商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，为其提供了稳定的资金来源。
这些资金可以用于发放贷款、投资证券等活动。
2. 资本充足率商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，同时也承担了相应的偿付责任。
因此，商业银行需要保持一定的资本充足率来应对可能出现的风险。
3. 利润和竞争力商业银行通过吸收存款等方式筹集资金，并将其用于发放贷款、投资证券等活动，从而获得一定的利润。
同时，商业银行之间也会因吸收存款能力和利率竞争而提高竞争力。
四、负债业务管理1. 存款管理商业银行需要实施有效的存款管理措施来确保存款安全和稳定性。
这包括制定合理的利率政策、加强风险管理等。
2. 资本管理商业银行需要保持一定的资本充足率来应对可能出现的风险。
因此，资本管理是商业银行负债业务管理的重要组成部分。
3. 风险管理商业银行需要通过加强风险管理来减少负债业务带来的风险。
这包括制定合理的风险控制政策、建立完善的风险管理体系等。
第四章 商业银行负债业务
33
4.4商业银行非存款性负债
4.4.1非存款资金借入的意义 4.4.2短期借入资金业务
向中央银行借款
再贷款 再贴现
向同业借款
同业拆借 转贴现 转抵押 回购业务
结算性负债
4.4.3 长期借入资金业务——金融债券
34
4.4.1非存款资金借入的意义
提高银行资金营运和管理效率 增加银行资金来源 满足银行经营的各种需要
除了商业银行核心资本以外的一切资金来源 即包括长期债务等资本性债务
（2）狭义负债：
即非资本性债务，又分为
本章研究对象
被动负债——存款 主动负债——a、借入负债：向央行借款 向同业借款 b、债券负债：发行债券（国内外）
3
4.1.3商业银行负债业务的作用
是吸收资金的主要来源（大约92%） 基础性作用
支付中介的基础、信用中介的基础
普通无息活期存款：是银行稳定性和可测性最差的资金来 源，潜在到期期限最短； 有息活期存款：NOW、ATS、MMDA、SNOW。
18
补充：交易存款与非交易存款
非交易（储蓄或节约）存款
是客户为应付未来支出或资金困难而预先保存的一 笔钱； 其利率通常比交易存款的利率高的多，因为对银行 而言，其处理和管理成本比较低； 种类
金融债券(资本性票据、长期次级债券)
金融债券的特点 金融债券的功能 金融债券的类型 金融债券的发行方式 我国金融债券的发行状况
41
4.4.4非存款资金来源的选择
面对非存款资金来源，银行经理必须明确两个 问题：
以非存款负债方式借入多少款项才能满足银行的需 要？ 哪一种非存款资金来源是最优的？
42
4.4.4非存款资金来源的选择
第四章 商业银行负债业务
商业银行的负债业务管理
职业者
（三）储蓄存款（3）
2．联立定时储蓄 要求在一本存折上可存入多笔定时存款，有
最低余额要求（要求较低） 每到年末，银行自动将存满 1 年旳各笔存款
汇集成一种大数，不满 1 年旳则到第二年再汇 总 特点：结合了整存整取和零存整取旳优点
（四）非存款性借款（2）
（3）转贴现和转抵押，商业银行把已经贴现旳 票据提交给其他银行祈求贴现以融通资金，或以 自己旳贷款资产作抵押向其他银行融通资金
（4）向国际金融市场借款，以弥补资金旳短缺 欧洲货币市场： 不受任何国家旳政府管制和纳税限制，借款条
件灵活，不限制用途
存款利率相对较高，贷款利率相对较低 资金调度灵活，手续简便，短期借款一般不签
存款支付利息，可有效降低资金成本 （2）能够使用活期存款中形成旳较稳定旳余额 （3）活期存款能够周转使用 支票在转帐旳过程中，实际上是存款在不同银
行间旳周转使用 （4）与客户建立广泛旳联络
（一）活期存款（3）
2、目前主要旳活期存款种类 （1）支票存款，即居民和工商企业在银行开设
旳活期存款帐户，主要是用于居民和工商企业完 毕其交易支付 围绕支票存款竞争旳焦点： 提升支付效率，及时迅速地兑现多种往来支票 降低交易成本 向客户提供信贷承诺，确保其在需要资金时， 可优先取得贷款支持
（三）储蓄存款（4）
3．指数存款证 定时储蓄存款旳利率与物价上涨指数挂钩旳
定时储蓄存款工具，即名义利率随物价指数旳 升降而变化旳一种定时储蓄形式，目旳是保证 明际利率不因通货膨胀旳影响而下降 4．特种储蓄存款 针对客户某种特殊需要而设立旳存款工具， 种类多，方式灵活
如养老金储蓄、团队储蓄、存贷联合储蓄等 等
第二章商业银行的负债业务
第二章商业银行的负债业务商业银行的负债业务章节2.1 存款业务存款业务是商业银行最常见的负债业务之一。
商业银行通过接受个人和企业的存款来获取资金，并承诺根据约定的利率和期限支付利息。
存款业务涵盖各种类型的存款，如活期存款、定期存款、通知存款和储蓄存款等。
商业银行通过存款业务获得的资金可以用于放贷以赚取利差。
2.2 债券发行商业银行可以通过发行债券来筹集资金。
债券是一种借款工具，发行商业银行债券的企业或个人将债券出售给投资者，并承诺在到期日偿还本金和支付利息。
商业银行的债券可以是短期债券、长期债券或可转换债券等不同类型。
2.3 同业借款商业银行之间可以进行同业借贷，即通过借款从其他商业银行获得资金。
同业借款通常用于满足短期流动性需求或处理临时性资金缺口。
同业借款的利率通常由市场决定，并根据借款期限和信用风险进行调整。
2.4 级差存款商业银行可以提供级差存款业务，这是一种特殊的定期存款。
级差存款的利率根据存款的金额和期限来确定，通常金额越大、期限越长，利率越高。
级差存款旨在吸引大额资金的存入，使商业银行能够更好地管理资金流动性。
2.5 吸收存款吸收存款是商业银行与个人和企业签订协议，约定一定期限内存入一定数量的资金。
商业银行通过吸收存款来筹集长期资金，并为存款人提供较高的利息回报。
吸收存款通常涉及较长期限和较高的利率。
2.6 金融创新产品商业银行也可以通过创新金融产品来扩展负债业务。
金融创新产品包括各种结构化存款、理财产品、债权基金等。
这些产品通常具有较高的风险和回报，可以吸引投资者参与并为商业银行带来新的资金来源。
2.7 其他负债业务除了上述主要负债业务外，商业银行还可以开展其他形式的负债业务。
例如，商业银行可以接受国际金融机构的借款，从中央银行获取负债，和其他机构签订存款协议等。
附件：本文档涉及无附件。
法律名词及注释：1.存款：个人和企业将资金存入银行，并由银行管理的一种负债业务。
2.债券：借款工具，发行方承诺在到期日偿还本金和支付利息。
《商业银行负债业务》课件
1 2
短期非存款负债业务概述
是指银行在一年内偿还的负债，主要包括短期借 款和同业拆借等。
短期非存款负债业务的作用
满足银行临时资金需求，补充流动性，优化资金 结构。
3
短期非存款负债业务的经营管理
银行应合理规划短期负债规模和结构，降低资金 成本，提高资金使用效率。
中长期非存款负债业务
01
中长期非存款负债业务概述
非存款负债业务的定价策略
银行应根据市场利率、资金供求状况等因素，制定 合理的定价策略，提高非存款负债业务的竞争力。
非存款负债业务的风险管 理
银行应建立健全的风险管理体系，对非存款 负债业务进行全面风险管理，防范和控制相 关风险。
04
负债业务的创新与发展
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
负债业务创新的方式
产品创新
开发新的负债产品，满足客户多 样化的需求。例如，推出货币市 场基金、债券型基金等。
服务创新
提供更加便捷、高效的服务，提 高客户满意度。例如，通过互联 网和移动设备提供自助服务，实 现快速转账和查询。
营销创新
采用新的营销策略和手段，扩大 负债业务的规模。例如，通过优 惠利率、奖励计划等方式吸引客 户。
是指银行在一年以上偿还的负债，主要包括长期借款和债券发行等。
02
中长期非存款负债业务的作用
满足银行长期资金需求，支持资产扩张和业务发展。
03
中长期非存款负债业务的经营管理
银行应合理规划中长期负债规模和结构，降低财务风险，提高财务稳健
性。
非存款负债业务的经营管理
非存款负债业务的经营管 理原则
银行应遵循稳健经营、风险控制、成本效益 等原则，确保非存款负债业务的可持续发展 。
简述商业银行的资产负债业务
简述商业银行的资产负债业务
商业银行的资产负债业务是指银行通过吸收存款、发放贷款、投资等方式，进行资金配置与利益分配的活动。
具体包括以下几个方面：
1. 吸收存款：商业银行通过吸收来自个人和企业的存款形成负债，作为银行经营的主要资金来源。
存款包括定期存款、活期存款、储蓄存款等。
2. 发放贷款：商业银行可以将吸收的存款以贷款的形式投放到市场中，为个人和企业提供资金支持。
贷款包括个人贷款、企业贷款、房地产贷款、消费贷款等。
3. 投资：商业银行可以将部分资金投资于各种金融市场和非金融市场，以获取更高的收益。
投资包括国债、企业债、股票、基金、外汇等。
4. 资产管理：商业银行可以通过购买各类金融产品，包括债券、股票、基金等，帮助客户进行资产配置和管理，提供投资咨询和风险管理服务。
5. 外汇业务：商业银行可以进行外汇买卖，为客户提供外汇兑换、汇款和结汇等服务，满足客户的跨境交易需求。
6. 衍生品业务：商业银行可以进行利率互换、外汇衍生品、商品期货等交易，为客户提供套期保值和风险管理的服务。
7. 风险管理业务：商业银行需要进行风险管理，包括信用风险、市场风险、流动性风险等，通过风险管理工具和技术来控制和管理风险。
商业银行的资产负债业务对于银行来说是非常重要的，它通过合理配置资金和管理风险，实现了银行自身的盈利和资金的有效利用。
同时，也为经济发展提供了资金支持和金融服务。
商业银行的负债业务管理
2023-11-04
contents
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理 • 商业银行负债业务的风险管理 • 商业银行负债业务的创新与发展 • 商业银行负债业务的监管与法规遵守 • 案例分析与实践
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的含义
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、 接受客户委托等方式，从客户或市场获得资金，以满足其经 营和信贷需求的一种业务模式。
负债业务监管的目的
保障金融市场的稳定和健康发展，维护公众对金融体系的信心，防止金融风 险和不良贷款的产生。
商业银行负债业务监管的内容
负债业务市场准入监管
对商业银行的设立、变更、终止等市场准入活动进行规范和监 督，确保商业银行具备必要的资本、管理、技术等条件。
负债业务经营活动监管
对商业银行负债业务的经营活动进行监督，包括对各类负债业务 的规模、风险、流动性等方面进行管理和控制。
负债业务管理技术的创新
03
运用大数据、人工智能等技术手段，对负债业务进行精细化管
理，提高负债业务的运营效率和质量。
负债பைடு நூலகம்务创新的意义与作用
1 2 3
提高商业银行的市场竞争力
通过负债业务创新，商业银行能够更好地满足 客户需求，拓展市场份额，提高市场竞争力。
降低商业银行的运营风险
通过负债业务创新，商业银行能够优化负债结 构，降低负债成本，提高流动性，从而降低运 营风险。
负债业务风险管理
对商业银行负债业务的风险进行识别、评估、控制和监控，确保 商业银行能够有效地防范和控制风险。
商业银行负债业务法规遵守的必要性及措施
法规遵守的必要性
商业银行的负债业务
商业银行的负债业务商业银行作为金融体系中的重要组成部分，扮演着促进经济发展和金融稳定的重要角色。
作为金融机构，商业银行主要通过核心的存款业务和贷款业务来实现利润增长。
其中，负债业务即商业银行吸收存款的过程，是银行体系中不可或缺的一部分。
负债业务可以分为两种主要形式：存款和债券发行。
存款是指银行向个人和企业等各类客户吸收的资金，而债券发行则是银行向公众发行债券筹集资金。
通过这两种方式，商业银行可以从公众或其他金融机构手中筹集资金，以满足其贷款和投资需求。
首先，商业银行通过存款业务吸收个人和企业的存款，从而为经济主体提供融资和支付服务。
个人存款由普通储蓄存款、定期存款等形式构成，而企业存款则包括企业活期存款、企业定期存款等。
商业银行通过支付利息和提供一定的服务保障，吸引个人和企业将闲置资金存入银行，并在客户需求时方便地对资金进行支付和转移。
这种方式既提供了便利的储蓄和支付功能，同时也为银行创造了负债的来源，以便满足贷款业务和其他投资的资金需求。
其次，商业银行通过债券发行吸收资金。
债券是银行发行的具有固定期限和利息的金融工具，通过向公众募集资金。
商业银行发行债券的过程中，可以通过公开招标、招股发行等方式，向市场上的投资者出售债券。
投资者购买债券后，可以按照事先约定的期限和利率享受固定回报，商业银行则可以利用这些募集到的资金来满足其贷款和经营活动的融资需求。
债券发行不仅提供了多元化的融资渠道，同时也为银行提供了更好的资金管理和风险分散的机会。
正是商业银行的负债业务为其提供了稳定的资金来源，从而使其能够更好地开展贷款业务和其他金融创新活动。
商业银行通过吸收存款和发行债券，从而形成了一系列的负债工具，并通过合理的负债结构管理来降低资金成本并优化风险水平。
通过负债业务，商业银行建立了与客户的长期关系，并在经济中发挥着至关重要的作用。
然而，商业银行的负债业务也存在一定的风险和挑战。
一方面，负债业务使银行面临资金利率风险和流动性风险。
商业银行资产业务负债业务中间业务
中间业务
2Hale Waihona Puke 代理业务代理业务是指商业银行接受 客户的委托，代为办理客户 指定的经济事项的业务。代 理业务包括代理收付款、代 理保险、代理基金等，银行 从中收取一定的手续费。代 理业务可以帮助银行吸引更 多的客户，同时也能为银行 带来一定的收益
中间业务
3. 托管业务
托管业务是指商业银行作为托管人，接受客户的委托，代为保管客户的资产或 证券，并按照客户的要求进行资金清算、分配收益等业务的活。托管业务可以 帮助客户保证资金的安全，同时也可以为银行带来一定的收益
中间业务
4. 其他中间业务
中间业务
中间业务
除了上述三种中间业务外，商业银行还提供其他中间业务，如投资咨询、财务 顾问、税务咨询等。这些中间业务可以帮助银行吸引更多的客户，同时也能为
银行带来一定的收益
中间业务
-
THANKS
2
负债业务
负债业务
1. 存款负债
存款负债是商业银行最主要的负债来源 之一，主要包括活期存款、定期存款、 储蓄存款等。存款负债是商业银行资金 的主要来源，也是商业银行提供服务的 基础，但同时也存在一定的流动性风险
负债业务
2. 借款负债
借款负债是商业银 行通过向中央银行 或其他金融机构借 款的行为形成的负 债。借款负债可以 帮助商业银行解决 短期资金头寸不足 的问题，但也存在 一定的利率风险
3. 其他负债
其他负债是商业银 行除存款负债和借 款负债以外的负债 ，包括应付账款、 应交税费、应付利 息等。这些负债虽 然比重不大，但对 银行的资金运用有 一定的影响
负债业务
3
中间业务
中间业务
1. 结算业务
结算业务是商业银行提供的一种中间 业务，银行作为中介机构，帮助交易 双方进行收付款的行为。结算业务包 括国内结算和国际结算两种，国内结 算是指同一国家不同企业之间的资金 收付行为，国际结算是指不同国家之 间的资金收付行为
商业银行负债业务培训
商业银行负债业务培训二、基本概念1.负债业务的定义负债业务是指商业银行通过吸收外部资金进行再利用，为客户提供贷款、存款等服务的一种金融活动。
负债业务主要包括存款业务、同业拆借业务、债券发行和金融衍生品等。
2.负债业务的特点(1)流动性强：负债业务的资金来源主要是大众储蓄，客户存款能够随时支取，具有较高的流动性。
(2)回报稳定：负债业务的主要收益来源是息差收入，相对收益相对较稳定。
(3)风险控制：负债业务涉及大量资金的调度和管理，风险控制非常重要。
三、负债业务的产品类型1.储蓄存款(1)活期存款：客户可以随时存取的存款。
利息较低，但流动性强。
(2)定期存款：客户将资金存入一定期限内不可支取的存款。
(3)通知存款：客户需提前通知银行才能支取的存款。
2.理财产品(1)货币市场基金：以短期货币市场工具为投资对象的开放式基金。
(2)债券基金：以债券为投资对象的开放式基金。
3.同业拆借同业拆借是指商业银行之间进行的短期资金借贷活动。
其主要方式有隔夜拆借、7天拆借、14天拆借等。
四、负债业务的风险管理1.流动性风险流动性风险是指商业银行在短期内无法满足存款者的大额提款要求，导致资金短缺的风险。
为了应对流动性风险，银行需要建立合理的资金筹措机制，并具备一定的储备资金。
2.利率风险利率风险是指由于市场利率变动导致商业银行资产负债利差发生变化，从而影响银行盈利能力的风险。
商业银行需要通过利率套期保值等方式降低利率风险的影响。
3.信用风险信用风险是指借款人无法按时或全部偿还债务的风险。
商业银行应加强对借款人的信用评估和风险监控，建立完善的风险管理体系。
4.操作风险操作风险是指商业银行因人为操作失误、系统故障等原因引发的风险。
银行应加强内部控制和安全防范，及时发现和纠正操作风险。
五、总结商业银行的负债业务在银行的经营中占据重要地位，产品类型丰富多样，风险管理至关重要。
通过本文的培训，相信员工们对负债业务的基本概念、产品类型和风险管理有了更深刻的理解，将能够更好地开展负债业务，为银行的发展做出积极贡献。
商业银行的负债业务与经营
长期借款来源与渠道
发行债券
商业银行通过发行债券的方式向公众募集资金，一般用于长期投资和固定资产贷款等。
吸收定期存款
商业银行吸收定期存款，通常为一年以上，以满足长期资金需求。
04 商业银行其他负债业务
同业拆借业务
银行间同业拆借业务
商业银行在头寸不足或需要增加流动性时，与其他商业银行或金融机构进行短 期资金拆借。这种业务有助于提高银行的资金使用效率和市场影响力。
通知存款
通知存款是一种存期不固定、金额不限制、支取需提前通 知的存款方式。客户可以根据自身需要随时支取或提前支 取，适用于短期闲置资金。
存款业务的风险及防范
流动性风险
利率风险
由于商业银行的负债业务主要是吸收 存款，因此面临的主要风险是流动性 风险。如果商业银行的资金来源不足 ，可能会面临无法按时支付客户本金 和利息的风险。为了防范流动性风险 ，商业银行需要合理安排资产和负债 的结构，保持足够的流动性储备。
投资者关系管理
商业银行还需与投资者建立良好的关系，提供咨询和服务，确保债 券发行的顺利进行。
回购业务
回购协议
商业银行与其他金融机构或企业签订回购协议，通过卖出债券或其他证券并约定在未来以特定价格买回的方式获取短 期融资。
回购市场
回购市场是金融机构和企业进行短期资金融通的重要场所。通过回购业务，商业银行可以调整自身的资产负债表和流 动性状况。
风险管理
商业银行应建立完善的负债风险管理 机制，通过监测负债规模、流动性风 险、利率风险等指标，有效防范和应 对负债业务风险。
负债业务的营销策略与渠道拓展
营销策略
商业银行应制定针对不同客户群体的负债营销策略，通过优 化产品设计、提高服务质量、推广金融产品等方式，满足客 户需求并提升市场占有率。
商业银行的负债业务
，并建立风险准备金制度。
04
商业银行长期借款业务
商业银行长期借款业务概述
定义
商业银行长期借款业务是指银行通过 发行长期债券、向央行借款、向其他 金融机构借款等方式筹集资金的行为 。
目的
商业银行长期借款业务的主要目的是 为了满足银行长期的资金需求，包括 贷款、投资等业务。
商业银行长期借款业务的种类
由于资金流动性的问题，可能导致银行无法按时支付债务。
防范措施
银行应建立完善的风险管理制度，加强风险管理，控制风险敞口，同 时积极采取措施降低利率风险、信用风险和流动性风险。
05
商业银行负债业务的目标
定义
商业银行负债业务风险管理是指商业银行采取一系列措施， 对负债业务中存在的风险进行识别、评估、控制和监控，从 而确保银行稳健经营和资产安全。
指商业银行在债券市场上卖出债券后，与 买方签订回购协议，约定在未来某一时间 以约定价格卖回债券的短期融资行为。
短期定期存款
央行贷款
指商业银行吸收的期限在一年以内的个人 和企业存款。
指商业银行从央行获得的短期贷款。
商业银行短期借款业务的风险与防范
01
利率风险
由于市场利率波动导致商业银行借款成本上升的风险。为防范利率风险
负债业务还涉及到社会资金的配置和流动，对整个经济运行也有着重要的影响。
商业银行负债业务的分类
01
按照负债来源不同，商 业银行负债业务可分为 存款负债、借入负债和 其他负债。
02
存款负债是商业银行最 主要的资金来源，包括 企业存款、个人存款、 同业存款等。
03
借入负债是指商业银行 通过向中央银行借款、 发行债券等方式筹集的 资金。
挑战
商业银行负债业务
存款业务特点与风险
存款业务在负债业务中占据主导地位
存款业务风险
集中性风险：存款客户过于集中，可能会对商业银行的流动性产生负面影响，增加经营风险 。
存款业务特点与风险
利率风险
当市场利率上升时，存款客户可 能会提取定期存款，提前支取定 期存款，这会对商业银行的负债 产生负面影响。
商业银行负债业务
汇报人： 2023-11-23
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务种类 • 商业银行负债业务特点与风险 • 商业银行负债业务风险管理 • 商业银行负债业务创新与发展 • 商业银行负债业务案例分析
01 商业银行负债业 务概述
负债业务的定义与分类
负债业务定义
负债业务是商业银行最主要的业务之一，是指银行通过吸收 存款、借入资金等方式，从外部获取资金，以满足银行的运 营需求。
提高银行的盈利能力
通过负债业务，银行可以降低自身的资金成本，提高银行的盈利能 力。
负债业务的发展趋势
1 2 3
存款负债占比下降
随着金融市场的不断发展，银行的存款负债占比 逐渐下降，银行需要寻找新的资金来源以满足运 营需求。
借入负债占比上升
随着金融市场的不断深化，银行的借入负债占比 逐渐上升，银行可以通过发行债券等方式获取低 成本的资金。
负债业务分类
负债业务主要包括存款负债、借入负债和结算性负债等。其 中，存款负债是银行最主要的负债来源，借入负债包括同业 拆借、债券发行等，结算性负债包括应付利息等。
负债业务的重要性
满足银行的运营需求
银行的负债业务是其运营的基础，银行通过负债业务获取资金， 以满足银行的运营需求。
保障银行的流动性
商业银行的负债业务
2
政策法规
国家制定的税率、财政政策、货币政策等政策法规会对商业银行负债业务的策略有重 要的影响。
3
客户需求
客户需求的变化对商业银行的负债业务有着重要的影响。他们的投资活动趋势，储蓄 习惯都与发展
随着金融市场的变化，商业银行的负债业务也在不断创新与发展。不断推陈出新进行产品创新与风险管理，加 强商业竞争和负债业务的可持续发展。
资产证券化
资产证券化是商业银行负债业务 的一种重要创新形式。通过证券 化，将贷款组合转化为证券进行 发行。
保证金业务
保证金业务是商业银行负债业务 创新的重要领域。由于风险控制 要求以及资金利用率的水平，它 已逐渐成为商业银行的重要业务 之一。
衍生品补充
商业银行的负债业务还包括各种 保险业务、货币市场基金、信用 等级衍生品等补充品种，以吸引 更多的投资人和提高商业竞争力。
负债业务是商业银行吸收社会资金的重要方式。商业银行的负债业务主要通过吸收存款、发行债券、利用回购 协议等方式来筹集资金。
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吸收存款
商业银行应当向社会公众接受存款，吸
发行债券
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收储户的资金作为银行负债业务的核心 部分。
发行债券是商业银行的一种重要的筹资
方式。商业银行可以通过信用级别、债
券期限等不同的方式来实现创新。
筹集资金
商业银行通过吸收资金，获取存款人的既得利益，为投资和贷款提供了资金来源。
融通资金
商业银行将各类资金进行运用，实现资金融通。达到了社会资金的再分配，为社会经济发展提供 必要支持。
银行业三大业务之一
负债业务、资产业务、中间业务是商业银行的三个核心业务。负债业务是支撑银行业务发展的重 要手段。
商业银行负债业务的分类
商业银行负债业务经营管理
商业银行负债业务经营管理1. 引言商业银行作为金融机构的重要组成部分，承担着吸收存款、发放贷款以及管理资金等职能。
在银行的经营活动中，负债业务起到了至关重要的作用。
负债业务是指商业银行通过吸收存款等手段获取资金，以供贷款和其他经营活动使用。
本文将重点讨论商业银行负债业务经营管理的相关内容。
2. 商业银行负债业务的类型和特点商业银行的负债业务主要包括吸收存款和发行债券两种形式。
•吸收存款：商业银行通过向个人、企事业单位等吸收储户存款来获取资金。
吸收存款具有稳定性高、期限灵活和资金成本相对较低等特点。
•发行债券：商业银行可以通过发行债券的方式筹集资金。
债券是一种固定收益的金融工具，可以分为短期债券和长期债券。
商业银行负债业务的特点包括：•风险性：商业银行承担了吸纳大量存款的风险，如果贷款风险大或者存款质量下降，可能对银行的负债业务造成重大损失。
•存款性质：存款是商业银行负债业务的重要组成部分，存款的性质对商业银行的负债业务管理有重要影响。
•利率敏感性：商业银行负债业务的利率敏感性较高，存款利率的波动会直接影响到银行的负债成本。
3. 商业银行负债业务经营管理的基本原则商业银行负债业务经营管理应遵循以下基本原则：3.1 风险管理原则商业银行应根据不同类型的负债业务特点，建立全面的风险管理制度，包括风险评估、管理措施和风险监控等。
银行应该加强对负债业务风险的预测和控制，以降低相关风险对银行经营的影响。
3.2 利率风险管理原则商业银行应建立完善的利率风险管理制度，以应对利率波动对负债业务造成的影响。
银行可以通过利率敏感性分析和利率套期保值等方式，降低负债业务利率风险。
3.3 资金成本管理原则商业银行应根据负债业务的特点，合理选择资金来源，降低资金成本。
银行还可以采取灵活的定价策略，根据市场变化及时调整存款利率，以提高资金成本的竞争力。
3.4 存款管理原则商业银行应加强对存款质量的监控和管理，建立完善的存款管理制度，及时发现存款质量问题，并采取相应的措施加以解决。
第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
商业银行的负债业务
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③自动转账服务帐户（ATSA）
客户在商业银行同时开 立两个账户：
活期存款账户 储蓄存款账户
不支付时，存款在储蓄 账户内生息；
支付时，所需资金从储 蓄账户划入活期存款 账户进行支付。
支付时
活期存 款账户
储蓄存 款账户
不支付时
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④股金提款单账户
股金提款单账户是一种支付利息的支票账户。 也是逃避利率管制的一种创新。建立股金提款 单账户，存户可随时开出提款单，代替支票来 提现或支付转账。在未支付或提现前，属于储 蓄账户，可取得利息收入；需要支付或提现时 ，便可开出提款单（支付命令书），通知银行 付款，方便灵活又有利息收入。
（2）定期存款因稳定性好于活期 存款，其存款准备金率要低一些， 因此其资金利用率高于活期存款。
（3）营业成本低于活期存款。
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（3）储蓄存款
储蓄存款（savings deposits），是 指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息 收益而存入银行的款项。
我国：指居民个人在银行的存款, 政府 机关、企业单位的所有存款都不能称之为 储蓄存款，公款私存则被视为违法。
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在投资者最关心的利率方面，此次推出大额存单的9家 银行步调基本一致，均采取固定利率模式，记者了解到 ，9家银行的发行利率仅在部分期限上有略微差异，大 部分银行产品的利率均为1.4倍基准利率。
以近期余额宝收益为例，余额宝的7日年化收益率为 2.34%到2.40%之间，而大额存单的1年期利率最多仅为 2.10%，相比之下，余额宝、理财通等余额类的理财产 品收益更好一些，而且流动性也不差，投资门槛低，每 个月有多少结余都能存进去。当然，对于一些追求低风 险、高稳定性的投资者来说，这样保本保利的产品或许 更适合他们，尤其是一些老年人可以适量购买。
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一、对公存款业务操作实务
（三）单位定期存款业务
1、单位定期存款业务操作流程 （1）开户：单位定期存款开户业务操作流程如图
3-18所示； （2）支取：单位定期存款支取业务操作流程如图
3-19所操作实务
（三）单位定期存款业务
2、单位定期存款利息结计业务的核算 （1）单位定期存款计息的范围和计息的基本规定
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一、短期借入资金业务
短期借入资金业务，是指期限在一年以内 的各种银行借款。主要是保持正常资金周 转、满足资金流动性需要。银行同业之间 的短期借款包括同业拆借、转贴现和转抵 押以及回购协议等形式。
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一、短期借入资金业务
（一）短期借入资金的主要特征 1、对时间和金额上的流动性需要十分明
与单位活期存款基本相同，但计息形式有所区别。 （2）单位定期存款的计息形式
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二、储蓄存款业务操作实务
（一）储蓄业务概述 1、储蓄存款（个人存款）基本种类（如图
3-20所示）
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我国商业银行储蓄存款（个人存款）主要业务种类
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二、储蓄存款业务操作实务
（一）储蓄业务概述 2、储蓄的政策和原则 3、储蓄业务核算基本规定
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二、储蓄存款业务操作实务
（二）活期储蓄业务核算规程 1、业务简介： 2、业务特点： 3、实际操作程序与要点
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二、储蓄存款业务操作实务
（三）定期储蓄业务 1、业务简介：定期储蓄分为整存整取、
【学习重点和难点】本章的重点是负债业务的概念、负债 业务的作用、存款经营的策略；难点是存款创新、存款成 本管理。
第一节 商业银行存款负债业务 第二节 我国存款业务操作实务 第三节 商业银行借入负债业务
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第一节 商业银行存款负债业务
一、商业银行存款的来源 二、商业银行存款的种类 三、商业银行存款业务的管理
（二）单位活期存款业务
1、单位活期存款业务操作流程 （1）开户 业务操作流程如图3-10所示。 （2）存入
单位活期存款账户存入（现金）业务操作流程如图3-11所示。
单位活期存款存入（转账）业务操作流程如图3-12所示。
（3）支取
单位活期存款账户支取（现金）业务操作流程如图3-13所示。
整存零取、零存整取和存本取息。 2、业务特点 3、实际操作程序与要点
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二、储蓄存款业务操作实务
（四）教育储蓄：是指个人按国家有关规定 在指定银行开户、存入规定数额资金、用于 教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支 付非义务教育所需教育金的专项储蓄。
商业银行储蓄业务实际操作流程图教材3－15 至3－ 28
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第三节 商业银行借入负债业务
一、短期借入资金业务 二、长期借入资金业务
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第三节 商业银行借入负债业务
商业银行的借入负债业务又称之为商业银 行的主动负债业务，是指商业银行主动通 过金融市场或直接向中央银行融通资金。 借入负债业务比存款负债更具有主动性、 灵活性和稳定性。借入负债在期限上有短 期和长期之分。短期负债主要指期限在一 年以内的负债，也称为短期借款；长期负 债主要指期限在一年以上的负债。
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三、商业银行存款业务的管理
（一）影响商业银行存款因素 1、宏观因素 2、微观因素 （二）存款的管理 1、存款成本的选择 2、最佳存款量分析 3、存款的管理 4、商业银行存款的管理制度
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第二节 我国存款业务操作实务
一、对公存款操作实务 二、储蓄存款操作实务
单位活期存款支取（转账）业务操作流程如图3-14所示。 （4）销户单位活期存款销户业务操作流程如图3-15所示。
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一、对公存款业务操作实务
（二）单位活期存款业务 2、单位活期存款利息结计的核算 （1）单位存款计息的范围 （2）利息结计的基本规定 （3）单位活期存款的计息形式 3、单位活期存款的对账
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一、对公存款业务操作实务
（一）对公存款业务概述 1、对公（单位）存款基本种类（如图3-4
所示） 2、对公存款业务会计核算基本要求： 3、对公存款账户的开立与管理
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我国商业银行对公（单位）存款主要业务种类
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一、对公存款业务操作实务
确。 2、对流动性的需要相对集中。 3、面临较高的利率风险 4、主要用于短期头寸不足的需要。
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一、短期借入资金业务
（二）短期借入资金的种类
1、同业借款：是指商业银行之间或商业银行与 其他金融机构之间发生的短期资金融通活动，包 括同业拆借、转抵押、转贴现等。
2、向中央银行借款： 3、回购协议 4、出售大额可转让定期存单 5、发行商业票据 6、国际金融市场借款
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一、商业银行存款的来源
（一）流动资金 （二）其他社会闲置资金 （三）银行放款产生的派生存款
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二、商业银行存款的种类
（一）传统型存款
1、活期存款
2、定期存款 3、储蓄存款
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二、商业银行存款的种类
（二）创新型存款 1、大额可转让定期存单 2、可转让支付命令账户 3、超级可转让支付命令账户 4、自动转账服务账户 5、协定账户 6、货币市场存款账户 7、个人退休金账户 8、股金提款单账户
第1章 第2章 第3章 第4章 第5章 第6章 第7章 第8章 第9章
商业银行导论 商业银行的资本业务 商业银行负债业务 商业银行资产业务 商业银行中间业务 商业银行国际业务 电子银行实务 商业银行风险防范与内部控制实务 商业银行财务报表与分析实务
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第三章 商业银行负债业务
【学习目标】通过本章学习，掌握银行负债业务的概念、 作用和种类，掌握存款业务的种类、借款业务的种类，了 解存款创新的内容。