企业大宗商品贸易信用风险分析与管理

企业大宗商品贸易信用风险分析与治理

摘要：随着经济世界化的进展以及我国市场经济的转型，大宗商

品贸易所占市场份额急剧增加，但随之而来的贸易信用风险越来越多，成为备受社会各界注重的问题。鉴于此，本文将探究企业大宗商品贸

易信用风险的防范策略，旨在推动大宗商品贸易健康运行。

关键词：大宗商品；贸易信用风险；企业治理

改革开放以来，我国经济进展规模、速度持续攀升，大宗商品贸

易的范围与交往水准也随之加深，由此引发的信用风险大幅度增加。

在我国经济体制进展转型的中坚阶段，增强大宗商品贸易信用风险分

析具有重要意义。

一、大宗商品贸易信用风险的不良后果

大宗商品贸易信用风险的不良后果包括：第一，一旦发生信用风险，那么企业将无法按约收回应收账款，或预付账款无法按照约定即

时取货，或所购买的大宗商品质量不符合合同要求。第二，一旦发生

信用风险，可能会出现一物多卖、存货丢失等情况，导致权属不清或无法取货。第三，多家二级企业或单一大规模企业与同一客户实行业务联系，可能出现固定客户不提货等问题。第四，价实不符或抵押资产无法变现等问题。第五，信用风险还可能导致企业业务规模肆意扩大，最终无法全身而退。第六，很可能会出现伪造合同、伪造单据等情况，因为合作客户失联等导致公司货物或资金亏损。

二、企业大宗商品贸易信用风险的防范策略

（一）构建信用风险治理体系

在新形势下，必须积极构建信用风险治理体系。作者建议，按照自上而下的方式实行构建，站在企业进展战略与治理框架基础上，针对企业业务流程，严格按照《企业内部操纵规范》、《企业全面风险治理指引》等文件为指南。信用风险治理体系的构建必须包含领导阶层、执行领域以及监督领域这三部分内容，强化商品采购环节、商品销售环节、资金与合同等各项环节的信用风险操纵，明确到人，各部门共同协作、共同管控。与此同时，建立健全信用风险治理体系，真正做到制度规范、流程科学，充分抓住市场经济进展的契机，即时对体系实行调整与完善。

（二）优化信用风险治理机制

在信用风险加剧的今天，大宗商品贸易企业必须理顺自己的业务

流程，增强事前预防、事中操纵以及事后监督，积极构建全流程、多

方位的风险治理体系。在事前，必须增强信用收集以及信用评级工作，建立健全档案信息治理机制。在事中，必须增强风险预警体系的构建，动态监测企业运行风险。在事后，必须完善风险止损机制以及评价机制，即时总结经验。其次要优化信用收集制度。众所周知，风险治理

的重点在于预防，信息收集工作也是一切工作展开的前提。信用信息

则主要包括企业的资产情况、运营性质、财务报表等情况，收集信用

信息科主要分为内外部收集两种方式。内部收集主要是在交易过程中，由企业内部财务等岗位人员信息猎取；外部收集则指的是外部信用中

介提供的信息。再次，名单治理机制。大宗商品贸易企业对名单治理

机制的优化，是有效幸免信用损失、预防信用风险持续发生的高效措施。对于大额贸易，企业可通过共享灰名单、黑名单，以及信息交流

等方式幸免下属企业与同一不良企业发生信用风险。

（三）建立信用风险治理信息系统

大宗商品企业应紧跟我国信用体系构建步伐，积极建立符合自身

实际的信用风险治理信息系统。现阶段，我国工商治理总局已经建设

并成立了全国企业信用信息系统，在该平台上均可查询企业的工商注册、行政处罚、异常经营状态等情况。中国人民银行业已建立了针对

个人信用的征信系统，可在该网上查询个人的婚姻、信贷、欠税等情

况。故而，大宗商品企业必须充分利用国家信用体系，增强自身风险治理信息系统的构建，全面提升自己的信息搜索与监控水平，进一步预防信用风险的发生。与此同时，大宗商品企业也应增强内部信息沟通，通过建设ERP系统、合同治理系统、预算系统等信息平台增强与信用系统的关联，进而全面提升企业的信息收集与共享水平，全面提升企业信用风险操纵效果。

（四）培养信用风险治理团队

信用风险治理团队是大宗商品企业展开信用风险治理的重中之重，这也是风险体系构建的核心。第一，增强专项技术培训力度，全面提升团队成员的治理技能，提升其应对信用风险的处理水平。第二，增强团队之间的交流与互动，在积极主动的互动中积存风险治理经验，进而全面提升团队成员处理风险的水平。第三，全面提升团队成员的合作意识与责任意识，让每个人积极主动的承担自己应负的责任。第四，通过多方位、多层次的宣传工作以及不定期的信用评估与监控，全面提升团队成员的风险意识，为各项工作的顺利展开营造良好的氛围。

三、结语

文章以大宗商品贸易信用风险的不良后果为切入点，从构建信用风险治理体系、优化治理机制、完善治理信息系统、增强队伍建设等角度，详细论述了企业大宗商品贸易信用风险的防范策略，多角度入手，旨在有效操纵企业大宗商品贸易信用风险，促动企业各项活动的顺利展开。

参考文献

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