担保公司风险控制-整理

担保公司风险控制

担保公司从事的就是具有很高风险性的商业行为，从理论上讲风险始终存在，风险只能分散、转移和降低，不能消失。作为从事高风险性的担保公司，怎样进行风险管理，就该问题谈谈自己的一点观点。风险分为系统内风险和系统外风险

系统内风险主要包含以下几点

1、公司内部风险：业务操作风险、业务道德风险、

业务操作风险分以下几个步骤，A 基本资料收集，贷款客户资料的真实性核实，包括，营业执照、税务登记证、代码证、贷款卡、生产许可证、环评等等，根据不同行业要关注其相关证件的真实与否，是否完全符合行业生产的要求。B 调查阶段，主要关注经营真实性风险，企业负责人道德风险，企业负责人信用风险等，C 合同签订阶段，主要关注合同的完整性、合法性、抵押手续的完备性等，D 保后管理阶段，定期走访，实质性走访，及时发现风险点，进行风险防范。

业务道德风险：主要是公司内部员工的道德建设和责任心建设，

系统外风险主要为：政策风险、市场风险。

流动性风险

风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿

风险分散指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择；“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说

明了这一方法。

●风险转移指通过其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

风险转移可分为保险转移和非保险转移。

其中保险转移是指企业投保，以缴纳保险费为代价，将风险转移给保险人。当发生风险损失时，保险人按照保险合同约定责任给予经济补偿。

非保险转移的例子如第三方担保。

风险规避指通过拒绝或退出某一业务或市场来消除本公司对该业务或市场承担的风险。就是：不做业务，不承担风险。风险规避策略的局限性在于它是一种消极策略，不能成为公司主导的风险管理策略。

●风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。抵押、质押等反担保物的处理。

●风险管理理念

是创造资本增值和股东回➢风险管理水平体现公司的核心竞争力，

报的重要手段。

而是通过主动的风险管理过程实➢风险管理的目标不是消除风险，

现风险与收益的平衡。

并服务于业务发展战➢风险管理战略应该纳入公司整体战略之中，

略

建立和完善风险控制机制，对于不➢公司应该充分了解所有风险，

了解或无把握控制风险的业务，应该采取审慎态度。

●风险文化的培植

➢首先，风险文化不是阶段性工作，而是公司的一项终身事业

➢其次，公司应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念等内容，

使之成为员工的价值观。

公司应该通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化➢最后，

融入到每一位员工的日常行为。

●风险管理流程可以概括为：风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

●适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。

●风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现所面临的风险种类、性质;分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

制作风险清单是公司行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。

风险计量：风险计量/量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础；

实现方法：准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础之上；

●风险监测包含两个层面：

监测各种可量化的关键风险指标、以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步恶化之前识别出来；建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高金融机构风险管理效率和质量具有非常重要的作用。

●风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。

●风险管理/控制措施应当实现以下目标：

➢风险管理战略和策略符合经营目标的要求；

/➢所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本

收益基础上保持有效性；

能够发现风险管理中存在的问题，以完➢通过对风险诱因的分析，

善风险管理程序；

●按照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式。

1～2人），有➢首先，基层业务部门应当配备风险管理专业人员（

时也被称为风险管理经理，负责基层风险信息的收集、整理和不

同部门/信息系统之间的传递，识别和降低业务部门潜在的风险

因素；

3～5人），负责所属➢其次，每个业务领域设置风险管理委员会（

业务部门的日常风险管理，并对常规风险状况做出判断，决定采

取何种风险控制措施；

作为定期汇报或在遭遇特殊风险因素的情况下，业务领域➢最后，

风险委员会向最高管理层（或风险总监）汇报。

最高管理层或风险总监直接领导商业银行最高风险管理委员会（5～7人），作为金融风险管理的最高决策单位，决定采取何种有效措施控制公司的整体或重大风险。

法人客户的财务状况分析

●财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。主要内容包括：财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析。

●(1)财务报表分析

➢①识别和评价财务报表风险。主要关注财务报表的编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险。

➢②识别和评价经营管理状况。

➢③识别和评价资产管理状况。

➢④识别和评价负债管理状况。

(2)财务比率分析

●①盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效