2018年期货套期保值业务管理制度
2018年套期保值管理制度
2018年套期保值管理制度
第一章总则 (3)
第二章审批权限 (3)
第三章组织机构及其职责 (4)
第七条套期保值管理小组职责 (4)
第十一条相关部门职责 (5)
第十三条相关业务人员职责 (7)
第四章授权管理 (8)
第五章业务流程 (9)
第六章风险管理 (11)
第七章报告管理 (15)
第四十一条原料公司 (15)
第四十二条销售公司 (16)
第四十三条财务部 (16)
第四十四条生产技术部 (16)
第四十五条市场部 (16)
第八章套期保值业务的信息披露 (17)
第九章档案管理 (17)
第十章保密规定 (17)
第十一章考核奖惩与责任追究 (18)
第十二章子公司套保业务管理 (18)
第十三章附则 (19)。
2018年商品期货期权套期保值业务管理制度
2018年商品期货期权套期保值业务管理制度
第一章总则 (2)
第二章组织机构及职能分工 (3)
第三章业务流程 (4)
第四章保值效果评价 (5)
第五章风险管理 (6)
第六章报告制度 (8)
第七章保密制度 (8)
第八章信息披露 (9)
第九章法律责任 (9)
第十章档案管理制度 (9)
第十一章附则 (10)
第一章总则
第一条为规范公司期货期权套期保值业务，有效防范生产经营活动中因原材料和库存产品价格波动带来的风险，根据深圳证券交易所《中小板股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》、及《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司及所有控股的子公司。
第三条公司进行商品套期保值业务只限于生产经营所需的主要原材料的期货期权，公司将充分利用期货期权市场功能，开展套期保值业务，合理规避原料价格波动给经营带来的不利影响，提升企业经营水平，保障企业健康持续运行，不得进行以投机为目的的交易。
第四条上市公司进行商品期货套期保值业务，只能在场内市场进行，不得在场外市场进行；
第五条公司进行套期保值的数量原则上不得超过现货（实际库存+远期采购）交易的数量，期货持仓量应不超过套期保值的现货量。
第六条持仓时间段原则上应与现货市场承担风险的时间段相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。
第七条公司应以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。
第八条公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得。
2018年期货套期保值管理办法
2018年期货套期保值管理办法
第一章总则 (2)
第二章组织机构及职责 (2)
第三章授权管理 (4)
第四章套保投资业务的申请和审批 (5)
第五章业务流程 (5)
第六章财务处理 (6)
第七章风险管理 (7)
第八章报告管理 (10)
第九章档案管理 (11)
第十章保密管理 (11)
第十一章监督检查 (12)
第十二章应急处理预案控制 (12)
第十三章附则 (13)
第一章总则
第一条为加强公司对期货套期保值业务的管理，有效防范和化解风险，根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《企业内部控制基本规范》及国家有关法律法规制定本管理办法。
第二条公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。
公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的PVC期货品种，主要目的是用来回避现货交易中价格波动所带来的风险。
第三条销售分公司负责期货业务，制订公司期货套期保值业务等相关的管理办法。
第四条公司审计部负责对公司期货套期保值业务相关风险管理进行评价和监督。
第五条公司定期向董事会报告期货套期保值业务开展情况。
公司董事会根据公司提交的报告，定期或不定期对现行的期货套期保值管理办法进行评价，确保其与公司的资本实力和管理水平相一致。
第六条公司根据实际需要对管理办法进行评审和修订，确保管理办法能够适应实际运作和规范管理的需要。
第二章组织机构及职责
第七条公司的期货套期保值业务组织机构设置如下图所示：。
2018年石化公司期货套期保值交易管理制度
2018年石化公司期货套期保值交易管理制度
第一章总则 (2)
第二章组织机构及其职责 (3)
第三章审批权限及信息披露 (4)
第四章授权制度 (5)
第五章业务流程 (5)
第六章报告制度 (6)
第七章档案管理及保密制度 (7)
第八章应急处理预案控制制度 (7)
第九章违规责任 (8)
第十章附则 (8)
第一章总则
第一条为规范公司期货交易管理流程，防范交易风险，根据各期货交易所有关期货交易规则、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）及国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，制定本制度。
第二条公司进行期货套期保值业务只限于业务经营相关的主要期货品种，目的是借助期货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避市场价格波动风险。
第三条本制度同时适用于本公司下属全资或控股子公司、孙公司及其子、孙公司。
第四条公司从事期货套期保值业务，应遵循以下原则：
1、公司在期货市场，不得从事以非套期保值为目的的期货业务。
2、公司从事期货套期保值业务的品种，只限于与公司生产经营相关的产品或原材料等。
3、公司进行套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量应不超过套期保值的现货量。
4、公司应当以自己的名义或者下属全资或控股子公司、孙公司及其子、孙公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。
5、公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。
公司应严格控制套期保值的资金。
某公司期货套期保值业务管理制度
某公司期货套期保值业务管理制度二、目的本制度的制定旨在规范期货套期保值业务的开展过程和管理要求，确保公司在面对市场波动时能够合理运用期货工具，规避风险，保护公司的财务安全。
三、适用范围本制度适用于某公司内进行期货套期保值业务的全体员工。
四、基本原则1. 合法合规原则：期货套期保值业务的开展必须符合国家法律法规的要求，严禁进行任何非法或违规操作。
2. 保守原则：在进行期货套期保值业务时，应以保守的心态来制定策略，防范风险，确保公司的利益最大化。
3. 职责明确原则：对参与期货套期保值业务的各方，应明确其在业务中的角色和职责，确保各项操作有序进行。
4. 全程监控原则：期货套期保值业务应设置专门的监控机制，全程监控业务的实施过程，及时发现和纠正错误，保证业务流程的合规性和有效性。
5. 信息保密原则：所有与期货套期保值业务相关的信息都应加强保密，严禁泄露给外部人员或机构。
五、业务流程1. 风险评估：在进行期货套期保值业务前，应对公司所面临的风险进行评估和分析，确定合适的套期保值策略。
2. 套期保值计划制定：根据风险评估结果，制定套期保值计划，明确套期保值的目标和操作方式。
3. 契约签订：选择适合的期货品种和合约进行契约签订，确保契约符合公司的套期保值计划。
4. 操作执行：根据契约内容和套期保值计划进行操作执行，确保操作的准确性和及时性。
5. 监控和调整：对期货套期保值业务的实施过程进行全程监控，及时发现和纠正错误，根据市场变动情况调整套期保值策略。
6. 结算和风险控制：在期货合约到期后，根据实际持仓情况进行结算，进行风险控制和资金管理。
六、逐级审批制度1. 期货套期保值业务的开展应按照逐级审批制度进行。
每笔业务需要经过不同层级的人员进行审核和批准，确保业务的合规性和风险控制的有效性。
2. 各层级人员应在审批过程中对业务进行仔细评估，对潜在风险进行充分的考虑和决策，确保公司的经营利益和财务安全。
七、风险管理1. 在期货套期保值业务中，应设立专门的风险管理部门，负责风险的识别、监控和控制工作。
期货套期保值业务管理制度
期货套期保值业务管理制度第一章总则第一条为了规范公司套期保值业务的经营行为和业务流程，加强公司对期货套保业务的内部控制，防范交易风险，确保公司套期保值资金的安全，根据国家有关法律法规和《公司章程》，特制定本管理制度。
第二条公司期货业务以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。
公司的套期保值业务只限于在大连商品交易所交易的PVC品种，目的是为公司控股子公司唐山氯碱有限责任公司所生产的PVC产品进行套期保值。
第三条公司设立期货领导小组，期货领导小组是公司从事套期保值业务的最高决策机构。
第四条公司董事会审计委员会及内部审计部门，应加强对公司套期保值业务相关风险控制政策和程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措施。
第五条董事会应定期或不定期对公司现行的套期保值风险管理政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和管理水平相一致。
第二章运营模式第六条套期保值交易使用大连商品交易所的PVC合约，起始方式为卖开仓，终止合约方式为买平仓、实物交割或期货转现货等。
第七条公司套期保值的数量以实际现货生产数量为依据，以公司PVC年产量的20%为限。
第八条从事套期保值业务的资金来源于公司生产经营过程中积累的自有资金。
公司期货专用帐户资金不得超过2000万元人民币。
第三章组织结构第九条公司期货领导小组由以下人员组成：董事长或副董事长为组长；成员包括总经理、分管副总经理、总会计师、氯碱公司分管销售副总经理、氯碱公司销售部、氯碱公司财务部、证劵部、审计部等。
期货领导小组负责制订期货套期保值业务工作思路；审批公司期货套期保值业务方案，核准交易决策；协调处理公司期货套期保值业务重大事项；定期向公司报告公司期货套期保值业务交易及相关业务情况等。
第十条公司每月召开一次期货领导小组会议，制定下个月期货套期保值操作思路，包括套保头寸与最低操作点位的确定。
交易员根据期货领导小组会议决定，负责在权限范围内的具体业务操作。
第十一条公司期货办公室为公司期货套期保值业务的交易部门，其职责：（一）承担公司期货领导小组日常管理职能；（二）会同氯碱公司销售、财务部等部门制订公司期货套期保值业务方案；（三）负责公司期货套期保值业务的交易管理和交易风险控制；（四）根据公司期货领导小组的决定，组织落实公司期货套期保值业务方案；（五）负责公司期货套期保值业务和现货销售业务事项的日常衔接；（六）负责期货市场、现货市场信息的收集和趋势分析，及时提出套期保值业务和现货销售业务建议；（七）负责向公司期货领导小组以及公司有关部门报告公司期货套期保值业务交易情况；（八）根据期货市场变化情况，及时提出公司期货套期保值业务方案调整建议；（九）接受公司期货业务合规管理员的监督检查；（十）完成公司期货领导小组布置的其他工作事项。
2018年环保科技公司套期保值业务管理制度
2018年环保科技公司套期保值业务管理制度
第一章总则 (2)
第二章组织机构与职责 (3)
第三章业务流程 (3)
第四章风险管理 (4)
第五章信息保密 (6)
第六章监督检查 (7)
第七章档案管理 (7)
第八章附则 (7)
第一章总则
第一条为规范公司套期保值业务，防范交易风险，确保公司套期保值业务有序进行。
根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及国家有关法律法规制定本管理制度。
第二条公司进行期货套期保值业务的目的：避免热轧卷板价格波动对生产经营产生的不利影响，稳定原材料价格。
不得进行商品期货的投机交易和套利交易。
第三条公司套期保值业务仅限于在上海期货交易所挂牌的热轧卷板期货标准合约，不从事其他任何场所任何品种的期货交易或相关的衍生品交易。
第四条公司所从事的期货套期保值业务原则上不允许进入实物交割阶段。
第五条从事套期保值业务的资金来源于公司生产经营过程中积累的自有资金。
不得使用募集资金直接或间接进行套期保值业务。
套期保值业务所使用的资金不得超过董事会授权的资金额度。
第六条本制度适用于公司及经公司授权的分公司、控股子公司。
第七条公司在进行期货套期保值业务时，应严格遵守相关法律、法规和规范性文件与期货交易的规定，不得进行违法违规的交易。
2018年期货管理制度
2018年期货管理制度
第一章宗旨 (2)
第二章期货业务管理 (2)
第三章审批权限 (4)
第四章方案执行和汇报原则 (5)
第五章资金支付和结算监控 (6)
第六章投资损益确认 (7)
第七章现实货物交割规则 (7)
第八章附则 (7)
第一章宗旨
第一条根据股份公司内部控制制度建设的总体要求和有关法律、法规，特制定期货、期权套期保值业务管理制度。
股份公司范围内对各类期货、期权套期保值安排都适用本制度的规定，任何违反本制度的操作均视为对公司制度的重大违纪行为，公司保留追究当事人相关经济责任的权利。
第二条本管理制度适用于股份公司及其所有分、子公司。
第二章期货业务管理
第三条期货、期权管理的基本原则是：新希望六和股份有限公司及各分、子公司的商品期货、期权操作品种，仅限于与公司经营直接相关的产品，如豆粕、玉米、大豆、小麦、菜粕、生猪、豆油等，禁止交易除农产品之外的期货、期权品种。
第四条期货资金账户开户和管理原则是：
（一）公司及子公司开展所有期货、期权相关业务的总体额度由公司董事会审批，额度分配、开立和撤销交易账户由公司饲料供应链管理部总经理和股份公司财务总监确定后报公司总裁审批后执行。
（二）期货保证金账户由饲料供应链管理部和股份公司财务部共同管理。
开户公司安排专人对每日下单情况进行记录，并每日核对期货日报交易记录是否和期货、期权下单情况一致；风控负责人核对每一期货保证金账户期货日报（月报）中资金情况是否无误，并对期货。
2018年外汇套期保值业务管理制度
2018年外汇套期保值业务管理制度
第一章总则 (2)
第二章外汇套期保值业务操作规定 (2)
第三章外汇套期保值业务的审批权限 (3)
第四章外汇套期保值业务的管理及内部操作流程 (4)
第五章信息保密与隔离措施 (5)
第六章内部风险报告制度及风险处理程序 (6)
第七章外汇套期保值业务的信息披露 (6)
第八章附则 (7)
第一章总则
第一条为进一步规范公司的外汇套期保值业务，有效防范国际贸易中的汇率风险，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称外汇套期保值业务品种具体包括远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇对冲、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。
第三条本制度适用于公司及全资或控股子公司的外汇套期保值业务。
全资或控股子公司进行外汇套期保值业务视同上市公司进行外汇套期保值业务，适用本制度。
未经公司审批同意，公司全资或控股子公司不得操作该业务。
同时，公司应当按照本制度的有关规定，履行有关决策程序和信息披露业务。
第四条公司外汇套期保值行为除遵守国家相关法律、法规及规范行为文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。
第二章外汇套期保值业务操作规定
第五条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇套期保值业务，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不影响公司正常生产经营，不得进行以投机为目的的交易。
2018年期货套期保值内部控制制度
2018年期货套期保值内部控制制度
第一章总则 (2)
第二章组织机构及职责 (3)
第三章授权与审批 (7)
第四章套期保值业务流程 (8)
第五章风险管理 (9)
第六章信息披露 (13)
第七章档案管理 (13)
第八章保密制度 (13)
第九章附则 (14)
附件一：年度套期保值业务方案流程 (14)
附件二：常规套期保值业务方案流程 (15)
附件三：期货套期保值业务日常流程 (16)
第一章总则
第一条为规范公司期货套期保值业务，增加公司应对原料市场价格波动风险的手段，提升公司对原料市场的价格把握和风险管控能力，根据《期货交易管理条例》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等国家有关法律、法规以及《公司章程》等规定，特制定本管理制度。
第二条公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机和套利交易。
第三条公司的期货套期保值业务只限于在境内期货交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。
第四条公司的套期保值业务，只限于从事与公司生产经营所需原材料相同、相近或类似的期货品种，目的是充分利用期货市场的套期保值功能，减少公司生产所需的主要原材料因价格波动造成的损失。
套期保值的数量不得超过年度现货交易的数量。
公司严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。
公司安排具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。
第五条本制度适用于公司及本公司的分公司、子公司和经营部门。
第六条公司应以公司及其分公司、子公司名义设立专门的期货套期保值交易账户，不得使用他人账户进行期货套期保值业务。
商品期货套期保值业务管理制度
商品期货套期保值业务管理制度第一章总则第一条为了规范公司商品期货套期保值业务，降低经营风险，根据《中华人民共和国期货交易管理条例》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司从事商品期货套期保值业务的全体人员。
第三条公司从事商品期货套期保值业务应遵循合法、合规、公平、透明的原则，确保公司资产的安全和经营效益的最大化。
第二章套期保值业务的目的和原则第四条套期保值业务的目的：（一）规避商品价格波动的风险，保护公司经营成果；（二）提高公司经营稳健性，确保公司可持续发展。
第五条套期保值业务应遵循以下原则：（一）全面评估风险，确保业务稳健；（二）合理制定套期保值计划，确保业务的有效性；（三）严格执行套期保值操作，确保业务的规范性；（四）定期评估套期保值效果，确保业务的持续改进。
第三章套期保值业务的组织与管理第六条公司设立套期保值管理小组，全面负责套期保值业务的组织与管理。
套期保值管理小组由公司高层领导、财务部门、风险管理部门、期货交易部门等相关人员组成。
第七条套期保值管理小组的职责：（一）制定套期保值政策和操作流程；（二）审批套期保值计划和交易指令；（三）监督套期保值业务的执行，确保业务的合规性；（四）定期评估套期保值业务的效果，提出改进建议。
第四章套期保值业务的操作流程第八条套期保值业务操作流程如下：（一）市场调研：收集相关商品的市场信息，分析价格波动趋势；（二）风险评估：评估公司面临的价格风险，确定套期保值需求；（三）制定计划：根据风险评估结果，制定套期保值计划，包括保值比例、操作时机、持仓期限等；（四）执行交易：根据套期保值计划，执行买入或卖出期货合约的操作；（五）监控管理：定期监控套期保值业务的执行情况，评估风险状况；（六）评估总结：套期保值业务结束后，对业务效果进行评估和总结。
第五章风险控制与合规监督第九条公司应建立健全套期保值业务的风险控制体系，包括但不限于：（一）设定套期保值业务的最高风险限额；（二）建立风险预警机制，及时应对市场变化；（三）加强对套期保值业务的内部审计，确保业务合规。
2018年商品期货套期保值业务管理制度
2018年商品期货套期保值业务管理制度
第一章总则 (2)
第二章组织机构 (3)
第三章审批权限及信息披露 (4)
第四章内部操作流程 (5)
第五章信息隔离措施 (5)
第六章风险管理制度 (6)
第七章报告制度 (8)
第八章档案管理制度 (8)
第九章附则 (9)
第一章总则
第一条为规范公司的商品期货套期保值业务，有效防范生产经营活动中因原材料、库存产品的价格波动带来的风险，根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》及《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司及公司所有控股子公司的期货套
期保值业务，但未经公司同意，各子公司不得擅自操作此业务。
第三条公司进行商品期货套期保值业务只限于生产经营所需的
主要原材料的相关期货，目的是借助期货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避原材料价格波动风险，不得进行投机和套利交易。
第四条公司进行商品期货套期保值业务，应当遵循以下原则:
（一）公司进行商品期货套期保值业务只允许进行场内市场交易，不得进行场外市场交易；
（二）公司进行商品期货套期保值业务的期货品种，应当仅限于公司生产经营相关的产品和原材料，具体期货品种由公司董事会审议批准；
（三）公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量不得超过套期保值的现货量；。
套期保值操作流程管理制度
套期保值操作流程管理制度下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!一、套期保值的目标和策略1. 明确套期保值的目标，如降低价格风险、锁定利润等。
套期保值业务管理制度
套期保值业务管理制度第一章总则第一条公司进行的套期保值业务包括为规避生产经营活动中涉及材料价格波动风险而进行的期货操作，以及为规避国际贸易业务中涉及汇率波动风险而进行的外汇衍生工具操作。
上述业务只能以规避风险为目的而进行，不得进行投机和套利交易。
第二章套期保值业务操作规定第二条公司进行套期保值业务须遵守以下规定：（一）公司进行期货套期保值业务只允许进行场内市场交易，不得进行场外市场交易；外汇套期保值业务亦只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得与非正规的机构进行交易。
（二）公司进行的期货套期保值数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量不超过套期保值的现货量；外汇套期保值额度亦不得超过实际进出口业务外汇收支总额。
（三）期货持仓时间与现货保值所需的计价期相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间；外汇套期保值业务的存续期间亦需与进出口业务的实际执行期间相匹配。
第三条公司以公司或子公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。
第四条公司须具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值，且严格按照董事会审议批准的套期保值额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。
第三章审批权限及信息披露第五条公司进行套期保值业务，须提交公司董事会审议批准。
第六条公司董事会做出相关决议后两个交易日内按照深圳证券交易所的相关规定履行信息披露义务。
第七条当公司套期保值业务出现重大风险或可能出现重大风险，套期保值业务亏损或者潜亏占公司前一年度经审计净利润10％以上，且亏损金额超过100万元人民币的，公司须在2个交易日内向深圳证券交易所报告并公告。
第四章内部操作流程第八条公司套期保值业务须经公司经营层审批后实施。
期货套期保值业务由子公司或业务部门、营运管理部、期货部、财务中心负责；外汇套期保值业务由子公司或业务部门、财务中心负责；内控部负责对所有套期保值业务进行监督。
2018年物流公司商品期货套期保值控制制度
2018年物流公司商品期货套期保值控制制度第一章总则 (2)第二章组织机构 (3)第三章授权制度 (4)第四章套保投资业务的申请和审批制度 (4)第五章业务流程 (5)第六章风险管理制度 (7)第七章报告制度 (11)第八章档案管理制度 (12)第九章保密制度 (12)第十章监督检查制度 (13)第十一章应急处理预案控制制度 (14)第十二章附则 (14)第一章总则第一条为规范公司的商品期货套期保值业务，有效防范和化解风险，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司及公司所有控股子公司的期货套期保值业务，但未经公司同意，各子公司不得擅自操作此业务。
第三条公司进行商品期货套期保值业务只限于生产经营所需的主要原材料期货，目的是借助期货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避原材料价格波动风险，不得进行投机和套利交易。
第四条公司进行商品期货套期保值业务，应当遵循以下原则:（一）公司进行商品期货套期保值业务只允许进行场内市场交易，不得进行场外市场交易；（二）公司进行商品期货套期保值业务的期货品种，应当仅限于公司生产经营相关的产品和原材料；（三）公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量不得超过套期保值的现货量；（四）期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配；（五）公司应当以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务；（六）公司应当具有与商品期货套期保值业务的交易保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值业务。
公司应当严格控制套期保值业务的资金规模，不得影响公司正常经营。
第五条公司根据实际需要对本制度进行审查和修订，确保本制度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。
2018年期货套期保值业务内部控制制度
2018年期货套期保值业务内部控制制度2018年11月目录1 总则 (3)2 组织机构及其职责 (4)3 审批权限 (6)4 授权制度 (6)5 业务流程 (7)6 风险管理制度 (8)7 报告制度 (13)8 期货套期保值业务的信息披露 (14)9 档案管理制度 (14)10 保密制度 (15)11 应急处理预案控制制度 (15)12 责任追究 (16)13 附则 (16)附件：公司套期保值申请表 (18)1 总则1.1 为规范公司期货交易监管流程，防范交易风险，特制定本制度。
1.2 本制度所称“期货套期保值业务”是指：以规避公司所需原材料及产品的价格风险为目的，从事卖出产品类或买入原材料类标准化期货合约，实现抵消现货市场交易中存在的价格风险的交易活动。
公司期货套期保值业务采用对冲和实物交割方式进行交易。
1.3 公司从事期货套期保值业务，应遵循以下原则：1.3.1 公司在期货市场，仅限于从事套期保值业务，不得进行投机和套利交易。
1.3.2 公司从事期货套期保值业务，只限于在中国境内期货交易所进行场内市场交易，不得进行境外或场外市场交易。
1.3.3 公司从事期货套期保值业务的品种，只限于在中国境内期货交易所交易的与公司生产经营相关的品种。
1.3.4 公司进行套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量应不超过套期保值的现货量。
1.3.5 期货持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。
1.3.6 公司应当以自己的名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。
套期保值风险管理制度范文
套期保值风险管理制度范文套期保值风险管理制度范文第一部分：引言套期保值是指一种通过期货市场对公司的现金流进行风险管理的方法。
它可以帮助公司在面临市场波动和价格风险的情况下，保护公司的盈利能力和现金流稳定性。
为了有效地进行套期保值，公司需要建立一套风险管理制度和程序，以确保风险管理操作的正确性和可行性。
第二部分：风险管理目标1. 确保公司的现金流稳定性：通过套期保值，公司可以在面临价格波动的情况下，保持其现金流的稳定性。
这可以帮助公司避免因市场价格波动引起的损失，确保公司能够按时支付债务和经营费用。
2. 保护公司的盈利能力：通过套期保值，公司可以锁定产品或服务的价格，避免市场价格下降导致的盈利能力下降。
这可以帮助公司维持其利润水平，保持竞争优势。
3. 提高公司的决策能力：通过套期保值，公司可以更好地了解市场价格和风险，对决策进行更准确的评估。
这可以帮助公司制定更合理的战略和规划，减少错误决策的可能性。
第三部分：套期保值风险管理制度的基本要素1. 套期保值策略：公司需要确定适合其业务的套期保值策略。
这包括确定套期保值对象、套期保值合约的选择和数量、套期保值的时间和频率等。
2. 决策程序：公司需要建立一套决策程序，确保对套期保值操作的决策是基于全面的市场和风险分析。
这可以包括市场分析、风险评估、套期保值方案的制定和评估等。
3. 套期保值操作流程：公司需要建立一套套期保值操作流程，确保套期保值操作的有效性和规范性。
这可以包括套期保值操作的授权和责任分配、交易的执行和监控、风险控制措施的制定和实施等。
4. 风险管理措施：公司需要制定一系列风险管理措施，以确保套期保值操作的可行性和安全性。
这可以包括风险暴露的限制和控制、风险管理工具的选择和使用、风险监控和风险报告等。
第四部分：套期保值风险管理制度的实施和监督1. 实施：公司需要建立一套套期保值风险管理制度的实施方案，并确保其得以有效实施。
这可以包括培训和教育计划的制定、操作流程的建立和培训、控制和监督机制的建立等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2018年期货套期保值业务管理制度
2018年11月
目录
第一章总则 (3)
第二章运营模式 (4)
第三章组织结构 (4)
第四章授权制度 (8)
第五章业务操作流程 (9)
第六章风险管理 (11)
第七章档案管理 (15)
第八章账务处理 (15)
第九章保密制度 (17)
第十章监督检查制度 (17)
第十一章应急处理预案控制制度 (18)
第十二章违规责任 (19)
第十三章附则 (19)
第一章总则
第一条为了规范公司套期保值业务的经营行为和业务流程，加强公司对期货套保业务的内部控制，防范交易风险，确保公司套期保值资金的安全，根据国家有关法律法规和《公司章程》，特制定本管理制度。
第二条公司期货业务以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。
公司的套期保值业务只限于在大连商品交易所和郑州商品交易所上市交易的豆粕、菜粕、豆油、强麦、玉米等相关品种，目的是为公司经营所需的豆粕、菜粕、豆油、强麦、玉米等产品进行套期保值。
第三条公司设立期货领导小组，期货领导小组是公司从事套期保值业务的决策机构。
第四条公司董事会审计委员会及内部审计部门，应加强对公司套期保值业务相关风险控制政策和程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措施。
第五条董事会应定期或不定期对公司现行的套期保值风险管理政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和管理水平相一致。
第六条期货交易基本原则:
(一)遵守国家法律、法规;
(二)必须注重风险防范、保证资金运行安全;
(三)严格控制套期保值的资金规模,不得影响公司正常经营;
(四)合理配置企业资源,降低原材料价格大幅波动的风险。
(五)套期保值业务以保证原料供应、企业正常生产为前提,杜绝一切以投机为目的的交易行为。
第二章运营模式
第七条套期保值交易对象为大连商品交易所的豆粕、豆油、玉米和郑州商品交易所的菜粕、强麦等合约，起始方式为买入开仓或卖出开仓，终止合约方式为卖平仓或买平仓、实物交割或期货转现货等，使用的工具为期货和期货衍生品（如：期权）。
第八条公司套期保值的数量以实际现货需求数量为依据，公司套期保值的数量原则上不能超过年度实际生产所需数量。
期货的持仓量不能超过套期保值的现货量。
若遇极端行情，可经集团期货领导小组审批后，适当减少期货已持仓数量。
第九条以公司名义设立套期保值交易账户,不得使用他人账户进行套期保值业务;所有期货期权相关业务开立交易账户统一由福建天马科技集团股份有限公司（下面简称集团）或其全资子公司开设并执行套保操作，建仓与现货采购统一汇算;开立和撤销交易账户均必须由集团采购总监(或集团财务总监审批)提请集团公司期货领导小
组人审批后执行;期货保证金账户由集团采购贸易中心和集团财务中心共同管理。
第三章组织结构
第十条公司期货领导小组由以下人员组成：董事长为组长, 财。