融资加权风险值计算方法

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wacc加权平均资本成本的计算方法

wacc加权平均资本成本的计算方法

wacc 加权平均资本成本的计算方法加权平均资本成本和调整现值金融理论11(15.402)-2021 年春季-Dirk Jenter 1下来应当做什么?z 我们需要将财务政策的影响融入我们的价值评估模型中一问题:我们如何在价值评估中引入债务的税收规避作用(如果存在)?金融理论11(15.402)-2021 年春季-Dirk Jenter 3加权平均资本成本金融理论11(15.402)-2021 年春季-Dirk Jenter 5注意z 通常人们使用加权平均资本成本时的直觉是:一一个项目若要有价值,要求得到比筹集所需资金的成本,即我们所谓的加权平均资本成本,更多的收益一这种直觉是错误的。

一我们经常使用加权平均资本成本法,而不是“偶然”z 大部分情况,这是明显的错误:一在概念上,它的逻辑性有瑕疵一在实践中,它得出的结论远不符合理论值由于贴现率,故加权平均资本成本也具有项目特定性!金融理论11(15.402)-2021 年春季-Dirk Jenter 7D/(D+E)z D/(D + E)是所考虑的特定项目的目标资本结构(在市场价值中)。

z 常见错误1:一使用项目承担公司先前的D/(口 + £)比率z 常见错误2:T使用项目融资时的D/ (口 + £)比率。

T例如:如果项目全部通过债务融资时,使用100%注意:我们将假定目标A+B是把目标A和目标B相加的结果,这种假设在多数情况下都是成立的。

金融理论11(15.402)-2021 年春季-Dirk Jenter 9杠杆比率(续)z 那么,我们如何得到“目标杠杆比率”呢?z 使用项目比较法一项目所在的行业是公司“明晰的主业”-权衡:可比较公司的数量与质量z 如果公司承建的该项目与公司其它项目相似,那么就选用该公司作参照目标(即,这个公司是项目的可比较公司)z思考,通过核查表完善……注意的重要事项:z如果项目在一段时间内一个保持相对稳定的D/V,那么加权平均资本成本在这段时间内也稳定的。

加权平均法计算风险的公式

加权平均法计算风险的公式

加权平均法计算风险的公式好的,以下是为您生成的文章:在咱们的日常生活和各种决策中,经常会面临一些不确定的情况,这时候就需要考虑风险啦。

而计算风险的方法有很多,今天咱们就来聊聊加权平均法计算风险的公式。

先给大家举个例子哈。

比如说小明打算投资两家公司,A 公司和 B 公司。

A 公司的投资金额是 10 万元,预估的风险概率是 30%;B 公司投资 20 万元,风险概率是 20%。

那怎么算整体的风险呢?这就得用到加权平均法啦。

加权平均法计算风险的公式其实并不复杂,就是把每个项目的风险乘以它对应的权重,然后把这些乘积加起来。

权重呢,一般就是投资金额占总投资金额的比例。

像上面小明的例子,总投资金额是 10 + 20 = 30 万元。

A 公司的权重就是10÷30 ≈ 0.33,B 公司的权重就是20÷30 ≈ 0.67。

A 公司的风险加权值就是 0.33×30% = 9.9%,B 公司的风险加权值就是 0.67×20% = 13.4%。

最后把这两个加权值加起来,9.9% + 13.4% = 23.3%,这就是小明这次投资的整体风险水平。

其实啊,这个加权平均法计算风险的公式在很多地方都能派上用场。

比如咱们买股票,可能会同时买好几支,每支股票的情况都不太一样,用这个公式就能大概算出总体的风险。

再比如说,一个公司要推出新产品,可能会有多个方案,每个方案的成功概率和投入成本不同,用这个公式就能评估哪个方案的风险相对更低。

我之前在给一个企业做风险评估的时候,就遇到过类似的情况。

他们打算扩大业务范围,有三个备选的项目,每个项目的风险和预期收益都不同。

我们就用加权平均法计算风险的公式,结合预期收益,综合评估出了最优的方案。

那时候,整个团队忙得不可开交。

大家围坐在一起,对着一堆数据和表格,不停地计算、讨论。

我记得有个同事,为了把一个数据算准,反复核对了好几遍,那认真劲儿,真是让人佩服。

外汇知识问答:如何计算跨境融资风险加权余额上限?

外汇知识问答:如何计算跨境融资风险加权余额上限?

外汇知识问答:如何计算跨境融资风险加权余额上
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•【公布机关】
•【公布日期】2017.02.13
•【分类】
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外汇知识问答:如何计算跨境融资风险加权余额上限?
跨境融资风险加权余额上限=资本或净资产*跨境融资杠杆率*宏观审慎调节参数
资本或净资产:企业按净资产计,银行类金融机构(包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、外资银行)按一级资本计,非银行金融机构按资本(实收资本或股本+资本公积)计,以最近一期经审计的财务报告为准。

跨境融资杠杆率:企业和非银行金融机构为1,银行类金融机构为0.8。

宏观审慎调节参数:1。

raroc评价法

raroc评价法

RAROC评价法1. 简介RAROC(Risk-Adjusted Return on Capital)是一种金融风险评估方法,用于衡量银行业务的风险与回报之间的关系。

通过将风险因素纳入考虑范围,RAROC能够更准确地评估业务的盈利能力和风险水平,为银行提供更科学的决策依据。

2. RAROC计算公式RAROC的计算公式如下:RAROC=ReturnCapital−Cost×RWA其中,•Return表示业务的回报;•Capital表示分配给该业务的资本;•Cost表示成本;•RWA(Risk Weighted Assets)表示风险加权资产。

3. RAROC评估过程RAROC评估主要包括以下几个步骤:3.1 确定业务类型首先需要确定要评估的业务类型,例如贷款、证券投资等。

不同类型的业务具有不同的特点和风险因素,因此在进行评估时需要有针对性地选择相应的指标和参数。

3.2 收集数据根据所选业务类型,收集相关数据,包括回报、成本、资本和风险加权资产等。

这些数据可以从财务报表、业务系统和风险管理系统中获取。

3.3 计算RAROC根据RAROC的计算公式,对收集到的数据进行计算,得到相应的RAROC值。

需要注意的是,计算过程中需要对不同业务类型进行适当的调整和修正,以确保评估结果的准确性。

3.4 分析结果根据计算得到的RAROC值,对业务进行评估和分析。

主要包括以下几个方面:•盈利能力:通过比较不同业务的RAROC值,可以评估其盈利能力的优劣,并为资金配置提供参考。

•风险水平:RAROC考虑了风险因素,并将其纳入评估范围,因此可以更全面地评估业务的风险水平。

•资本分配:根据不同业务的RAROC值,可以合理分配资本,并优化银行资本结构。

3.5 决策支持基于对业务的评估和分析结果,提供决策支持。

通过比较不同业务类型的RAROC值,银行可以合理配置资源,并制定相应的经营策略。

4. RAROC方法优势RAROC方法相比传统方法具有以下优势:4.1 考虑风险因素RAROC方法将风险因素纳入考虑范围,能够更准确地评估业务的盈利能力和风险水平。

中国人民银行关于在全国范围内实施全口径跨境融资宏观审慎管理的通知

中国人民银行关于在全国范围内实施全口径跨境融资宏观审慎管理的通知

中国人民银行关于在全国范围内实施全口径跨境融资宏观审慎管理的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2016.04.29•【文号】银发〔2016〕132号•【施行日期】2016.05.03•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】金融综合规定正文中国人民银行关于在全国范围内实施全口径跨境融资宏观审慎管理的通知银发〔2016〕132号根据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律法规,为把握与宏观经济热度、整体偿债能力和国际收支状况相适应的跨境融资水平,控制杠杆率和货币错配风险,实现本外币一体化管理,中国人民银行在总结前期区域性、地方性试点的基础上,将全口径跨境融资宏观审慎管理政策推广至全国范围。

现将有关事项通知如下:一、本通知所称跨境融资,是指境内机构从非居民融入本、外币资金的行为。

本通知适用依法在中国境内成立的企业(以下称企业)和金融机构。

本通知适用的企业仅限非金融企业,且不包括政府融资平台和房地产企业;本通知适用的金融机构指经中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会批准设立的各类法人金融机构。

二、中国人民银行根据宏观经济热度、国际收支状况和宏观金融调控需要对跨境融资杠杆率、风险转换因子、宏观审慎调节参数等进行调整,并对27家银行类金融机构(名单见附件)跨境融资进行宏观审慎管理。

国家外汇管理局对企业和除27家银行类金融机构以外的其他金融机构跨境融资进行管理,并对企业和金融机构进行全口径跨境融资统计监测。

中国人民银行、国家外汇管理局之间建立信息共享机制。

三、建立宏观审慎规则下基于微观主体资本或净资产的跨境融资约束机制,企业和金融机构均可按规定自主开展本外币跨境融资。

企业和金融机构开展跨境融资按风险加权计算余额(指已提用未偿余额,下同),风险加权余额不得超过上限,即:跨境融资风险加权余额≤跨境融资风险加权余额上限。

跨境融资风险加权余额=Σ本外币跨境融资余额*期限风险转换因子*类别风险转换因子+Σ外币跨境融资余额*汇率风险折算因子。

加权信用风险值计算公式

加权信用风险值计算公式

加权信用风险值计算公式
风险风险加权资产总额=资产负债表内资产×风险权数+资产负债表外资产×转换系数×风险加权数(表内外风险加权资产与总资产之比)加权资产(risk-weighted assets)是指对银行的资产加以分类,根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数,以这种风险系数为权重求得的资产。

银行业的总资产有很多资产是0风险权重的,有很多风险权重则很高。

这个要看每个银行的资产负债结构的配置,一般来说风险权重高的收益也更高。

具体的风险权重列表需要查询央行和银监会关于银行资本充足率管理办法。

举例来说,国债就是0风险权重的,外国国债评级在AA-以下的则是100%,评级在AA-以上的国家的企业债务风险权重则为50%。

(1)对于信用风险资产,商业银行可以采用内部评级法、外部评级法和标准法计算,信用风险加权资产是衡量资产组合或单笔资产所承受的信用风险总量。

对银行的信用风险资产进行分类,根据不同的资产类别确定不同的风险权重(风险系数)。

以风险权重对相应的资产进行加权(乘以风险权重)即得信用风险加权资产。

(2)对于市场风险资产,商业银行可以采用标准法或内部模型法计算;市场风险加权资产是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险。

具体包括商业银行交易账户中的利率风险和股票风险,以及全部汇率风险和商品风险。

(3)对于操作风险资产,商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级
计量法计算。

操作风险加权资产是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。

融资加权风险值计算方法及授信风险系数

融资加权风险值计算方法及授信风险系数

附件1
融资加权风险值计算方法及授信风险系数
一、融资加权风险值是每笔融资业务余额与其风险系数乘积之和,计算公式为:
其中:
S = 加权风险值 F i = 单笔融资业务 A i = 单笔业务风险系数
注:客户申请融资时,F i 的取值为客户申请融资的金额;对已办理的融资,F i 的取值为当前融资余额(含欠息)。

二、单笔商业性业务风险系数计算公式为:
i i i i Q G D A ⨯⨯=
其中:
=
D期限风险系数(见表1)i
=
G担保风险系数(见表2)i
=
O品种风险系数(见表3)i
三、期限风险系数(表1)
四、担保风险系数(表2)
注:所列担保方式适用于足额担保情况。

若为非足额担保,须将担保部分与信用部分分拆填写,如1笔贷款金额1000万元,抵押担保600万,保证担保100万,那么应分拆为三笔,即600万元足额抵押担保,100万元保证担保,300万元信用;若为组合担保,须按担保方式与对应的担保金额分拆,若担保总额超过业务余额,可选择风险较低的担保方式,如1笔贷款金额1000万元,企业保证担保600万,银行保证担保800万,则可分拆为两笔,即800万元银行保证担保,200万元企业保证担保;若为多重担保,可选择风险较低的担保方式。

五、品种风险系数(表3)
注:未在表3中明确的贷款品种,属政策性贷款的,风险系数设为0;属准政策性贷款的,风险系数设为0;属商业性贷款的,风险系数设为1。

不良贷款(不含政策性贷款)的品种风险系数为:次级贷款1.5,可疑贷款1.8,损失贷款2.0。

wacc计算方法

wacc计算方法

wacc计算方法一、引言WACC(Weighted Average Cost of Capital),又称加权平均资本成本,是企业融资投资和报酬决策中最重要的参数之一。

WACC是指企业用来融资业务投资的资本成本的加权平均值,通常是指一家公司全部资本结构中,投资者和债务投资者付出的平均本利息率。

WACC 通常用来评估任何新投资是否能够使得企业的价值得到增加,有利于企业对投资项目进行评估和选择,同时也是企业评估财务风险管理策略的重要指标。

二、计算方法WACC的计算方法主要通过三步计算:(1) 确定各种资本的系数权重:系数权重是指企业各种融资方式的占比,权重的值由股份所有权比例、债务比例等元素决定。

(2) 计算各种资本成本:根据权重系数计算各种资本成本,包括股权资本成本、债务资本成本、期望资本成本等。

(3) 计算WACC:把各种资本成本乘以其权重,并求和,从而得出WACC。

公式如下:WACC= rd×D/(D+E) +re×E/(D+E)其中,rd表示债务资本成本;D表示债务比重;re表示股权资本成本;E表示股权比重。

三、影响WACC因素1、资本结构:WACC主要依赖企业的资本结构,资本结构越偏重股票越高利息费用,反之越低。

2、股本结构:WACC受到股本结构的影响,如股本结构上多样化的投资者或者是单一的投资者,这两者会给WACC带来不同的影响。

3、税率:税率高的企业,WACC也更高,因为永续性投资有可能产生许多税收费用。

4、舆论:媒体对企业的报道会直接影响WACC,负面报道会导致WACC的上升,而正面报道则会使WACC趋于下降。

5、利率环境:利率环境会影响各种融资方式的成本,从而直接影响WACC。

四、结论WACC是评估企业投资决策的重要指标,计算WACC的方法有:由权重计算各种资本成本,并乘以权重求和的方法。

要注意WACC受到诸多因素的影响,如资本结构、税率、公司舆论等。

此外,在计算WACC时应该考虑未来的因素,提前对未来做出调整,以减少风险。

融资加权风险值计算方法

融资加权风险值计算方法

附件1
融资加权风险值计算方法及授信风险系数
一、融资加权风险值是每笔融资业务余额与其风险系数乘积之和,计算公式为:
∑⨯=i
i A F S
其中:
S = 加权风险值 F i = 单笔融资业务 A i = 单笔业务风险系数
注:客户申请融资时,F i 的取值为客户申请融资的金额;对已办理的融资,F i 的取值为当前融资余额含欠息. 二、单笔商业性业务风险系数计算公式为:
i i i i Q G D A ⨯⨯=
其中:
=i D 期限风险系数见表1 =i G 担保风险系数见表2 =i O 品种风险系数见表3
三、期限风险系数表1
四、担保风险系数表2
注:所列担保方式适用于足额担保情况.若为非足额担保,须将担保部分与信用部分分拆填写,如1笔贷款金额1000万元,抵押担保600万,保证担保100万,那么应分拆为三笔,即600万元足额抵押担保,100万元保证担保,300万元信用;若为组合担保,须按担保方式与对应的担保金额分拆,若担保总额超过业务余额,可选择风险较低的担保方式,如1笔贷款金额1000万元,企业保证担保600万,银行保证担保800万,则可分拆为两笔,即800万元银行保证担保,200万元企业保证担保;若为多重担保,可选择风险较低的担保方式.
五、品种风险系数表3
注:未在表3中明确的贷款品种,属政策性贷款的,风险系数设为0;属准政策性贷款的,风险系数设为0;属商业性贷款的,风险系数设为1.
不良贷款不含政策性贷款的品种风险系数为:次级贷款,可疑贷款,损失贷款.。

银行专业贷款风险加权资产计量规则

银行专业贷款风险加权资产计量规则

银行专业贷款风险加权资产计量规则一、总体要求(一)商业银行采用内部评级法的,专业贷款内部评级体系应符合本办法附件5 规定的内部评级体系监管要求。

在估计违约风险暴露时,还应充分考虑债务人违约后,为促使贷款所形成的资产投入运营而继续发放贷款的影响,以确保风险估计的审慎性。

在估计违约概率时,还应注意项目不同阶段违约概率的变化,并谨慎处理违约概率与风险暴露相关性对风险加权资产计算的影响。

(二)商业银行对专业贷款采用监管映射法的,应按照本办法规定的风险权重和预期损失比例计算专业贷款的风险加权资产和预期损失。

(三)商业银行采用监管映射法的,应达到以下要求:1.对专业贷款采用一维评级,评级应同时考虑债务人的特征和债项特征以及两者之间的相关性,直接反映预期损失。

2.按照本办法的要求设置非违约级别和违约级别。

(四)商业银行可以对专业贷款中的一个或多个子类采用监管映射法,对其他子类采用内部评级法,但不得同时对同一子类的风险暴露采用不同的方法。

(五)商业银行采用监管映射法的,若专业贷款的内部评级标准与监管评级标准不一致,应记录两者之间的差异,并向银监会解释差异存在的原因和合理性。

二、采用监管映射法的主要考虑因素商业银行采用监管映射法的,专业贷款评级应考虑以下因素:(一)项目融资评级应考虑财务状况、政治和法律环境、交易特点、项目发起人或债务人实力和担保安排等五方面因素。

项目融资的监管评级标准见表1。

(二)物品融资评级应考虑财务状况、政治和法律环境、交易特点、操作风险、资产特征、项目发起人实力和担保安排等七方面因素。

物品融资的监管评级标准见表2。

(三)商品融资评级应考虑财务状况、政治和法律环境、资产特征、项目发起人实力和担保安排等五方面因素。

商品融资的监管评级标准见表3。

(四)产生收入的房地产评级应考虑财务状况、资产特征、项目发起人或开发商实力和担保安排等四方面因素。

产生收入的房地产的监管评级标准见表4。

三、监管评级与外部评级的映射关系商业银行采用监管映射法的,应将专业贷款的内部评级结果映射到“优、”“良、“”中、“”差”和“违约”五个监管评级商业。

跨境融资风险加权余额和上限情况月报表模板金融机构

跨境融资风险加权余额和上限情况月报表模板金融机构

跨境融资风险加权余额和上限情况月报表模板金融机构摘要:一、引言二、跨境融资风险加权余额概述1.定义及作用2.监管要求三、跨境融资风险加权余额计算方法1.权重计算2.风险加权资产计算四、月报表模板概述1.报表结构2.填报要求五、金融机构应对策略1.风险管理体系建设2.数据报送与信息披露六、结论正文:一、引言随着全球化进程的不断推进,金融机构跨境融资业务日益活跃。

为有效防范跨境融资风险,我国监管部门制定了一系列政策措施,其中之一便是跨境融资风险加权余额管理。

本文将对跨境融资风险加权余额和上限情况进行详细解析,以期为广大金融机构提供有益参考。

二、跨境融资风险加权余额概述1.定义及作用跨境融资风险加权余额是指金融机构在一定时期内,按照风险加权资产计算方法,对各项跨境融资业务进行加权后的总额。

其主要作用在于衡量金融机构跨境融资业务的风险水平,为监管部门提供有效监控依据。

2.监管要求根据我国监管部门的规定,金融机构开展跨境融资业务时,应按照风险加权余额不得超过上限的要求进行管理。

此举旨在防止金融机构过度举债,确保跨境融资业务稳健发展。

三、跨境融资风险加权余额计算方法1.权重计算跨境融资风险加权余额的计算,首先需要确定各项跨境融资业务的权重。

权重是根据业务类型、期限等因素确定的,具体数值可参考监管部门发布的权重表。

2.风险加权资产计算根据各项跨境融资业务的权重和融资额度,计算出风险加权资产。

风险加权资产= 各项跨境融资业务融资额度× 对应权重。

四、月报表模板概述1.报表结构跨境融资风险加权余额和上限情况月报表主要包括以下部分:金融机构基本信息、跨境融资业务情况、风险加权余额及上限等。

2.填报要求金融机构应按照监管部门的要求,真实、完整、准确地填报月报表。

同时,金融机构还需定期进行数据核对和自查,确保数据质量。

五、金融机构应对策略1.风险管理体系建设金融机构应加强跨境融资风险管理体系的建设,从业务准入、风险评估、监测预警等多个环节进行把控。

(完整版)融资加权风险值计算方法

(完整版)融资加权风险值计算方法

附件1
融资加权风险值计算方法及授信风险系数
一、融资加权风险值是每笔融资业务余额与其风险系数乘积之和,计算公式为:
∑⨯=i
i A F S
其中:
S = 加权风险值 F i = 单笔融资业务 A i = 单笔业务风险系数
注:客户申请融资时,F i 的取值为客户申请融资的金额;对已办理的融资,F i 的取值为当前融资余额(含欠息)。

二、单笔商业性业务风险系数计算公式为:
i i i i Q G D A ⨯⨯=
其中: =i D 期限风险系数(见表1) =i G 担保风险系数(见表2)
=i O 品种风险系数(见表
3)
三、期限风险系数(表1)
四、担保风险系数(表2)
注:所列担保方式适用于足额担保情况。

若为非足额担保,须将担保部分与信用部分分拆填写,如1笔贷款金额1000万元,抵押担保600万,保证担保100万,那么应分拆为三笔,即600万元足额抵押担保,100万元保证担保,300万元信用;若为组合担保,须按担保方式与对应的担保金额分拆,若担保总额超过业务余额,可选择风险较低的担保方式,如1笔贷款金额1000万元,企业保证担保600万,银行保证担保800万,则可分拆为两笔,即800万元银行保证担保,200万元企业保证担保;若为多重担保,可选择风险较低的担保方式。

五、品种风险系数(表3)
注:未在表3中明确的贷款品种,属政策性贷款的,风险系数设为0;属准政策性贷款的,风险系数设为0;属商业性贷款的,风险系数设为1。

不良贷款(不含政策性贷款)的品种风险系数为:次级贷款1.5,可疑贷款1.8,损失贷款2.0。

银行统一授信管理办法模版

银行统一授信管理办法模版
第三条本办法所称的授信业务范围包括我行向客户直接提供资金支持,或者对客户有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证,包括但不限于:本外币贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等表内外业务。
我行银行账户持有的客户发行的公司债券、企业债券、短期融资券、中期票据等债券资产以及通过衍生产品等交易行为所产生的信用风险暴露及其他按照风险管理要求应纳入统一授信管理的业务均执行统一授信。
(四)存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润,商业银行认为应视同集团客户进行授信管理。存在以下情况,则可确定企业相互间存在控制与被控制
关系:
1、一方直接拥有、间接拥有或直接和间接拥有另一方超过50 以上表决权资本。
2、虽然一方拥有另一方表决权资本的比例不超过50以上,但可通过拥有的表决权资本和其他方式达到对另一方的控制,包括:
司提供的担保)*50 +为借款人在本行业务担保未结清金额
*50 。
(二)对采用抵(质)押担保的客户,可根据抵(质)押物的价值及抵(质)押率直接核定临时授信限额。抵(质)押物应产权清晰、价值相对稳定、易于管理和变现,抵(质)押物的价值确定及抵(质)押率须符合我行相关规定(见附3)。
(三)对具有自偿性特征的贸易融资类业务,包括开立信用证、押汇、保理、商票贴现等,可以该业务产生的现金流作为特定还款来源核定临时授信额度。但需满足下述条件:
第四条对于符合条件的客户可在最高授信限额内核定敞口授信额度。最高授信限额是我行在对法人客户进行综合评估的基础上,通过定量计算和定性分析调整,核定的我行对客户愿意并能够承受的最高风险限额。该限额为我行内部风险控制参考指标,原则上不得向外公布。
第五条融资加权风险值是根据客户在我行单笔融资结合相应的业务风险系数加权折算的信用风险暴露。客户在我行所有融资的加权风险值在任何时点均不得超过我行对其核定的授信额度。即:最高授信限额≥敞口授信额度≥融资

商业银行风险加权资产标准

商业银行风险加权资产标准

商业银行风险加权资产标准1. 引言商业银行作为金融体系的重要组成部分,承担着资金的中介和信用风险的承担等重要职责。

为了确保商业银行的资本充足,国际上普遍采用了风险加权资产标准作为评估商业银行风险承受能力和监管的重要工具。

本文将对商业银行风险加权资产标准进行深入研究,探讨其对商业银行经营和监管的影响。

2. 商业银行风险加权资产标准的背景和意义2.1 背景随着金融市场的发展和金融产品创新,商业银行面临着越来越多样化和复杂化的风险。

传统上,商业银行通过简单地计算总资产来评估其经营状况和承受能力。

然而,这种方法无法真实地反映出不同种类资产所带来的不同风险水平。

2.2 意义商业银行风险加权资产标准能够通过将不同类别的资产进行风险加权,更准确地评估商业银行的风险承受能力。

这对于商业银行的经营和监管都具有重要意义。

对于商业银行而言,风险加权资产标准可以帮助它们更好地管理和控制风险,从而确保其资本充足。

对于监管机构而言,风险加权资产标准可以提供一个统一的评估标准,帮助监管机构更好地了解商业银行的风险承受能力,并采取相应措施进行监管。

3. 商业银行风险加权资产标准的基本原理和方法3.1 基本原理商业银行风险加权资产标准基于一个基本原理:不同类别的资产具有不同的风险水平。

根据这一原理,不同类别的资产被分配了不同的权重系数。

3.2 方法商业银行采用了一系列方法来计算不同类别资产所带来的风险加权值。

最常用和广泛接受的方法是基于内部评级模型(IRB)和标准化方法。

3.2.1 基于内部评级模型(IRB)方法基于内部评级模型方法要求商业银行自行开发和使用内部评级模型来评估不同类别资产的风险水平。

这种方法的优势在于能够更准确地反映商业银行自身的风险特征。

然而,这也要求商业银行具备一定的内部评级能力和数据支持。

3.2.2 标准化方法标准化方法是一种相对简单和统一的计算风险加权资产的方法。

根据监管机构提供的标准权重系数,商业银行可以根据不同类别资产在资产负债表中所占比例来计算其风险加权值。

融资加权风险值计算例题

融资加权风险值计算例题

融资加权风险值计算例题【原创版】目录I.融资加权风险值的概念II.融资加权风险值的计算方法A.贷款B.优先股C.股权III.融资加权风险值的应用IV.例题及解答正文I.融资加权风险值的概念融资加权风险值是指企业在融资过程中,不同融资方式所产生的风险加权值。

一般来说,企业融资方式主要包括贷款、优先股和股权三种。

每种融资方式的税后成本不同,因此需要将这三种融资方式的金额作为权数,把每个方法的融资成本加权起来,得到企业的总体融资加权风险值。

II.融资加权风险值的计算方法1.贷款:贷款是企业最常见的融资方式,其风险加权值主要取决于贷款利率和贷款期限。

一般来说,贷款的利率较低,因此其风险加权值也较低。

2.优先股:优先股是企业向投资者发行的一种特殊类型的股票,其持有者优先享有股息和公司清算时的剩余资产。

由于优先股股东不参与公司的经营管理,因此其风险加权值相对较高。

3.股权:股权是企业向投资者发行的一种普通类型的股票,其持有者享有公司的经营管理权和收益分配权。

由于股权股东参与公司的经营管理,因此其风险加权值相对较高。

III.融资加权风险值的应用融资加权风险值是企业进行融资决策时需要考虑的一个重要因素。

企业需要根据自身的经营状况和风险承受能力,选择合适的融资方式,以最大限度地降低融资风险。

同时,融资加权风险值也是银行和投资者评估企业风险的重要依据。

IV.例题及解答假设某企业需要融资 100 万元,其中 50 万元通过银行贷款,30 万元通过发行优先股,20 万元通过发行股权。

假设银行贷款的利率为 5%,优先股的股息率为 8%,股权的权益成本为 10%。

信贷风险管理

信贷风险管理

《信贷风险管理》共100题一、单选题1.事前的信息不对称会引发()。

A.道德风险B.逆向选择C.操作风险D.合规风险正确答案:B2.下列不属于信贷风险基本要素的是()。

A.风险因素B.风险事件C.风险损失D.风险溢价正确答案:D3.巴林银行由于其新加坡分行高级职员里森的交易而损失巨大,最终被其他银行收购,是典型的()的例子。

A.信用风险B.流动性风险二法律风险D.操作风险正确答案:D4.信贷风险管理策略包括()。

A.回避、转嫁、分散、自留和补偿B.回避、转嫁、分散、保险C.回避、转嫁、对冲、自留和补偿D.对冲、转嫁、分散、保险正确答案:A5.下列不属于客户信用评级内容的是()。

A.对客户的财务评价B.客户财务报告质量C.对保证人及抵(质)押品的评估D.客户的非财务因素正确答案:C6.授信业务分为表内与表外业务,下列属于表内业务的是()。

A.票据承兑B.融资租赁C.保函D.信用证正确答案:B7.在计算融资加权风险值的公式中,不包括()。

A.期限风险系数8.担保风险系数C.信用转换系数D.品种风险系数正确答案:C8.下列不属于风险缓释工具的是()。

A.贷款担保9.风险转移C.风险分散D.风险对冲正确答案:C10用以衡量和防御商业银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失的资本是()。

A.监管资本B.经济资本C.账面资本D.会计资本正确答案:B10.模拟多个风险因素(如股权价格、汇率和利率)同时发生变动对组合价值的影响的是()。

A.敏感性分析B.情景分析C.历史模拟法D.主成分分析正确答案:B11.下列属于附属资本的是()。

A.普通股B.永久非累积优先股C.公开储备D.次级长期债务正确答案:D12.在新资本协议(巴塞尔协议H)中,关于市场风险的可供选择的度量方法是()。

A.标准法和内部模型法B.标准法和高级计量法C.标准法和基本指标法D.基本指标法和高级计量13.关于内部评级法,下列说法错误的是()。

融资加权风险值计算方法

融资加权风险值计算方法

附件1
融资加权风险值计算方法及授信风险系数
一、融资加权风险值是每笔融资业务余额与其风险系数乘积之和,计算公式为:
∑⨯=i
i A F S
其中:
S = 加权风险值 F i = 单笔融资业务 A i = 单笔业务风险系数
注:客户申请融资时,F i 的取值为客户申请融资的金额;对已办理的融资,F i 的取值为当前融资余额(含欠息)。

二、单笔商业性业务风险系数计算公式为:
i i i i Q G D A ⨯⨯=
其中:
=i D 期限风险系数(见表
1)
=i G 担保风险系数(见表2) =i O 品种风险系数(见表3)
三、期限风险系数(表1)
四、担保风险系数(表2)
注:所列担保方式适用于足额担保情况。

若为非足额担保,须将担保部分与信用部分分拆填写,如1笔贷款金额1000万元,抵押担保600万,保证担保100万,那么应分拆为三笔,即600万元足额抵押担保,100万元保证担保,300万元信用;若为组合担保,须按担保方式与对应的担保金额分拆,若担保总额超过业务余额,可选择风险较低的担保方式,如1笔贷款金额1000万元,企业保证担保600万,银行保证担保800万,则可分拆为两笔,即800万元银行保证担保,200万元企业保证担保;若为多重担保,可选择风险较低的担保方式。

五、品种风险系数(表3)
注:未在表3中明确的贷款品种,属政策性贷款的,风险系数设为0;属准政策性贷款的,风险系数设为0;属商业性贷款的,风险系数设为1。

不良贷款(不含政策性贷款)的品种风险系数为:次级贷款1.5,可疑贷款1.8,损失贷款2.0。

融资加权风险值计算例题

融资加权风险值计算例题

融资加权风险值计算例题
假设公司A有贷款、优先股和股权三种融资方式。

贷款金额为100万元,年利率为5%;优先股金额为50万元,年股息率为8%;股权融资金额为200万元,预计年回报率为12%。

请计算公司A的融资加权风险值。

根据融资加权风险值的计算方法,贷款的风险加权值取决于贷款利率和贷款期限,这里假设贷款期限为1年,则贷款的风险加权值为0.05。

优先股和股权融资的风险加权值可以根据其成本和风险程度进行估算,这里假设优先股的风险加权值为0.10,股权融资的风险加权值为0.15。

因此,公司A的融资加权风险值可以计算为:
融资加权风险值= (贷款金额×贷款风险加权值+ 优先股金额×优先股风险加权值+ 股权融资金额×股权融资风险加权值) / (贷款金额+ 优先股金额+ 股权融资金额)
= (100万×0.05 + 50万×0.10 + 200万×0.15) / (100万+ 50万+ 200万)
= (5万+ 5万+ 30万) / 350万
= 40万/ 350万
≈0.1143
因此,公司A的融资加权风险值约为0.1143。

这个值越
高,表示公司的财务风险越大。

请注意,这只是一个简单的例子,实际的融资加权风险值计算可能更加复杂。

同时,不同的公司和行业可能有不同的风险水平和融资成本,因此需要根据具体情况进行计算。

银行合规考试:信贷管理考试题

银行合规考试:信贷管理考试题

银行合规考试:信贷管理考试题1、名词解释商业性贷款正确答案:是农发行在国务院和银监会批准的业务范围内自主经营、自担风险的、财政对贷款损失不予弥补的贷款。

2、单选()是影响棉花价格走势的根本原因。

A、经济(江南博哥)波动周期B、利率C、供求关系D、汇率正确答案:C3、单选关于公司类贷款集中管理,以下说法错误的是()。

A、公司类贷款实施集中管理,可实施完全集中管理和相对集中管理B、完全集中管理指评级、授信、贷前调查和贷后管理环节均由法人机构公司业务部门操作,固定资产贷款和额度较大的贷款业务应实施完全集中管理C、相对集中管理指对额度较小的中、小、微型企业流动资金贷款可由信用社(支行)进行评级、授信、贷前调查和贷后管理D、区域集中管理指对额度较小的中、小、微型企业流动资金贷款可由信用社(支行)进行评级、授信、贷前调查和贷后管理正确答案:D4、多选有()行为之一的,视情节轻重,对责任单位处以1000-3000元罚款,或对有关责任人扣发1-2个季度绩效工资。

A、为虚增存款而发放贷款的B、未落实贷款审批条件发放贷款的C、未按照贷后管理规定对贷款客户进行监管,未及时发现及有效制止贷款客户违规和违约行为,造成贷款被挤占挪用的D、违反规定以贷收贷、以贷收息的正确答案:A, B, C, D5、名词解释粮食财务挂账正确答案:是指粮食企业因执行政策或自主经营过程中形成的各种亏损占用的银行贷款以及其他各项资金。

6、问答题客户表内授信包括哪些内容?正确答案:贷款、项目融资、贸易融资、贴现等。

7、问答题银监会《固定资产贷款管理暂行办法》规定,贷款人应如何管理借款人还款准备金账户?正确答案:合同约定专门还款准备金账户的,贷款人应按约定比例根据需要对固定资产投资项目或借款人的收入现金流入该账户的比例和账户内的资金平均存量提出要求。

8、单选农村信用社全部信贷资产,农村商业银行、农村合作银行()信贷资产适用风险()分类。

A、个人类;五级B、公司类;十级C、公司类;五级D、个人类;十级正确答案:A9、单选《山东省农村信用社转贴现业务管理暂行办法》所称转贴现仅指()转贴现,根据交易方向不同,包括转贴现买入和转贴现卖出。

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融资加权风险值计算方法
融资加权风险值运算方法及授信风险系数
一、融资加权风险值是每笔融资业务余额与其风险系数乘积之和,运算公式为:
∑⨯=i
i A F S
其中:
S = 加权风险值 F i = 单笔融资业务 A i = 单笔业务风险系数
注:客户申请融资时,F i 的取值为客户申请融资的金额;对已办理的融资,F i 的取值为当前融资余额(含欠息)。

二、单笔商业性业务风险系数运算公式为:
i i i i Q G D A ⨯⨯=
其中: =i D 期限风险系数(见表1) =i G 担保风险系数(见表2)
=i O 品种风险系数(见表
3)
三、期限风险系数(表1)
四、担保风险系数(表2)
注:所列担保方式适用于足额担保情形。

若为非足额担保,须将担保部分与信用部分分拆填写,如1笔贷款金额1000万元,抵押担保600万,保证担保100万,那么应分拆为三笔,即600万元足额抵押担保,100万元保证担保,300万元信用;若为组合担保,须按担保方式与对应的担保金额分拆,若担保总额超过业务余额,可选择风险较低的担保方式,如1笔贷款金额1000万元,企业保证担保600万,银行保证担保800万,则可分拆为两笔,即800万元银行保证担保,200万元企业保证担保;若为多重担保,可选择风险较低的担保方式。

五、品种风险系数(表3)
注:未在表3中明确的贷款品种,属政策性贷款的,风险系数设为0;属准政策性贷款的,风险系数设为0;属商业性贷款的,风险系数设为1。

不良贷款(不含政策性贷款)的品种风险系数为:次级贷款1.5,可疑贷款1.8,缺失贷款2.0。

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