房地产销售收款管理流程

销售收款管理流程

2．工作程序

2.1 签订认购协议或合同

2.1.1置业顾问与客户签订的认购协议书前与销售经理核对销控，确认房源可售后，并由销售经理在认购书上签名确认

后经财务核对后方可缴纳购房款项。

2.1.2置业顾问与客户签订认购协议后，一式三份，一份客户一份财务部备案，一份销售部备案。

2.1.3营销置业顾问与客户签订购房合同后，经销售部签约负责人以及财务部根据认购书内容进行审核并做好备案工作。

2.1.4 销售流程置业顾问--销控管理--案场经理--部门经理--财务部

2.2收款

2.2.1出纳收取客户定金前应咨询客户，确定业主名称，日后不允许更改。客户签订认购协议并交纳定金后，由销售人员在七天里通知客户交纳首期房款，并签订商品房买卖合同。财务出纳人员负责收款，并编制收款日报表。

2.2.2现金收款：必须保证准确及安全，所有现金收入必须经点钞复检过方可收下，每日送存公司指定地点。

2.2.3POS机收款：持卡人须为购房者本人， POS机交易单第一联和发票（收据）记账联粘贴在一起并入账，第二联交客户。

2.2.4汇款转账收款：

1.销售人员得知客户转帐（现金缴款单、银行进帐单、电汇等）支付房款时，客户以现金缴存公司账户、银行进帐单、电汇等方式缴款的，销售人员及时通知出纳询款项是否到帐，待收到出纳确认款项到帐的通知后，当天开具收款收据（如客户未能及时来取收据，收据做好记录，方便客户下次来取能及时找出）。转账或汇款方如和购房者名称不符的，须取得《第三方代为履行合同义务的确认书》。

销售现场应设置客户缴款注意事项的温馨提示：

请销售顾问必须提醒客户5项重要提示：

1、为避免现金交易的风险，保障资金安全，根据我司制度规定，销售现场购房款尽量避

免现金缴款，可以选择POS机刷卡、支票或银行转账等多种缴款方式，或将现金存入我司指定的人民币账户。

2、（重点）若您选择银行转账方式缴款，请您在相关银行单据备注栏上注明：“支付×××（购房人姓名）××（楼盘名称、房号）购房款”，并提醒银行柜台人员务必将该信息录入银行系统，以便快捷查询和核对您的款项到账情况。

4、若您由单位或他人代为支付房款，请填写《第三方代为履行合同义务的确认书》，并由您和代付方签章确认。

5、《收款收据》是确认您缴款的依据，请您勿忘索取，若您是采用支票或银行转账方式缴款的，我司确认款项到帐后将会电话通知您到售楼处领取《收款收据》，您也可直接联系您的置业顾问查询。收款收据按您每次交款的对应金额开具，不得新旧合并开具，请您保管好您的每一张收据。

注：置业顾问与客户签订合同时，仔细查看合同的付款方式和签订时间。（因签订合同中已注明签订合同日期当天，客户已按不同付款方式已交完首付，分期付款，或一次性付清，税务也以日期确定税收金额的核定。）如出现未按合同规定交完金额，特殊情况提前签订的，请置业顾问与客户沟通，先不填日期，待按合同规定交齐房款后，补上日期。以免造成我公司税收负担。

2.2.5按揭收款：按揭收款单据由公司财务部出纳负责。出纳应于收到按揭进帐单的当天录入销售总台账，特殊情况不得晚于次日。所有按揭进账单月底和按揭月统计表一起交财务部会计核对入帐。

2.2.6收尾款：客户交尾款时应由出纳核对销售总台账，如出现不符及时通知会计核查，确认后再行操作。

2.2.7需要代收的费用，如；各种办证费、公证费、税费等，应由出纳现金收取，并在收取后即时编制《代收取明细表》。

3.收据管理，发票管理

3.1收据领用，每当收银前台库存仅剩1本时，请速与财务会计联系，预约领取。一般一次可以领取2本，特殊情况可另行处理。空白发票、收据要求放置在保管箱内并妥善保管，若有遗失、损毁要立即与财务会计联系。

3.2收据管理，出纳在收银前台要建立《收据领用登记薄》认真填写领用存情况，并要有交接人签名并签署交接日期。收据按用途日期编号归类，填写完收据后分类保存，以便快速准确备查。

3.3发票开具领用，由出纳确认开票房屋的详细信息后开具发票后并认真填写《发票领用登记薄》，并要有交接人签名并签署交接日期。发票按用途日期编号归类，开具完发票后分类保存，以便快速准确备查。

3.4如客户换票时，必须要求客户交还原发票，并和红冲发票粘贴在一起，红冲发票必须在同一天开出。如客户遗失原发票，需要客户出具《发票（收据）遗失声明》和原发票存根联复印件，并验证身份证件和留存复印件。

3.5属于换房、更名等情况客户，必须出具有销售部经理签字认可的《换房及更名申请单》，一式三份，一份出纳，一份销售经理，一份销售后勤，方可办理接下的买房流程。资料不全，出纳不予办理。特殊情况，出纳可先直接电话询问确认后收款，资料后由置业顾问第二天补齐。

3.6属于特殊折扣情况的客户，必须出具有公司领导签字认可的《优惠申请单》一式三份，一份出纳，一份销售经理，一份销售后勤，资料不全，出纳不予办理。特殊情况，出纳可先直接电话询问确认后，方可更改折扣金额及余款支付情况。

4.日常清账和与财务管理部周/月结账

4.1财务管理部、营销部建立销售台帐。日常清账必须日结日清，即当天收款和开具收据必须当天登记，每日金额核对一致。

4.2每日清账，以便登记每日工作交接单，明确职责。

4.3每日出纳收取的现金必须及时存入银行，每次存入银行必须逐笔登记，并注明是现金收房款存入银行。

4.4财务应将每日收取的POS款和转账款必须逐笔登记《收款日报表》。

4.5出纳每月帐结平后，将《收款日报表》，POS收款原件和已结账发票（收据）记账联及相应的收款凭证交到财务会计处，所有已结账发票（收据）记账联按已排序的收款清单次序摆放。

5．出纳交接情况：

如出纳有事外出或不在现场，应将收款工作暂时移交他人。

移交资料中包括：

1.《收款收据移交表》，由移交人与被移交人填写收据编号及移交日期。双方签字确认。

2. 对应《收款收据移交表》中盖有公司印章的收款收据。

3. 《收款日报表》，由收款人填写每笔收款收据后填写该表。

待出纳回来交接时核对二表一单（移交表，日报表，收款收据）与现金数目后，在移交表上签字确认。