薪资核算流程
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其它项：一般为迟到、早退、旷工（下附迟到早退、旷工计算方法）领用工衣；
1.3.迟到、早退、旷工计算标准：
1.3.1.上班迟到、早退在5-10分钟扣1小时基本工资，超过10-15分钟扣2小时基本工资，如此类推。
1.3.2.每月迟到在5分钟前的累计次数达到五次以上或累计时间在15-30分钟者将被另外扣除2小时的基本工资，超过30-45分钟者，另扣除4小时基本工资，如此类推。
加班费：新进员工加班费按1.5元/小时；满1年后财务部自动调为1.8元/小时。
全勤：全勤奖为60元，有以下条件之一的：上班不足26天，有请假、迟到、旷工、早退、违反厂纪厂规和部门有关规定则没有全勤。
附加栏：一般为装柜补贴或其它补助与奖励。
补上月：一般为上月未发完尾数（元位）或上月计算工资错误数。
罚款栏：违反厂纪厂规和部门有关规定的相应处罚（处罚标准为警告10元/次，严重警告30/次，小过50元/次，大过200元/次）。
1.1《新入厂员工名单》行政部每周一薪资员
1.2《离厂人员名单》行政部每周一薪资员
1.3《外吃外住人员名单》行政部每月3号前薪资员
1.4《ID考勤》各三份行政部每月7号前薪资员
1.5《人事待遇薪资表》总经办发生时经理
1.6《人事调动单》行政部发生时薪资员
1.7《人事异动待遇明细表》总经办发生时经理
1.8《辞工申请书》行政部发生时薪资员
1.3.3.一次性迟到、早退30-90分钟扣半天基本工资，90-180分钟扣一天基本工资处理。
1.3.4．旷工一白班扣三天基本资，旷工一晚上扣一天基本工资，如此类推计算，若持续旷工达三天者，将为自动离厂处理（无工资）。
1.3．5工伤员工工资计算：员工工伤按9元/天*工伤天数。
计时员工免扣管理、伙食费用；凡申请厂外用餐的计时员工C餐每月补助伙食费120元/月。
1.25《税局与劳动局工资表》财务部
以上资料若提供错误造成财务部计算工资错误或要更改资料必须要总经理签名认可,或资料提供延时造成财务部不能及时扣除应扣款项和不能及时完成工作,以上两种情况财务部并将对该部门给予相应罚款。(具体罚款金额由总经理决定)
五、工资计算规则与方法：（分实际计时与计件工资、税局与劳动工资、验厂工资）
1.实际计时工资核算方法。计时分பைடு நூலகம்种：一种为职员类,一种为员工计时。
1.1.职员类：实发工资=基本工资/26*出勤天数+附加－扣除－水电费－保险费－管理费薪资核算员要以《人事待遇薪资单》为基本工资核算标准，职员不计加班费也不扣生活费；附加栏：为职员人员申请外吃的补助（补助为A餐300元/月,B餐150元/月,如连续请假达到10天或以上,则按实际上班天数补助伙食费），其它加项如奖金。
管理费：每位员工须扣管理费15.5元(除当月新进员工及在东莞地区办有暂住证的人员)；
1.2.员工计时类：实发工资=日薪×上班天数＋全勤＋加班小时×每小时加班费＋附加＋补上月－罚款－医疗、保险费－其它
新进员工按时政字【2004】第0601号执行，工基本工资为11元/天（26天制,每天8小时,其余算加班）。除品质部、装配部、丝印部新进员工试用期为1个月，其它部门试用期为3个月。
2.实际计件工资算法：
2.1计件工资主要根据计件员每日送交财务部的《生产日报表》进行统计。各计件部门负责人必须于每天上午10：00钟前把前天《生产日报表》交到财务部工资组。财务薪资员应将当天收到的报表输入电脑，薪资员应在收到报表2天内将《每日计件工资报表》打印出来交于财务成本组、内审组审核后再交计件部门负责人，计件部门负责人应在2日内进行自查，并反馈财务部薪资组。确认后该部门负责人应在计件报表上签名认可，计件报表一经部门负责人签名认可之后，不得再要求财务部进行修改。
1.17《计时申请表》各生产部门发生时薪资员
1.18《产品单价申请表》各生产部门发生时薪资员
1.19《产品单价调整申请表》各生产部门发生时薪资员
1.20《装柜明细表》货仓发生时薪资员
1.21《扣缴个人所得税人员名单》财务部每月薪资员
1.22《员工薪资档案》财务部
1.23《实发工资表》财务部
1.24《验厂工资表》财务部
扣除项：一般为迟到、早退、旷工（下附迟到早退、旷工计算方法）领用工衣或其它违反厂纪厂规的罚款（处罚标准为警告10元/次，严重警告30/次，小过50元/次，大过200元/次）和个人所得税。
水电费：凡在厂内住的人员需扣除水电费28元，外住人员免扣；如连续请假达到10天者按当月实际天数计算水电费。
保险费：如有买养老保险的人员必须每月扣除保险费（应扣保险费金额按社保局标准扣除）；
2.2．财务薪资员应将计件部门负责人签名认可的《每日计件工资报表》输入电脑，于次月5号前完成《计件工资月报表》交财务部成本组、内审组、主管、经理审核签名。成本组审核时间为4天，内审组审核时间为3天，主管审核为2天，经理审核时间为1天。
2.3．若有计件员工因特殊情况下计时，必须有计件部门负责人审批无误的《计时申请表》，财务薪资员按白班1元/小时，加班1.5元/小时计算。计件员如跨部门长期调动计时，行政部须提供所在部门、需求部门核准后的《人事调动单》至财务部薪资员，薪资员根据《人事调动单》和《人事异动待遇明细表》进行进时核算薪资。
文件编号：
版次：
文件名称：生效日期：
财务部薪资核算流程页码：
一、目的:
财务部薪资核算规范化、合理化
二、范围:
财务部、行政部、生产部、五金部、货仓等。
三、职责
3.1．负责全公司员工工资核算工作；
3.2．根据行政部提供公司员工表，按部门、工种、岗位等合理分类；
3.3．收集有关计时、计件工资资料，以及员工工作变动情况资料，存入电脑，以便核算；3.4．正确计算工资总额，合理分摊工资费用；
1.9《奖罚单》行政部发生时薪资员
1.10《离职交接清单》行政部辞工到期时薪资员
1.11《保险人员名单》行政部每月3号前薪资员
1.12《人事异动报表》行政部每周一薪资员
1.13《报餐日报表》行政部每日薪资员
1.14《领用工衣明细表》货仓发生时薪资员
1.15《试用期合格调薪单》总经办发生时经理
1.16《生产日报表》各生产部门每日9:00前薪资员
3.5．负责提供准确的工资表，供出纳按时发放工资；
3.6．月末，根据考勤卡、扣款资料及其它资料正确计算每个员工应领工资，并编制出工资表；3.7．提供准确资料，方便员工查找、核对；
3.8．根据工资结构和变动情况，对其进行分析，编制有关报表；
四、相关部门应提供的资料：
资料名称提供部门提供时间财务部接收人
1.3.迟到、早退、旷工计算标准：
1.3.1.上班迟到、早退在5-10分钟扣1小时基本工资，超过10-15分钟扣2小时基本工资，如此类推。
1.3.2.每月迟到在5分钟前的累计次数达到五次以上或累计时间在15-30分钟者将被另外扣除2小时的基本工资，超过30-45分钟者，另扣除4小时基本工资，如此类推。
加班费：新进员工加班费按1.5元/小时；满1年后财务部自动调为1.8元/小时。
全勤：全勤奖为60元，有以下条件之一的：上班不足26天，有请假、迟到、旷工、早退、违反厂纪厂规和部门有关规定则没有全勤。
附加栏：一般为装柜补贴或其它补助与奖励。
补上月：一般为上月未发完尾数（元位）或上月计算工资错误数。
罚款栏：违反厂纪厂规和部门有关规定的相应处罚（处罚标准为警告10元/次，严重警告30/次，小过50元/次，大过200元/次）。
1.1《新入厂员工名单》行政部每周一薪资员
1.2《离厂人员名单》行政部每周一薪资员
1.3《外吃外住人员名单》行政部每月3号前薪资员
1.4《ID考勤》各三份行政部每月7号前薪资员
1.5《人事待遇薪资表》总经办发生时经理
1.6《人事调动单》行政部发生时薪资员
1.7《人事异动待遇明细表》总经办发生时经理
1.8《辞工申请书》行政部发生时薪资员
1.3.3.一次性迟到、早退30-90分钟扣半天基本工资，90-180分钟扣一天基本工资处理。
1.3.4．旷工一白班扣三天基本资，旷工一晚上扣一天基本工资，如此类推计算，若持续旷工达三天者，将为自动离厂处理（无工资）。
1.3．5工伤员工工资计算：员工工伤按9元/天*工伤天数。
计时员工免扣管理、伙食费用；凡申请厂外用餐的计时员工C餐每月补助伙食费120元/月。
1.25《税局与劳动局工资表》财务部
以上资料若提供错误造成财务部计算工资错误或要更改资料必须要总经理签名认可,或资料提供延时造成财务部不能及时扣除应扣款项和不能及时完成工作,以上两种情况财务部并将对该部门给予相应罚款。(具体罚款金额由总经理决定)
五、工资计算规则与方法：（分实际计时与计件工资、税局与劳动工资、验厂工资）
1.实际计时工资核算方法。计时分பைடு நூலகம்种：一种为职员类,一种为员工计时。
1.1.职员类：实发工资=基本工资/26*出勤天数+附加－扣除－水电费－保险费－管理费薪资核算员要以《人事待遇薪资单》为基本工资核算标准，职员不计加班费也不扣生活费；附加栏：为职员人员申请外吃的补助（补助为A餐300元/月,B餐150元/月,如连续请假达到10天或以上,则按实际上班天数补助伙食费），其它加项如奖金。
管理费：每位员工须扣管理费15.5元(除当月新进员工及在东莞地区办有暂住证的人员)；
1.2.员工计时类：实发工资=日薪×上班天数＋全勤＋加班小时×每小时加班费＋附加＋补上月－罚款－医疗、保险费－其它
新进员工按时政字【2004】第0601号执行，工基本工资为11元/天（26天制,每天8小时,其余算加班）。除品质部、装配部、丝印部新进员工试用期为1个月，其它部门试用期为3个月。
2.实际计件工资算法：
2.1计件工资主要根据计件员每日送交财务部的《生产日报表》进行统计。各计件部门负责人必须于每天上午10：00钟前把前天《生产日报表》交到财务部工资组。财务薪资员应将当天收到的报表输入电脑，薪资员应在收到报表2天内将《每日计件工资报表》打印出来交于财务成本组、内审组审核后再交计件部门负责人，计件部门负责人应在2日内进行自查，并反馈财务部薪资组。确认后该部门负责人应在计件报表上签名认可，计件报表一经部门负责人签名认可之后，不得再要求财务部进行修改。
1.17《计时申请表》各生产部门发生时薪资员
1.18《产品单价申请表》各生产部门发生时薪资员
1.19《产品单价调整申请表》各生产部门发生时薪资员
1.20《装柜明细表》货仓发生时薪资员
1.21《扣缴个人所得税人员名单》财务部每月薪资员
1.22《员工薪资档案》财务部
1.23《实发工资表》财务部
1.24《验厂工资表》财务部
扣除项：一般为迟到、早退、旷工（下附迟到早退、旷工计算方法）领用工衣或其它违反厂纪厂规的罚款（处罚标准为警告10元/次，严重警告30/次，小过50元/次，大过200元/次）和个人所得税。
水电费：凡在厂内住的人员需扣除水电费28元，外住人员免扣；如连续请假达到10天者按当月实际天数计算水电费。
保险费：如有买养老保险的人员必须每月扣除保险费（应扣保险费金额按社保局标准扣除）；
2.2．财务薪资员应将计件部门负责人签名认可的《每日计件工资报表》输入电脑，于次月5号前完成《计件工资月报表》交财务部成本组、内审组、主管、经理审核签名。成本组审核时间为4天，内审组审核时间为3天，主管审核为2天，经理审核时间为1天。
2.3．若有计件员工因特殊情况下计时，必须有计件部门负责人审批无误的《计时申请表》，财务薪资员按白班1元/小时，加班1.5元/小时计算。计件员如跨部门长期调动计时，行政部须提供所在部门、需求部门核准后的《人事调动单》至财务部薪资员，薪资员根据《人事调动单》和《人事异动待遇明细表》进行进时核算薪资。
文件编号：
版次：
文件名称：生效日期：
财务部薪资核算流程页码：
一、目的:
财务部薪资核算规范化、合理化
二、范围:
财务部、行政部、生产部、五金部、货仓等。
三、职责
3.1．负责全公司员工工资核算工作；
3.2．根据行政部提供公司员工表，按部门、工种、岗位等合理分类；
3.3．收集有关计时、计件工资资料，以及员工工作变动情况资料，存入电脑，以便核算；3.4．正确计算工资总额，合理分摊工资费用；
1.9《奖罚单》行政部发生时薪资员
1.10《离职交接清单》行政部辞工到期时薪资员
1.11《保险人员名单》行政部每月3号前薪资员
1.12《人事异动报表》行政部每周一薪资员
1.13《报餐日报表》行政部每日薪资员
1.14《领用工衣明细表》货仓发生时薪资员
1.15《试用期合格调薪单》总经办发生时经理
1.16《生产日报表》各生产部门每日9:00前薪资员
3.5．负责提供准确的工资表，供出纳按时发放工资；
3.6．月末，根据考勤卡、扣款资料及其它资料正确计算每个员工应领工资，并编制出工资表；3.7．提供准确资料，方便员工查找、核对；
3.8．根据工资结构和变动情况，对其进行分析，编制有关报表；
四、相关部门应提供的资料：
资料名称提供部门提供时间财务部接收人