现金管理制度

现金管理制度

1.公司各项收入必须交到公司财务，及时入账，任何部门、任何个人不得以任何理由或者以任何形式截留或挪用。

2.必须按照规定的审批权限经有关领导签字，否则不得支付和处理。

3.为保证现金的安全，库存现金量最高不得超过2000元。

4.对第笔超过10000元的大额现金支出应提前两天通知财务部门，以便财务部做好准备。

5.现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定，任何人不得以未经批准或不符合财务要求的票据字条等冲抵现金，不得挪用、不得坐支。

财务部

2012.10.1

财务档案管理制度

1.会计档案是指会计凭证、会计账簿和会计报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。

2.会计档案是公司的重要档案资料，必须设专人妥善保管，出纳人员不得监管财务档案。

3.保管期满得未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原

始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。

4.除会计专业材料外，有财务部保管的预算、决算文件、成本分析报告、其他财务分析报告等也是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据，是财务档案的重要组成部分，需要由专人妥善保管。

5.本公司人员调阅以前年度财务档案，须经财务部负责人同意，签字后方可调阅，并办理调阅登记手续。

查阅本年度财务档案资料须得到财务负责人的同意并在有关财务人员的陪同下查阅，没有财务人员的陪同下查阅，没有财务人员的陪同不准查阅。

财务资料不准外借。须复制财务资料时，应由财务人员办理，并进地登记。

关于报销票据的分类及审批人

签字的有关规定

1.增值税、普通发票以及较大版面的费用性票据，业务经办人和各级审批审核人按照企管规定的审批审核顺序在上述票据的背面依序签字。

2.发票、单据较小的费用，采用《费用报销单》，业务经办人和各级

审批审核人按照企管规定的审批审核顺序在《费用报销单》上依序签字。

A.报销内容分项填列；

B.填写整洁美观，不得随意涂改；

C.各票据均匀粘贴在《费用报销单》的背面，有层次序列粘贴，厚度保持一致，面积大小与《费用报销单》保持一致。

D.因公出差人员报销，采用《差旅费报销单》，业务经办人和各级审批审核人按照企管规定的审批审核顺序在《差旅费报销单》上依序签字，粘贴方法和要求参照《费用报销单》的粘贴和要求。

附则：

本规定的解释权、修订权属于公司财务部

本规定自2012年10月1日起执行。

公司财务部

2012年10月01日

采购部工作流程

1.根据总经理审批的《采购申请单》内容进行询价，本着货比三家的原则落实供应商。

2.根据《采购申请单》所载内容签订采购合同。

3.合同签订后将原件及时送财务签收。

货物到厂后，采购责任人会同质量验收员、仓库管理员实地清点验收，经验收合格后，仓库管理员填写入库单，所有相关人员在入库单上签名，仓库管理员将入库单的（入库单一式三联；第一联：仓库留存；第二联：账务记账；第三联：采购人）第三联给采购责任人。

4.对于验收不合格的货物，由采购责任人负责与供货单位联系处理，需要作暂放处理的，采购责任人与仓库管理员共同清点，仓库管理员登记备查簿。

5.发票到厂后，采购责任人持发票到仓库进行核对，仓库管理员对发票所载内容确认无误后，将入库单的财务记账联一同交采购责任人，采购责任人凭发票和入库单账务记账联到财务办理入账手续。

6.采购责任人必须建立台账，对内定期或不定期与仓库、财务对账，对外与往来单位核对、确认数量、金额。

固定资产管理制度

为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。

1.固定资产的管理范围：固定资产包括土地、房屋及建筑物、机器设备、运输设备等，低值易耗品也视同固定资产进行管理。

公司的固定资产管理由财务部负责帐的管理，固定资产管理部门负责物的管理。固定资产管理部门指定专人负责对整个公司的固定资产、

低值易耗品进行统一管理，建立台账，设立固定资产卡片，将固定资产落实到各部门领用责任人。

2.固定资产的申领及采购：各部门需要固定资产时应首先填写《申购单》，报各相关领导批准。采购部门根据审批的《申购单》组织采购。

3.固定资产的验收：固定资产采购到货后， 不需要安装直接投入使用的固定资产或低值易耗品，经检验合格后，由固定资产管理部门填写《固定资产验收单》，相关人员在《固定资产验收单》上签字。对于需要安装、调试的固定资产，设备安装、调试经验收合格后，由固定资产管理部门填写《固定资产验收单》，连同有关操作维修手册、说明书、合格证、设备图纸等建立设备档案，督促工程单位开具发票。

4.固定资产的入账：对于不需要安装直接投入使固定资产的用的固定资产或低值易耗品，固定资产苦于针《固定资验收单》和《采购单》附在发票后，经相关领导审批后，经财务审核后入账。对于需要安装、调试的固定资产，固定资产管理部门将有关发票、《决算报告书》和《固定资验收单》一并转到财务入账。

5.固定资产的折旧：财务按照税法规定进行折旧。

6.固定资产报废：固定资产报废时，由使用部门填写《固定资产报废申请单》，经相关部门审核、报批后转固定资产管理部门进行台账变更登记，转财务部门进行账务处理。

7.固定资产盘点：每年进行一次全面盘点，由固定资产管理部门组织，各部门抽调人员配合进行。

8.固定资产管理人员变动：固定资产管理人员因岗位变动或离职，应

做好交接手续，明确管理责任，在未办理完交接手续前，有关部门不得办理相应变动手续。

石英砂安全生产技术操作规程

破碎工序安全生产技术操作规程

一、班前准备工作

1.检查鄂式破碎机及附属皮带输送机各部位是否正常，不移动、移位、破损、脱落，电动机机座有无移位、松动，传动皮带、齿轮、链条有无松动、脱落、损坏。如发现问题，应及时报告班长找人检修。

2.检查破碎机内有无矿料、杂物积存堵塞，皮带输送机两端有无矿料积存、堵塞，检查破碎机地下室有无矿料、杂物和积水。如发现有，应立即清理。

3.对本工序机器设备的轴承位、减速箱、链条等加注润滑油。

4.开机前通知周围人员撤离现场。

二、机器运行时应注意

1.经常检查鄂式破碎机、皮带输送机的安全运行情况。如发现问题，应立即处理；无法处理的，报告班长处理。

2.排除机器故障时，必须先关闭电源，停机检修，并挂上“有人作业，禁止合闸”警示牌。

3.机器设备运行期间，操作人员不得擅离工作岗位。