银行业从业资格考试讲义
银行从业考试公共基础讲义(全)
公共基础精讲班第1讲讲义第一章中国银行业概况一、中央银行、监管机构与自律组织（一）中央银行简称：PBC1984年1月1日：专门行使央行职能1995年3月18日：《中国人民银行法通过》2003年：银监会行使银行业监管职能职能：制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定职责：监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场人行上海总部：组织实施央行公开市场业务操作（二）监管机构：银监会1.历史沿革和监管对象成立时间：成立于2003年4月监管法正式施行时间：2003年12月27日通过，2004年2月1日起正式施行修正时间：2006年10月31日监管范围：银行业金融机构银行机构：商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社以及政策性银行非银行机构：金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及其他金融机构2.监管职责17项3.监管理念：“管风险”、“管法人”、“管内控”、“提高透明度”4.监管目标：银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健。
①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪。
5.监管标准：①能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力；③对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；④为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，反对无序竞争；⑤对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制；⑥高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。
6.监管措施：①市场准入；②非现场监管；③现场检查；④监管谈话；⑤信息披露监管。
7．一行三会：是指中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会（三）自律组织：中国银行业协会1.成立时间：2000年2.简称：CBA3.性质：民政部登记注册的全国性非营利社会团体。
银行从业-公司贷款-讲义要点-超全
贷款保证风险因素：保证手续不完备、超过诉讼时效、保证人不具备担保能力、虚假担 保人、公司互保、不具备担保资格
融资性担保：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保、 诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾款如约偿付担保 抵押物贬值：实体性、功能性、经济性 贷款抵押风险：主合同无效、评估不真实、证件不齐、未经共有人同意、以第三人财产 抵押、未办理登记、难以变现、价值贬损 可以作为质押的：汇票本票存款单债券仓单支票提单、股权和基金份额、动产、知识产 权、合同债权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿权、不动产收益权、租赁权 、保险赔偿金收益转让权 贷款质押风险：司法风险、汇率风险、虚假质押风险、操作风险 信贷授权：转授权、临时授权、直接授权 审贷分离：岗位分离、部门分离、地区分离 贷款审查事项：了解客户、了解客户业务、了解客户风险 贷款审批要素：用途、金额、品质、期限、利率、币种、担保、授信对象、发放那个条 件、支付方式、还款计划、贷后管理 授信额度：单笔额度、企业额度、集团额度 贷款支付：实贷实付、受托支付、自主支付 供应链金融：存货质押模式、应收账款融资模式
公司信贷要素：交易对象、信贷产品、信贷期限、信贷金额、贷款利率和费率、清偿计 划、担保方式、约束条件 信贷产品：贷款、担保、承兑、保函、信用证、承诺 信贷期限：提款期、宽限期、还款期 贷款利率：本币、外币、浮动和固定、法定利率、行业公定利率、市场利率 贷款利率档次：短期贷款利率、中长期贷款利率、票据贴现利率 利率表达式：年利率、月利率、日利率
传统表达：年息几分就是百分之几、月息几里就是千分之几、日息几号就是万分之几
计息方式：按日计息、按月计息、按季计息、按年计息 单利计息和复利计息 费率：担保费、承兑费、承诺费、银团安排费、开证费 清偿计划：分次还款、一次性还款 分次还款：定额还款、不定额还款 定额还款：等额还款、约定还款 等额还款：等额本金还款、等额本息还款 担保方式：质押、抵押、保证、定金、留置 贷款种类：人民币与外汇、短期中期长期、固定资产和流动资产和并购贷款、房地产贷 款、项目融资，自营贷款和委托贷款和特定贷款，一次还清贷款和分期偿还贷款，固定 利率贷款和浮动利率贷款 表内业务：贷款和票据贴现 表外业务：承兑和信用证 信贷管理流程：申请、受理和调查、风险评价、审批、合同签订、贷款发放、贷后管理 、回收和处置 商业银行威胁：互联网金融下市场竞争加剧、金融脱媒、利率市场化、经济环境 跨境人民币业务产品：国际结算、外汇担保、国际贸易融资、跨境人民币融资 综合化服务：财务顾问、托管、证券化、杠杆融资 宏观环境：经济和技术、政治法律、社会文化 微观环境：供给、需求、竞争 内部资源分析：人力、财务、物质、技术、资讯 银行自身实力分析：系统实力、软实力、资本实力、政府支持 国民经济产业：第一第二第三 生命周期：朝阳产业、夕阳产业 生产要素密集程度：劳动密集、资本密集、技术密集 规模：大中小微 所有者性质：国有、民营、外商独资、合资合作、业主制 细分市场评估：市场容量、获利状况、结构吸引力、市场机会、风险 市场定位：产品定位、形象定位 信贷产品三层次：核心、基础、扩展 信贷产品五层次：核心、基础、期望、延伸、潜在 产品开发方法：效仿法、交叉组合法、创新法 产品组合：产品线、产品类型、产品项目 产品组合的宽度、深度、关联性 产品组合策略：全线全面、市场专业型、产品线专业型、特殊产品专业型 产品生命周期：介绍、成长、成熟、衰退 四种协同：运营、客户和市场、财务、管理 定价原则：利润最大化、维护形象、扩大份额、保证安全
2019年银行从业考试复习讲义8
第八章银行业消费者权益保护和社会责任考纲要求：了解银行业金融机构履行社会责任的意义；熟悉金融消费者权益保护的意义和内涵；熟悉消费者保护的制度体系；熟悉金融消费者保护政策；熟悉绿色金融的意义；熟悉绿色信贷有关的监管政策和要求；掌握客户投诉处理的方法。
一、单项选择题1.（）承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。
A.董事长B.董（理）事会C.监事会D.职工代表大会『正确答案』B『答案解析』本题考查银行董事会责任。
董（理）事会承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。
银行业金融机构董（理）事会负责制定银行业消费者权益保护工作的战略、政策和目标,督促高管层有效执行和落实相关工作,定期听取高管层关于银行业消费者权益保护工作开展情况的专题报告,并将相关工作作为信息披露的重要内容。
2.银行的（）负责制定、定期审查和监督落实银行业消费者权益保护工作的措施、程序以及具体的操作规程,及时了解相关工作状况,并确保提供必要的资源支持,推动银行业消费者权益保护工作积极、有序开展。
A.董事会B.高管层C.行长D.消费者权益保护职能部门『正确答案』B『答案解析』本题考查银行高管层责任。
银行的高管层负责制定、定期审查和监督落实银行业消费者权益保护工作的措施、程序以及具体的操作规程,及时了解相关工作状况,并确保提供必要的资源支持,推动银行业消费者权益保护工作积极、有序开展。
3.根据中国银监会制定的《节能减排授信工作指导意见》,银行对（）不得提供授信支持。
A.列入国家产业政策限制和淘汰类的新建项目B.属于限制类的现有生产能力,且国家允许企业在一定期限内采取措施升级的项目C.淘汰类项目D.得到国家和地方财税等政策性支持的项目『正确答案』A『答案解析』本题考查节能减排。
银行对列入国家产业政策限制和淘汰类的新建项目不得提供授信支持。
4.（）是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率,降低能源消耗而提供的信贷融资。
A.绿色信贷B.普惠金融C.消费信贷D.能效信贷『正确答案』D『答案解析』本题考查能效信贷。
银行从业资格考试风险管理第三章讲义
银行从业资格考试风险管理第三章讲义3.1 信用风险识别信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
就我国商业银行的发展现状而言，信用风险仍然是其所面临的最大的、最主要的风险种类。
3.1.1 单一法人客户信用风险识别1.单一法客户的基本信息分析按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为法人客户与个人客户，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。
本书所述的单一法人客户包括企业单一客户和机构类客户。
商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型(企业法人客户还是机构法人客户)、基本经营情况(业务范围、盈利情况)、信用状况(有无违约记录)等。
2. 单一法人客户的财务状况分析财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。
主要内容包括：财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析。
(1)财务报表分析①识别和评价财务报表风险。
主要关注财务报表的编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险。
②识别和评价经营管理状况。
③识别和评价资产管理状况。
④识别和评价负债管理状况。
(2)财务比率分析财务比率主要分为四大类：①盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。
l 销售毛利率=[(销售收入-销售成本)/ 销售收入]×100%l 销售净利率=(净利润 / 销售收入)×100%l 资产净利率(总资产报酬率)=净利润/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]×100%l 净资产收益率(权益报酬率)=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%l 总资产收益率=净利润/平均总资产=(净利润/销售收入)×(销售收入/平均总资产)②效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。
银行从业资格考试公共基础讲义(完整图表版)
公共基础第一篇银行知识与业务第1章中国银行业概况一、中央银行、监管机构与自律组织1、中央银行——中国人民银行（1）大事记（3）主要职责（《中国人民银行法》第四条规定）：1、发布与履行其职责有关的命令和规章；2、作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动；3、国务院规定的其他职责；4、依法制定和执行货币政策；5、发行人民币，管理人民币流通；6、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；7、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；8、监督管理黄金市场；9、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；10、经理国库；11、维护支付、清算系统的正常运行；12、负责金融业的统计、调查、分析和预测；13、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。
2、监管机构——中国银行业监督管理委员会（1）大事记（2）监管范围第二条规定：对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理，本法所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。
对在境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及经其他金融机构的监督管理也适用本法规定。
（3）监管职责：1、依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则；2、依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则；3、开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动；4、对银行业自律组织的活动进行指导和监督；5、负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；6、承办国务院交办的其他事项；7、依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止及业务范围；8、对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；9、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况；10、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为；11、负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；12、对银行业金融机构实行并表监督管理；13、会同有关部门建立银行业突发事件处臵制度，制定银行业突发事件处臵预案，明确处臵机构和人员及其职责、处臵措施和处臵程序，及时、有效地处臵银行业突发事件；14、对已经或可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或促成机构重组；15、对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销；16、对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询，对涉嫌转移或隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结；17、对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔。
银行从业资格证风险管理讲义(全)
中国银行业从业人员资格认证考试风险管理讲义风险管理精讲班第1讲讲义风险与风险管理第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力（一）风险与收益1．风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础2．风险与收益的关系：平衡管理3．切勿将风险与损失混淆风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4．损失类型预期损失——提取准备金、冲减利润非预期损失——资本灾难性损失——保险（二）风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（1）依靠专业化的风险管理技能；（2）两个例子开发和管理基金；外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局（以下简称外汇局）核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2．作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理3．为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4．健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能；5．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平（三）商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求1．资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2．负债风险管理20世纪60年代－70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债；同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3．资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型4．全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成（1）全球的风险管理体系（2）全面的风险管理范围（3）全程的风险管理过程（4）全新的方法（5）全员的风险管理文化在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。
银行从业资格公共基础培训讲义
2 2金融环境 1 金融市场是金融工具交易的场所;由货 币市场 债券市场 股票市场 外汇市场 期 货市场 黄金市场和保险市场等许多市场 共同组成 判断 选择题 2 货币政策是中央银行为实现特定经济 目标而采用的控制和调节货币 信用及利
率等方针和措施的总称;货币政策的三大 工具：公开市场业务 存款准备金 调整再
反复读辅导教材;用你de笔不断地画
4 不用做什么
不用看看其它一本无关的书
5 为什么
a 入门考试;不会考高深复杂的问题;绝大部分考点
的字里行间 b 内容少;考题多;会涉及教材的大部分内容;押题无
c 客观考试;无所谓难易;会就易;不会就难 d 对大家这些银行从业人员;关系银行知识与业务的
3
考试
考试的形式： 三种题型： 1 单项选择题 2 多项选择题 3 判断题
其中难 易各占10%
4
第一篇 银行知识与业务
第1章 中国银行业概况 第2章 银行经营环境 第3章 银行主要业务
5
中央银行 监管机构 自律组织
中国银行体系
银
概况
银行业金融机构 非银行业金融机构
行
知
识
经济环境
银行经营环境
与
金融环境市场 工具 政策
业
务
银行主要业务
负债业务存 借 资产业务贷 债券投资 现金资产 中间业务交易 清算 支付结算······
贴现率;是国家调节和控制宏观经济的主 要手段
13
第3章 银行主要业务
3 1 存款业务 3 2 贷款业务 3 3 其他银行业务
14
3 1 存款业务
3 1 1 存款业务概述 3 1 2 个人存款业务 3 1 3 对公存款业务
偏重实务;考点多
银行从业资格公共基础培训讲义PPT
合规风险管理
合规风险的识别、评估和控 制过程，以及合规检查、整 改和处罚等方面的规定和要 求。
04
银行法律法规与合规
银行法律法规体系
银行法律法规概述
介绍银行法律法规的概念、作用 和重要性，以及我国银行法律法 规的体系结构。
银行主要法律法规
列举并简要介绍与银行业务密切 相关的法律法规，如《中华人民 共和国商业银行法》、《中华人 民共和国银行业监督管理法》等。
银行从业资格的重要性
1 2 3
提高银行业务人员的专业素质
银行从业资格认证要求从业人员具备扎实的金融 知识和业务技能，能够更好地为客户提供服务。
提升银行业务水平
通过银行从业资格认证，银行业务人员能够更好 地掌握金融市场动态和业务操作规范，提高银行 业务水平。
保障银行业务的规范化和安全性
银行从业资格认证对从业人员提出了严格的职业 道德和行为规范要求，有助于保障银行业务的规 范化和安全性。
合规管理
银行内部合规管理体系的建设和运行，以及 外部监管要求的落实和执行。
银行风险管理
市场风险管理
识别、计量、监测和控制市 场风险的过程和方法，以及 相关的风险控制措施和应对 策略。
信用风险管理
评估、控制和监测信贷业务 风险的过程和方法，以及不 良贷款的处理和风险化解措 施。
操作风险管理
识别、评估和预防操作过程 中可能出现的风险和隐患， 以及应对突发事件的应急预 案。
电子银行业务操作流程
包括网上银行、手机银行、电话银行 等电子渠道的业务办理流程和使用指 南。
银行内部管理体制
组织架构
银行的内部组织架构、部门职责和工作流程， 以及各部门之间的协作机制。
财务管理
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第一节 银行从业人员与客户
十三、授信尽职 应根据监管规定和所在机构风险控制要
求对客户所在区域信用环境、行业情况及财 务状况、经营状况、担保物情况、信用记录 进行尽职调查、审查和授信后管理。
第一节 银行从业人员与客户
【例题】单选：银行业从业人员应当做到授信尽职， 但对申请贷款企业的审核不应该包括（ ）。 A．了解该企业所处行业情况 B．如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况 C．了解客户所在区域的信用环境 D．必须了解该企业总经理的个人信用卡消费情况
第一节 银行从业人员与客户
十一、风险提示 向客户推荐产品或提供服务时，应根据监管规
定要求，对所推荐产品及服务涉及的法律风险、政 策风险及市场风险等进行充分的提示，对客户提出 的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成 交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，不得向 客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章 制度的承诺或保证。
第一节 银行从业人员与客户
八、反洗钱 银行业从业人员应当遵守反洗钱有
关规定，熟知银行承担的反洗钱义务， 在严守客户隐私的同时及时按照所在机 构的要求，报告大额和可疑交易。
第一节 银行从业人员与客户
九、礼貌服务 在接洽业务过程中应衣着得体、态度
稳重、礼貌周到。对客户提出的合理要求 尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理 要求应耐心说明情况，取得理解和谅解。
第一节 银行从业人员与客户
【例题】多选：银行业从业人员的下述哪些行为明显违反了有关信 息保密的规定( )。 A．向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的 个人信息 B．出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息 C．不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交 易指令 D．将客户信息用于未经客户许可的其他目的 E．银行工作人员经客户允许后：将客户有关信息提供给保险公司 答案：ABCD
银行业从业人员资格认证考试《公共基础》讲义
我国的货币市场
起步于20世纪80年代，2000年后快速发展
2000年11月9日，我国第一个票据专营机构：中国
工商银行票据营业部在上海成立。揭开我国票据市
场专业化、规模化经营的开端。
1991年国债回购开始，随证券市场规模扩大、众多
金融机构的参与，回购发展迅速。回购市场现成为
一个重要的短期资金融通场所。
银行风险及其种类
重点：信用风险、市场风险、操
作风险、流动性风险 注意造成操作风险的原因（７种）
Leabharlann 银行经营的‘‘三性”P133 效益性目标： 良好的效益可以满足股 东价值最大化的要求，抵御各种风险，增强自 身实力，并激励 员工的工作积极性。
银行金融创新的基本原则
P147 金融产品创新是银行间白热化竞争直接交锋 的界面。
第2章 银行经营环境
经济环境
金融环境
重点和难点： 宏观经济发展目标及衡量指标 金融市场功能,分类及我国金融市场的构成 金融工具的分类 货币政策目标的内容 货币供应量的概念及我国货币供应量划分的层次 存款准备金的构成及功能 我国的利率及汇率政策内容
看看哪家银行缩写最牛！
外汇市场 外汇交易中心：１９９４－２００4（即期交 易） 2005年8月开始，政府允许开办银行间远期交 易和掉期交易。
期货市场包括商品期货和金融期货。
黄金市场：基本实现了国内有管制地开放了国 内黄金交易市场，逐步成为全球黄金一体化的 重要组成部分。
货币政策目标的内容 （三个层次） 理解在经济过热时，或经济低迷时，中央银行 如何调整存款准备金率、再贴现率、和公开市 场业务。 存款准备金 货币供应量——流动性为标准 M0 –现金 M2 广义，一般所指
银行从业资格考试风险管理讲义全
银行从业资格考试风险管理讲义第1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
银行业从业资格考试《个人理财》第三章1、2节讲义
银行业从业资格考试《个人理财》第三章1、2节讲义银行业从业资格考试《个人理财》第三章1、2节讲义下面是店铺为大家搜索整理的银行业从业资格考试《个人理财》第三章1、2节讲义，欢迎参考学习，希望对大家有所帮助!想了解更多相关信息请持续关注我们店铺!一、金融市场概述1.金融市场概念金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。
它包括如下三层含义：(1)它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”;(2)它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系;(3)它包含了金融资产的交易机制，其中最主要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制。
2.金融市场特点(1)市场商品的特殊性。
金融市场交易的对象是货币、资金以及其他金融工具。
(2)市场交易价格的一致性。
利率作为货币资金价格的表现形式，在市场机制的作用下，不同市场的利率水平将趋于一致。
(3)市场交易活动的集中性。
在金融市场上，金融工具的交易是通过一些专业机构组织实现的，通常有固定的交易场所和无形的交易平台。
(4)交易主体角色的可变性。
在金融市场上，市场交易主体角色并非固定。
一般来说，企业通常是资金的短缺方，往往是资金的需求者;家庭或个人通常是资金的富余方，往往是资金的供应者。
企业资金也有闲置的时候，这时它就成了资金的供应者，而家庭或个人也可能成为资金的需求者。
3.金融市场构成要素：金融市场的构成要素包括主体、客体和中介。
(1)金融市场的主体。
参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、政府及政府机构、中央银行、金融机构、居民个人。
①企业。
企业是金融市场运行的基础，是重要的资金供给者和需求者。
②政府及政府机构。
政府参与金融市场，主要是通过发行各种债券筹集资金。
为了防止通货膨胀，各国一般都禁止政府直接向中央银行透支，因此，利用金融市场发行债券，就成为政府重要的资金来源。
③中央银行。
与其他市场参与者不同，中央银行参与金融市场的主要目的不是为了筹措资金获利，而是为了实现货币政策目标，调节经济，稳定物价。
2024 银行从业初级考试《个人理财》讲义
2024 银行从业初级考试《个人理财》讲义一、个人理财概述个人理财，简单来说，就是通过合理规划和管理个人的财务资源，以实现个人的财务目标，如积累财富、保障财务安全、提高生活质量等。
在现代社会，个人理财的重要性日益凸显。
随着经济的发展和人们收入水平的提高，如何有效地管理个人资产、规划财务未来，成为了每个人都需要面对的问题。
个人理财的范围很广泛，包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、投资规划、税收规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等多个方面。
二、现金规划现金规划是个人理财的基础，其目的是确保个人和家庭拥有足够的流动性资金，以应对日常生活中的各种支出和突发情况。
首先，要确定合理的现金储备额度。
这通常需要考虑个人或家庭的日常开支水平、收入的稳定性、应急资金的需求等因素。
一般来说，建议预留 3-6 个月的生活费用作为现金储备。
其次，要选择合适的现金管理工具。
常见的有活期存款、货币基金等。
活期存款流动性强，但收益较低；货币基金收益相对较高，且具有较好的流动性。
三、消费支出规划消费支出规划旨在合理安排个人和家庭的消费支出，避免过度消费和不必要的浪费，实现财务平衡。
制定预算是消费支出规划的重要手段。
通过记录和分析每月的收支情况，明确各项支出的必要性和合理性，从而对消费行为进行有效的控制。
在消费过程中，要树立理性消费的观念，避免盲目跟风和冲动消费。
对于大额消费，如购房、购车等，要提前做好规划和准备，充分考虑自身的财务状况和还款能力。
四、教育规划教育规划是为了确保子女能够接受良好的教育，同时不影响家庭的财务状况。
教育费用通常是一笔较大的支出，而且具有时间刚性和费用刚性的特点。
因此，提前规划非常重要。
在进行教育规划时，需要考虑教育目标、教育费用的增长率、投资回报率等因素。
可以选择教育储蓄、教育基金、国债等多种投资工具来积累教育资金。
五、风险管理与保险规划生活中充满了各种风险，如疾病、意外、自然灾害等。
银行从业资格考试备考讲义
银行从业资格考试备考讲义第一章风险管理基础本章知识线索第一节风险与风险管理一、风险、收益与损失（一）风险的定义（1）风险是未来结果的不确定性（或称为变化）。
（抽象概念）（2）风险是损失的可能性。
（本书的理解）（3）风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。
（现代金融风险管理理念）（二）风险与损失风险绝不能等同于损失。
损失是事后概念，风险是明确的事前概念。
两者描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。
金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失和灾难性损失。
预期损失通过提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收；非预期损失通过资本金来应对；灾难性损失一般通过保险手段来转移。
二、风险管理与商业银行经营商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。
我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。
风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下方面：（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
（2）风险管理作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。
从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于不同分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。
（3）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
（4）健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。
健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。
高水平的风险管理能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者的利益，实现股东价值最大化。
（5）风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。
在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金模式，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；二是商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。
中级银行从业资格(讲义)-个人理财
保险的基本原则
近因原则 只有在导致保险事故的近因属于保险责任范 围内时，保险人才应承担保险责任。
有利于被保险人和受益人的解释即原当则被保险人与保险公司对保险条款的理解 发生争议时，应当作出有利于被保险人的解 释。
保险合同及特征
保险合同是有偿合同
保险合同的有偿性，主要体现在投保人要取
得保险的风险保障，必须支付相应的代价，
从业人员的基本构成 个人理财顾问 综合理财服务
提建议 提供建议的基础上，接受客户的委托和授权
理财经理 关系经理
为客户提供财务分析、理财规划与投资建议 营销
资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理、助理 理财经理
从业基本准则
从业人员与客户
职业操守要求
家庭结余
生活结余 理财结余
税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出 后的盈余部分
应该考虑排除 “其他收入” 后，当年收支 是否能够得以 平衡或出现盈 余
理财收入额度除以 生活支出额度收入结构分析 生活支出பைடு நூலகம்构分析
应排除不持续性收入 结余能力分析
家庭紧急预备金月
=流动性资产额度/家庭月
紧急预备金额度通 常为家庭月支出的 3～6倍为宜，也就 是说要有3-6个月 的用度。
家庭收支管理的综合运用
代位追偿原则 代位追偿原则的主要内容包括：权利代位和物上代位。
补偿原则的派生原则
取得对第三者的索赔权 取得该项标的的所有权
重复保险分摊原则在：重复保险的情况下，当保险事故发生时， 各保险人应采取适当的分摊方法分配赔偿责 任，使被保险人既能得到充分的补偿，又不 会超过实际损失而获得额外的利益。
保险补偿原则主要适用于财产保险以及其他补偿 性保险合同，对人寿险合同则一般不适用。
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银行业从业资格考试讲义2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(1)第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平～成为商业银行最重要的核心竞争力(一)风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性:抽象、概括(2)风险是损失的可能性:损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离～即波动性符合现代金融风险管理理念:风险既是损失的来源～同时也是盈利的基础2.风险与收益的关系:平衡管理3.切勿将风险与损失混淆风险:事前概念～损失发生前的状态损失:事后概念4.损失类型预期损失 - 提取准备金、冲减利润非预期损失 - 资本灾难性损失 - 保险(二)风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1.承担和管理风险是商业银行的基本职能～也是商业银行业务不断创新发展的原动力(1)依靠专业化的风险管理技能;(2)两个例子开发和管理基金;外汇交易和衍生品交易做市商:《指引》所称银行间外汇市场做市商～是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准～在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时～承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2.作为商业银行实施经营战略的手段～极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理3.为商业银行的风险定价提供依据～并有效管理商业银行的业务组合4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能;5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力～不仅是商业银行生存发展的需要～也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素:资本规模、风险管理水平(三)商业银行风险管理的发展1商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求 2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(2)1.资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务～强调保持商业银行资产的流动性2.负债风险管理20世纪60年代 - 70年代为扩大资金来源～避开金融监管限制～变被动负债为积极性的主动负债;同时～加大了经营风险华尔街的第一次数学革命:马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3.资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散～实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命:欧式期权定价模型4.全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成(1)全球的风险管理体系(2)全面的风险管理范围(3)全程的风险管理过程(4)全新的方法(5)全员的风险管理文化在多年的管理实践中～人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险～有的会相互叠加放大～有的则相互抵消减少。
因此～风险的考虑不能仅仅从某项业务、某个部门的角度出发～必须根据风险组合的观点～从贯穿整个银行的角度看风险～即要实行全面风险管理。
Coso《全面风险管理框架》美国的COSO委员会～即美国“反对虚假财务报告委员会”所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会Committee of Sponsoring Organizations of the Tread - wayCommission.三个维度:企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级《全面风险管理框架》三个维度的关系是:全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的;企业各个层级都要坚持同样的四个目标;每个层次都必须从以上8个方面进行风险管理。
第二节商业银行风险的主要类别按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险;按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险;按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险;2按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。
巴塞尔委员会根据诱发风险的原因～把风险分为以下八类:1.2.1信用风险信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化～影响金融产品价值～从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
传统观点认为～信用风险是指因交易对手无力履行合同而造成经济损失的风险。
然而～由信用风险带来的损失也可能发生在实际违约之前～当交易对手的履约能力即信用质量发生变化时～也会存在潜在的损失。
对大多数商业银来说～贷款是最大、最明显的信用风险来源。
信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中～也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中～还存在于衍生产品交易中。
信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。
信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式。
(1)违约风险既可以针对个人～也可以针对企业(2)结算风险是一种特殊的信用风险～涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易。
赫斯塔银行的破产促成了巴塞尔委员会的诞生。
信用风险具有明显的非系统性风险特征。
与市场风险相反～信用风险的观察数据少～且不易获取。
2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(3)1.2.2市场风险市场风险被定义为由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。
主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险～其中利率风险尤为重要。
市场风险具有数据优势和易于计量的特点～并且可供选择的金融产品种类丰富。
由于市场风险来源于所属的经济体系～具有明显的系统性分险特征～难以通过分散化投资完全消除。
1.2.3操作风险操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
3根据巴塞尔委员会的规定～操作风险包括人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险～七种表现形式:内部欺诈～外部欺诈～聘用员工做法和工作场所安全性～客户、产品及业务做法～实物资产损坏～业务中断和系统失灵～交割及流程管理。
操作风险具有普遍性～与市场风险主要存在于交易类业务和信用分险主要存在于授信业务不同～操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。
操作风险具有非营利性～它并不能为银行带来盈利～但是操作风险可能引发市场风险和信用风险。
对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。
1.2.4流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。
流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。
资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回～进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要。
负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金～由于内外因素的变化而发生不规则波动～对其产生冲击并引发相关损失的风险。
流动性风险形成的原因更加复杂和广泛～是综合性风险。
产生原因:商业银行的流动性计划可能不完善之外～信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致流动性不足。
流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。
2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(4)1.2.5国家风险国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时～由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。
国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。
政治风险是指商业银行受特定国家的政治原因限制～不能把在该国贷款等汇回本国而遭受损失的风险。
政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。
4社会风险是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定～从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损失的风险。
经济风险是指境外商业银行仅仅受特定国家直接或间接经济因素的限制～而不能把在该国的贷款等汇回本国而遭受损失的风险。
国家风险有两个基本特征:一是国家风险发生在国际经济金融活动中～在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;二是在国际经济金融活动中～不论是政府、商业银行、企业还是个人～都可能遭受国家风险所带来的损失。
1.2.6声誉风险声誉是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵的无形资产。
声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果～可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。
几乎所有的风险都可能影响银行声誉。
管理声誉风险的最好办法就是:强化全面风险管理意识～改善公司治理～并预先做好应对声誉危机的准备;确保其他主要风险被正确识别、优先排序～并得到有效管理。
1.2.7法律风险法律风险是一种特殊类型的操作风险～它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
狭义的法律风险广义的法律风险包括外部合规风险和监管风险。
法律风险的表现形式2010年银行从业考试风险管理讲义:第一章(5)1.2.8战略风险战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中～不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。
这种风险来自四个方面:5一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性;二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;三是为实现目标所需要的资源匮乏;以及整个战略实施过程的质量难以保证。
在现实操作过程中～战略风险管理可以被理解为具有双重含义:一是商业银行发展战略的风险管理;二是从战略性的角度管理商业银行的各类风险。
第三节商业银行风险管理的主要策略商业银行风险管理策略指的是风险管理政策层面上的管理技术和措施。
1.3.1风险分散风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。
马柯维茨的资产组合管理理论认为～只要两种资产收益率的相关系数不为1～分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
根据多样化投资分散风险的原理～商业银行的信贷业务应是全面的～不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借债人。
多样化投资分散风险的风险管理策略前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。
同时～风险分散策略是有成本的。
1.3.2风险对冲风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品～来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。
风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。
与风险分散策略不同～风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险～还可以根据投资者的风险承受能力和偏好～通过对冲比率的调节将风险降低到预期水平。
商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。
1.3.3风险转移风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。
6风险转移可分为保险转移和非保险转移。