资金计划系统预算管理用户手册

广东长大资金计划系统基础用户业务手册

目录

1 资金计划报表体系概述 (4)

1.1 资金计划业务流程图 (4)

1.2 资金计划分类 (5)

1.2.1 报表编制时间分类 (5)

1.2.2 报表数据逻辑分类 (6)

1.3 资金计划表清单 (9)

2 资金计划操作说明 (12)

2.1 基础设置概述 (12)

2.1.1 成本中心属性维护 (12)

2.1.1.1 成本中心架构设置 (13)

2.1.1.2 财务组织架构设置 (14)

2.2 资金计划日常业务 (15)

2.2.1 资金计划表新增 (15)

2.2.2 资金计划表修改 (24)

2.2.3 资金计划表删除 (24)

2.2.4 资金计划组织汇总 (24)

2.2.5 资金计划审批 (28)

2.2.5.1 资金计划审批流程 (31)

2.2.5.1.1 年度资金计划与月度资金计划审批流程 (31)

2.2.5.1.2 新中标施工项目现金流总预算审批流程 (33)

2.2.6 资金计划实际数维护 (37)

2.2.6.1 资金计划历史实际数录入 (37)

2.2.7 资金计划的控制 (43)

2.2.7.1 资金计划控制方式 (43)

2.2.7.2 资金计划控制总体流程 (43)

2.2.7.3 资金计划内费用报销单审批流程（一般流程） (45)

2.2.7.4 资金计划外费用报销单审批流程（特批流程） (46)

2.2.7.5 备用金收支计划处理。 (47)

2.2.7.6 费用单审批流程跨期的处置方案 (48)

2.2.8 资金计划的分析 (48)

全面预算管理体系可以将企业的经营目标、经营计划、经营过程、考核管理有机的结合在一起，预算管理是企业管理的核心。

预算管理是实行目标化管理的基础，是各项管理工作的源头。EAS预算管理模块提供从预算编制、预算审批、预算执行控制到预算执行结果汇总分析的全面预算解决方案。

EAS系统提供了高度集成的财务预算及控制体系，预算管理系统为集团企业预算的事前编制、事中控制和事后分析提供了平台，并为企业提供了预算的编制、预算的控制和预算的执行分析功能，支持企业预算方案的分配、预算数据的汇总、以及预算实际数据与预算数据的对比分析等功能。

整个预算管理体系包含的内容有预算管理组织体系的建立、预算编制模型、预算框架的建立、预算编制、预算执行、预算分析与报告、预算控制。

1资金计划报表体系概述

1.1资金计划业务流程图

广东长大公司资金计划分为：编制、审核、控制及分析四个阶段。

（1）编制：在编制阶段，各个部门需要填报各自的资金计划表，并提交到后台工作流审批。审批完成后，还需要在施工项目部、分公司以及总公司提交资金计划套表。套表的数据的来源是先前各部门提交的资金计划表，系统可以通过公式自动获取。套表的作用是让项目部、分公司和总公司管理层能具体了解各企业的资金情况。因此套表需要项目经理、分公司总经理等相关领导的审批。具体审批流程请参考《资金计划审批流程》。

（2）审批：根据顾问在一些项目的实施经验是：只需要将一些关键和必需设置到流程中就可以了，因为太多的审批节点会严重降低业务单据的流转效率。

（3）控制：审批完毕后，系统就可以根据各部门提交的资金计划表格，对业务单据进行控制。最后通过EAS的出纳收、付款完成与用友U8的数据连接，导入凭证并在期末进行资金的对帐。

分析：系统在对单据控制的同时还会自动获取每个资金计划项目的实际发生数，同时也会生

成对应的资金计划分析报表。

1.2资金计划分类

1.2.1报表编制时间分类

广东长大公司资金计划体系按照报表编制时间分类分为三部分：年度资金计划、月度资金计划和资金动态预测（新中标项目现金流量总预算）。

说明：

（1）“●”表示报表在相应的部门或公司或项目部于相应的工作环节需要进行的业务操作，包括编制和汇总。

（2）“部门级”是指长大公司总部下属职能部门；直属项目部下属职能部门；分公司下属职能部门；施工项目部下属职能部门。

（3）“公司级”是指长大公司总部，直属项目部，分公司本部，施工项目部本部。

（4）“公司以上成本中心”是指长大总公司，分公司。

年度资金计划是按照年度每年进行编制，年度资金计划指标仅作为计划分析的参考指标。

月度资金计划是按照月度每月进行编制，月度资金计划指标除了作为计划分析的参考指标外，同时起到对实际的资金收支进行控制和实际数据获取的作用。

资金动态预测（新中标项目现金流量总预算）是独立报表，按照一个项目周期进行编制，从项目开始到项目结束只需要编制一张报表，反映的是新建立的施工项目成立初期形成的现金流的计划，并且在整个项目期间进行计划添加、计划调整和计算等维护的工作，形成资金的动态预测。

以上三种报表按照各自的数据获取逻辑关系细分成以下不同的报表，其编制、审批和汇

总的时间如下列表：

1.2.2报表数据逻辑分类

广东长大公司资金计划体系按照报表数据获取逻辑关系分类也分为三部分：资金计划基础表，资金计划分析底稿及分析表，新中标项目计划。

第一部分：资金计划基础数据表

资金计划基础数据表是指需要进行数据填写的原始数据源的报表，包括：

（1）年度、月度资金计划—子表

（2）年度、月度资金计划—套表

图例说明：

✧年度资金计划子表编制、汇总和套表编制、汇总关系图：

✧月度资金计划子表编制、汇总和套表编制、汇总关系图：