汇丰银行风险管理案例
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18
合理信贷风险管理的要点 4. 确保信贷风险的充分控制
独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统
19
地区总部信贷风险管理部门的组织结构图
集团总部 集团首席信贷官
地区总部 地区首席信贷官
政策
批准
项目
MIs
个人金融服务
准则
批准
地区 CRM
风险识别
信贷恢复
个人金融服务
20
q 借款人的穆迪评级是 Aaa 到>A3或是标准普尔评级是 AAA 到A
45
信贷风险评级系统(续)
2级 – 满意风险 q 令人满意的或是较好的财务状况, 流 动性,资本 状况, 收入, 现金流, 管理和 还款能力 q 借款人的穆迪评级是 Baa1 到Baa3或是标准普尔评 级是BBB+ 到BBB-
委员会 3. 權力下放
58
信贷权限的百度文库别
汇丰银行的授权体系 4. 将最多80%的地區行政總裁权限授权
国家风险的全球限制由集团总部控制。所有的交叉国家风险都需要集团总部的批准。
41
按信贷等级分类的信贷组合 § 集团政策规定维持对FG1-3的92%信贷风险
42
信贷等级
43
信贷风险评级系统
Ø7个信贷级别Vs5个信贷级别
Ø 对借款人评级Vs对单项借款评级
44
信贷风险评级系统(续)
1 级– 低风险 q 极佳的财务状况, 流动性,资本状况， 收入, 现金流, 管理和还款能力 q 借款由现金全额保证或是由 “Euromoney” 杂志评选出来的前100 家银行所签发的备用信 用证担保
30
汇丰信贷文化
利润
31
信贷政策和准则 业务指南分级
32
业务指南分级
Group Standards Manual(GSM)集团标 准手册
Functional Instruction Manual (FIMs) 职能指导手册
Business Instruction Manuals (BIMs)业 务指导手册
6
各下属部门的功能职责
3. 运营风险管理委员会 负责审视 :
直接 业务运营 可信度
间接 声誉
开发风险识别与评估模型
7
各下属部门的功能职责
3. 运营风险管理委员会 例: HBUS
识别评估风险
制定/修改: • 规程 • 内控 • 应急方案 • 具体项目
运营损失事件
经验吸取
追踪分析
运营风险资料库
8
各下属部门的功能职责
35
信贷政策和准则的审查和更新
审查频率 § 每年一次
特别 § 法律 § 规章 § 声誉 § 部门之间 § 部门内 § 新产品
36
信贷政策和准则 信贷组合管理
37
信贷组合管理的目标 § 形成多元化的信贷组合，避免集中风险 § 警惕不利形势以及信贷组合中的潜在弱点 § 保持优质的贷款记录
38
信贷组合种类
MI 个人金融服务
n 制定常规的Mis用于监测风险: - 资产质量 - 集中度 - 风险额度 n 管理个人金融服务的信贷组合
21
信贷风险管理不单只是信贷风险管理部门承担
合理操作 董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略
责任方 董事会
政策
识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序规定
3
风险管理组织架构
董事会 (对风险管理最终负责)
审计委员会
主管委员会 (CEO) 风险管理委员会(
- 内部审计
(负责统管风险管理) - 资产与债务委员会 - 运营风险管理委员会 - 法规委员会 - 信贷风险委员会
4
各下属部门的功能职责 1. 内部审计 § 负责内部稽核 § 有权对任何一个部门或业务进行审查,阅览所有记录和文件; § 在银行内享有特殊的独立地位,确保各部门管理高层会执行
其建议.
5
各下属部门的功能职责
2. 资产与债务委员会 (ALCO)
负责审视 :
直接
间接
市场
声誉
利率
流动性
提供宏观战略性指导 § The size and composition of the balance sheet and off-balance
sheet money market instruments § The pricing affecting the trend of net interest income
借款 :
不能还款.
担保 :
清算债务时得不到偿还
财资产品 : payments due from the counterparty under the respective contracts is not forthcoming or ceases.
贸易融资 : settlement will not be effected.
52
信贷业务流程和有关责任
前线
申请受理
ü 审批
调查
ü
ü
审查
ü
审批
ü
ü
发放
ü
跟踪
ü
监控
回收
ü
重组和核销
ü
风险管理部
风险监察组
ü
ü
不良资产组
ü
ü ü ü
53
有效的部门间合作
§ 明确理解特定的目标和策略 § 部门高层必须支持遵从这个共同目标中 § 提早交流想法，例如在指导方针发布前，咨询终端用户
54
有效的部门间合作
46
信贷风险评级系统(续)
3级 – 一般风险 q 收入或现金流有变差迹象 q 没有审计过的财务报表 q 账户交易记录或是还款纪录有问题 q 需要更频繁的监控 q 还款能力尚可 q 借款人的穆迪评级是 Ba1 到Ba3或是
标准普尔评级是BB+ 到BB-
47
信贷风险评级系统(续)
4 级– 关注级别 q 财务状况持续恶化 q 需要频繁的监控 q 还款能力尚可
跨境业务 : 款项划转受到限制
13
运营风险管理-目标
“通过将银行面临的风险控制在可接受的范围 内,将回报对风险的比例最大化. ” “To maximize the Bank’s risk adjusted rate of return by maintaining credit risk exposure within acceptable parameters. ”
16
合理信贷风险管理的要点
2. 在合理的信贷给予程序下操作 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序 规定 所有信贷必须在可控范围之内
17
合理信贷风险管理的要点
3. 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序
有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统 管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试
风险管理
1
8种主要风险:
1) 信贷 2) 市场 3) 利率 4) 流动性 5) 运营 6) 可信度 7) 声誉 8) 法律法规
2
风险管理的目标
对风险进行 § 识别 § 衡量 § 监控
以便于: § 将承担风险所带来的回报与成本进行对比 § 将发生意外损失的可能最小化 § 有关各方信息互通 § 为显著的风险预先做好资金,资源方面的准备
批准
MI
MI
商业
政策
批准
风险识别
内部审计
风险识别
信贷恢复 22
汇丰信贷文化
23
汇丰信贷文化
5C + 1P §Conservative保守 §Constructive建设性 §Competitive竞争性 §Collective集体性 §Communicative沟通性 + focusing on致力于 § Profit利润
商业 MI
政策 政策
政策 政策
所有信贷必须在可控范围之内 有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统
管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试 独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统
政策 商业
人事 信贷操作
风险识别
政策
人事
商业
4. 法规委员会 负责审视 :
直接 法律法规
一个重要业务: 反洗钱
间接 声誉
9
风险管理 信贷风险管理
10
风险管理-信贷风险管理 什么是信贷风险 ? 信贷风险管理的目标是什么 ?
11
风险管理-信贷风险管理 什么是信贷风险 ? “信贷风险是指银行借款人不能按约履行其义务的可能
性.”
12
Common Situations where Credit Risks arise:
§ 有建设性的交流:哪里存在问题，就应该提出解决方案或者 其他意见
§ 持续且积极的对话，更新和反馈 § 相互公布信息及人员交流，以增加对其他部门的了解和认
识
55
信贷系统应有的特色
1) 有效率, 由申请到审批至到发放监察全程都是电子化, 审批的层数一般不应多于4层。
2) 业务发展和风险管理应该分开, 取到一个制衡作用。 3) 适度的审批权力下放 4) 高透明度和适当的弹性 5) 明确的信贷政策和操作守则 6) 业务部门适当的分工,有助于相互制衡 7) 有效的找出问题根源及商机
§ 按行业 § 按国家 § 按信贷等级
39
按行业分类的信贷组合
集团总部统一管理 § 相关风险相关联的敏感度 对集团总部定期回报 § 统治 § 坏帐经验 § 行业多变性
40
按国家分类的信贷组合
集团总部将国家分成六类： § 一流 § 正常 § 一般 § 个例考虑 § 受限 § 禁止 根据： § 以往的经验 § 当前的状况 § 对该国的了解 § 最新的政治、经济和市场数据
Lending Guidelines借贷指南
33
业务指南分级
相关
GSM 集团所有业务
FIMs
• 整个集团 • 客户集团 • 全球产品 • 职能/运营
BIMs
• 分支 • 关联公司
借贷准则 区域/国家
分发方 集团主席/集团 CEO
相关职能部门的全 球主管
当地总部
34
信贷政策和准则 信贷政策和指导的审查及更新
24
汇丰信贷文化——保守
“ ……我们新的五年策略计划是‘增长管理’ 。利用 汇丰已有的遍布全球的分行平台，发挥优势加快总收 益的增长率 然而同时，我们并不会放弃风险防范的 保守作风这一汇丰的优良传统。” Sir John Bond约翰邦得爵士 Group Chairman集团主席
25
汇丰信贷文化——保守
56
审批过程中的考虑因素
§ 有否符合银行的整体贷款政策 § 遵从监管机构的指引 § 会否给银行带来声誉风险 § 对银行会否产生长期溢利 §客户业务的前景、 盈利及有关风险 § 溢利和风险成本的考虑 § 客户的长期关系
57
信贷权限的界别
汇丰银行的授权体系 1. 信贷决定是个人责任 2. 除非特殊情况需要，不鼓励使用信贷
50
信贷风险评级系统(续)
7级 – 损失 清算或结业的后阶段 需要全额拨备 收回款项的可能性很小 要进行相应的撇账
51
信贷风险评级系统(续)
由于 巴塞尔协议2,评级应:-
§ 重心为客户; § 少些主观判断性; § Scorecards支持 (MRA); § 延伸 (从 7到10 或者 22); § 与违约的可能性(PD)相联系
§长期关系 §了解你的客户 §一致的信用评估标准（培训）
26
汇丰信贷文化——保守
§ 能做的态度 § 个人的授权 § 适应变革/驱动变革
27
汇丰信贷文化——竞争性
§ 集团策略-增长管理 § 致力于于增值 § 风险回报平衡 § 快速反应
28
汇丰信贷文化——集体性 § 团队合作
29
汇丰信贷文化——沟通性 § 与各部门的互动 § 工作指南
14
合理信贷风险管理的要点 合理的信贷风险管理的要点——合理操作
1. 建立恰当的信贷风险环境 2. 在合理的信贷给予程序下操作 3. 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 4. 确保信贷风险的充分控制
15
合理信贷风险管理的要点 1. 建立恰当的信贷风险环境
董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略 识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险
部门
CRM队伍的角色和职责
队伍 政策
职责
n审查/规范化信贷政策、规程和准则
批准 风险识别
n 大额信贷 n 复杂借贷 n 特殊借贷
n 识别潜在问题帐户 n 加强各部门的行业知识
信贷风险管理
信贷恢复
n 重估 / 重组问题帐户 n 退出问题关系
项目
n 信贷风险管理模型 (例如 KMV and Moody’s Risk Advisers)
48
信贷风险评级系统(续)
5级 – 次级风险 q 财务状况较差 q 还款能力及意愿较差 q 容易变现的担保品不足以偿还剩下的款项 q 款项还是可以全部收回
49
信贷风险评级系统(续)
6级 – 呆坏账 q 被归为坏账 q 本金和利息的还款不大可能 q 银行可能会觉得必须变现抵押品才可 q以还款 q 利息不能入账 (香港金管局90天逾期) q 需要全额或部分拨备
合理信贷风险管理的要点 4. 确保信贷风险的充分控制
独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统
19
地区总部信贷风险管理部门的组织结构图
集团总部 集团首席信贷官
地区总部 地区首席信贷官
政策
批准
项目
MIs
个人金融服务
准则
批准
地区 CRM
风险识别
信贷恢复
个人金融服务
20
q 借款人的穆迪评级是 Aaa 到>A3或是标准普尔评级是 AAA 到A
45
信贷风险评级系统(续)
2级 – 满意风险 q 令人满意的或是较好的财务状况, 流 动性,资本 状况, 收入, 现金流, 管理和 还款能力 q 借款人的穆迪评级是 Baa1 到Baa3或是标准普尔评 级是BBB+ 到BBB-
委员会 3. 權力下放
58
信贷权限的百度文库别
汇丰银行的授权体系 4. 将最多80%的地區行政總裁权限授权
国家风险的全球限制由集团总部控制。所有的交叉国家风险都需要集团总部的批准。
41
按信贷等级分类的信贷组合 § 集团政策规定维持对FG1-3的92%信贷风险
42
信贷等级
43
信贷风险评级系统
Ø7个信贷级别Vs5个信贷级别
Ø 对借款人评级Vs对单项借款评级
44
信贷风险评级系统(续)
1 级– 低风险 q 极佳的财务状况, 流动性,资本状况， 收入, 现金流, 管理和还款能力 q 借款由现金全额保证或是由 “Euromoney” 杂志评选出来的前100 家银行所签发的备用信 用证担保
30
汇丰信贷文化
利润
31
信贷政策和准则 业务指南分级
32
业务指南分级
Group Standards Manual(GSM)集团标 准手册
Functional Instruction Manual (FIMs) 职能指导手册
Business Instruction Manuals (BIMs)业 务指导手册
6
各下属部门的功能职责
3. 运营风险管理委员会 负责审视 :
直接 业务运营 可信度
间接 声誉
开发风险识别与评估模型
7
各下属部门的功能职责
3. 运营风险管理委员会 例: HBUS
识别评估风险
制定/修改: • 规程 • 内控 • 应急方案 • 具体项目
运营损失事件
经验吸取
追踪分析
运营风险资料库
8
各下属部门的功能职责
35
信贷政策和准则的审查和更新
审查频率 § 每年一次
特别 § 法律 § 规章 § 声誉 § 部门之间 § 部门内 § 新产品
36
信贷政策和准则 信贷组合管理
37
信贷组合管理的目标 § 形成多元化的信贷组合，避免集中风险 § 警惕不利形势以及信贷组合中的潜在弱点 § 保持优质的贷款记录
38
信贷组合种类
MI 个人金融服务
n 制定常规的Mis用于监测风险: - 资产质量 - 集中度 - 风险额度 n 管理个人金融服务的信贷组合
21
信贷风险管理不单只是信贷风险管理部门承担
合理操作 董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略
责任方 董事会
政策
识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序规定
3
风险管理组织架构
董事会 (对风险管理最终负责)
审计委员会
主管委员会 (CEO) 风险管理委员会(
- 内部审计
(负责统管风险管理) - 资产与债务委员会 - 运营风险管理委员会 - 法规委员会 - 信贷风险委员会
4
各下属部门的功能职责 1. 内部审计 § 负责内部稽核 § 有权对任何一个部门或业务进行审查,阅览所有记录和文件; § 在银行内享有特殊的独立地位,确保各部门管理高层会执行
其建议.
5
各下属部门的功能职责
2. 资产与债务委员会 (ALCO)
负责审视 :
直接
间接
市场
声誉
利率
流动性
提供宏观战略性指导 § The size and composition of the balance sheet and off-balance
sheet money market instruments § The pricing affecting the trend of net interest income
借款 :
不能还款.
担保 :
清算债务时得不到偿还
财资产品 : payments due from the counterparty under the respective contracts is not forthcoming or ceases.
贸易融资 : settlement will not be effected.
52
信贷业务流程和有关责任
前线
申请受理
ü 审批
调查
ü
ü
审查
ü
审批
ü
ü
发放
ü
跟踪
ü
监控
回收
ü
重组和核销
ü
风险管理部
风险监察组
ü
ü
不良资产组
ü
ü ü ü
53
有效的部门间合作
§ 明确理解特定的目标和策略 § 部门高层必须支持遵从这个共同目标中 § 提早交流想法，例如在指导方针发布前，咨询终端用户
54
有效的部门间合作
46
信贷风险评级系统(续)
3级 – 一般风险 q 收入或现金流有变差迹象 q 没有审计过的财务报表 q 账户交易记录或是还款纪录有问题 q 需要更频繁的监控 q 还款能力尚可 q 借款人的穆迪评级是 Ba1 到Ba3或是
标准普尔评级是BB+ 到BB-
47
信贷风险评级系统(续)
4 级– 关注级别 q 财务状况持续恶化 q 需要频繁的监控 q 还款能力尚可
跨境业务 : 款项划转受到限制
13
运营风险管理-目标
“通过将银行面临的风险控制在可接受的范围 内,将回报对风险的比例最大化. ” “To maximize the Bank’s risk adjusted rate of return by maintaining credit risk exposure within acceptable parameters. ”
16
合理信贷风险管理的要点
2. 在合理的信贷给予程序下操作 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序 规定 所有信贷必须在可控范围之内
17
合理信贷风险管理的要点
3. 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序
有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统 管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试
风险管理
1
8种主要风险:
1) 信贷 2) 市场 3) 利率 4) 流动性 5) 运营 6) 可信度 7) 声誉 8) 法律法规
2
风险管理的目标
对风险进行 § 识别 § 衡量 § 监控
以便于: § 将承担风险所带来的回报与成本进行对比 § 将发生意外损失的可能最小化 § 有关各方信息互通 § 为显著的风险预先做好资金,资源方面的准备
批准
MI
MI
商业
政策
批准
风险识别
内部审计
风险识别
信贷恢复 22
汇丰信贷文化
23
汇丰信贷文化
5C + 1P §Conservative保守 §Constructive建设性 §Competitive竞争性 §Collective集体性 §Communicative沟通性 + focusing on致力于 § Profit利润
商业 MI
政策 政策
政策 政策
所有信贷必须在可控范围之内 有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统
管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试 独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统
政策 商业
人事 信贷操作
风险识别
政策
人事
商业
4. 法规委员会 负责审视 :
直接 法律法规
一个重要业务: 反洗钱
间接 声誉
9
风险管理 信贷风险管理
10
风险管理-信贷风险管理 什么是信贷风险 ? 信贷风险管理的目标是什么 ?
11
风险管理-信贷风险管理 什么是信贷风险 ? “信贷风险是指银行借款人不能按约履行其义务的可能
性.”
12
Common Situations where Credit Risks arise:
§ 有建设性的交流:哪里存在问题，就应该提出解决方案或者 其他意见
§ 持续且积极的对话，更新和反馈 § 相互公布信息及人员交流，以增加对其他部门的了解和认
识
55
信贷系统应有的特色
1) 有效率, 由申请到审批至到发放监察全程都是电子化, 审批的层数一般不应多于4层。
2) 业务发展和风险管理应该分开, 取到一个制衡作用。 3) 适度的审批权力下放 4) 高透明度和适当的弹性 5) 明确的信贷政策和操作守则 6) 业务部门适当的分工,有助于相互制衡 7) 有效的找出问题根源及商机
§ 按行业 § 按国家 § 按信贷等级
39
按行业分类的信贷组合
集团总部统一管理 § 相关风险相关联的敏感度 对集团总部定期回报 § 统治 § 坏帐经验 § 行业多变性
40
按国家分类的信贷组合
集团总部将国家分成六类： § 一流 § 正常 § 一般 § 个例考虑 § 受限 § 禁止 根据： § 以往的经验 § 当前的状况 § 对该国的了解 § 最新的政治、经济和市场数据
Lending Guidelines借贷指南
33
业务指南分级
相关
GSM 集团所有业务
FIMs
• 整个集团 • 客户集团 • 全球产品 • 职能/运营
BIMs
• 分支 • 关联公司
借贷准则 区域/国家
分发方 集团主席/集团 CEO
相关职能部门的全 球主管
当地总部
34
信贷政策和准则 信贷政策和指导的审查及更新
24
汇丰信贷文化——保守
“ ……我们新的五年策略计划是‘增长管理’ 。利用 汇丰已有的遍布全球的分行平台，发挥优势加快总收 益的增长率 然而同时，我们并不会放弃风险防范的 保守作风这一汇丰的优良传统。” Sir John Bond约翰邦得爵士 Group Chairman集团主席
25
汇丰信贷文化——保守
56
审批过程中的考虑因素
§ 有否符合银行的整体贷款政策 § 遵从监管机构的指引 § 会否给银行带来声誉风险 § 对银行会否产生长期溢利 §客户业务的前景、 盈利及有关风险 § 溢利和风险成本的考虑 § 客户的长期关系
57
信贷权限的界别
汇丰银行的授权体系 1. 信贷决定是个人责任 2. 除非特殊情况需要，不鼓励使用信贷
50
信贷风险评级系统(续)
7级 – 损失 清算或结业的后阶段 需要全额拨备 收回款项的可能性很小 要进行相应的撇账
51
信贷风险评级系统(续)
由于 巴塞尔协议2,评级应:-
§ 重心为客户; § 少些主观判断性; § Scorecards支持 (MRA); § 延伸 (从 7到10 或者 22); § 与违约的可能性(PD)相联系
§长期关系 §了解你的客户 §一致的信用评估标准（培训）
26
汇丰信贷文化——保守
§ 能做的态度 § 个人的授权 § 适应变革/驱动变革
27
汇丰信贷文化——竞争性
§ 集团策略-增长管理 § 致力于于增值 § 风险回报平衡 § 快速反应
28
汇丰信贷文化——集体性 § 团队合作
29
汇丰信贷文化——沟通性 § 与各部门的互动 § 工作指南
14
合理信贷风险管理的要点 合理的信贷风险管理的要点——合理操作
1. 建立恰当的信贷风险环境 2. 在合理的信贷给予程序下操作 3. 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 4. 确保信贷风险的充分控制
15
合理信贷风险管理的要点 1. 建立恰当的信贷风险环境
董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略 识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险
部门
CRM队伍的角色和职责
队伍 政策
职责
n审查/规范化信贷政策、规程和准则
批准 风险识别
n 大额信贷 n 复杂借贷 n 特殊借贷
n 识别潜在问题帐户 n 加强各部门的行业知识
信贷风险管理
信贷恢复
n 重估 / 重组问题帐户 n 退出问题关系
项目
n 信贷风险管理模型 (例如 KMV and Moody’s Risk Advisers)
48
信贷风险评级系统(续)
5级 – 次级风险 q 财务状况较差 q 还款能力及意愿较差 q 容易变现的担保品不足以偿还剩下的款项 q 款项还是可以全部收回
49
信贷风险评级系统(续)
6级 – 呆坏账 q 被归为坏账 q 本金和利息的还款不大可能 q 银行可能会觉得必须变现抵押品才可 q以还款 q 利息不能入账 (香港金管局90天逾期) q 需要全额或部分拨备