MPA考核对商业银行的影响

MPA 考核对商业银行的影响

MPA 考核对商业银行的影响主要体现在：1、表外理财快速提升的中小银行达标难度较大;2、可能造成表外理财增速放缓和资产配置转变;3、中小银行同业存单发行放量等。

央行在《2016 年第四季度中国货币政策执行报告》中提到，将于2017 年一季度MPA 评估时正式将表外理财纳入广义信贷范围，这会造成部分机构的广义信贷同比增速提高，与之对应的宏观审慎要求也会相应提高。我们首先对MPA 考核实施方案进行梳理，并将具体分析其对商业银行经营情况的影响。

宏观审慎评估体系(MPA)及奖惩机制

央行于2015 年底提出宏观审慎评估体系(MPA)，在季末对商业银行的全部资产进行考核打分。MPA 政策的诞生代表着央行监管理念和手法的一次全面升级：一方面，从合意贷款规模的管控升级到MPA 管理，顺应了金融业的发展趋势，可以更好地穿透银行的实质信贷资产，掌握受监管金融主体的实质风险;另一方面，MPA 体系中的核心内涵要素包括广义信贷、资本充足率、价格杠杆以及一票否决机制，并纳入了银监会监管体系中的部分指标，初步形成了不同监管机构的监管合力。

2016 年12 月，央行又对MPA 政策进行了补充，将商业银行表外理财资产增速纳入到广义信贷增速当中，MPA 监管政策实现了进一步的升级，对商业银行表内外资产的扩张形成了有效约束。MPA 考核体系涵盖资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性、定价行为、资产质量、外债风险以及信贷政策执行等7 个一级指标和14 个二级指标。每个一级指标满分100 分，优秀90 分，达标60 分。央行根据银行的一级指标打分情况，将各行评定为A、B、C 三档，各一级指标均优秀的属