预算编制方法流程

对预算工作的理解

我国政府信息化建设是从20世纪80年代中期开始，沿着“机关内部办公自动化――管理部门的电子化工程――全面的政府上网工程”这一条线展开的，总共经历了“起步阶段（以《国务院办公厅关于建设全国政府行政首脑机关办公决策服务系统的通知》为标志）、推进阶段（以金桥、金卡、金关工程为标志）、发展阶段（以政府上网工程为标志）、高速发展阶段（以一站两网四库十二金工程为标志）”四个过程，目前正处于以一站两网四库十二金工程为核心建设内容的高速发展阶段。

信息化项目按照预算编报要求的不同，可分为新增项目、转结项目和历年备选项目三类。

1、新增项目，是指本年度新增的，需在部门预算中安排实施的项目。

2、结转项目，是指以前年度已经是信息为项目评审并同意实施，且市财政局已安排实施的跨年度项目。

3、历年备选项目，是指以前年度已经市信息委项目评审并同意实施，但市财政局未安排预算，本年度需要在部门预算中安排实施的项目。

以上三类信息化项目中每类项目按项目的内容又可分为建设项目和运维项目。

1、建设项目，包括新建信息系统的项目或对已有信息系统进行

升级改造的项目。新建项目是指从无到有，根据业务需求，建设一个新的信息系统的项目；升级改造项目是指为了满足新的业务需求或解决影响业务开展的各种系统问题，对已建信息系统进行改造或优化的项目。

2、运维项目，是指为了保障已建信息系统软、硬件和业务服务功能的正常运行，进行运行维护的项目。

1）建设项目预算编制

建设项目预算一般由方案设计、咨询、软硬件设备购置、软件开发、通信、系统集成、监理、管理、安全测评、不可预见费等不同类型的费用构成。

a方案设计费指设计系统建设、安全以及各种实施方案等所支出的费用。

b咨询费指聘请有相应资质的第三方专业咨询机构对设计及方案的科学性、可行性进行论证，或聘请有相应资质的第三方专业机构组织招标、评标所指出的费用。

c软硬件设备购置费只购置网络设备、服务器、终端设备、存储设备、机房配套设备，管理软件、操作系统、数据库、中间件，各类产品软件以及购置必要的安全产品等所指出的费用。

d软件开发费只开发应用软件所指出的费用。

e通信费指租用传输链路或通信设备所指出的费用。

f系统集成费指网络、软硬件、安全等集成的费用。

g监理费指聘请具有相应信息系统工程监理资质的单位，对

信息系统工程的质量、进度和投资方面实施监督所指出的费用。

h管理费只为保障工程的按期实施，从项目筹建日起至项目完成验收之日止发生的管理性质的支出费用。

i安全测评费是指对纳入公共信息系统安全测评范围的建设项目，进行信息系统安全测评所支出的费用。

j不可预见费指因不可预见的客观条件变化，造成项目建设成本增加所指出的费用。

2）运维项目预算编制

运维项目预算一般由设备维护、通信服务、软件维护、安全服

务及数据采集等不同的类型的费用构成。

a设备维护费指对网络设备、通信设备、服务器、终端、机房配套设备、安全产品或存储系统、操作系统、数据库、中间

件、产品软件的维修或升级所支出的费用。

b软件维护费指通过外包方式维护应用软件所支出的费用。

c通信服务费指租用传输链路或通信设备所支付的年租金。

d安全服务费指通过外包方式实施网络安全服务、主机安全服务、各种安全设备的升级维护以及安全测评等所支出的费用。

e数据采集费指必须通过购买方式，获得业务应用系统输入数据的费用。

进度控制

公司将在总经理、总工程师的指导下，由分管副总牵头，抽调预算编制方面的精兵强将组成专家组，负责预算编制进度管理工作。

主要职责是：

1、根据合同条款，制订预算编制总体进度计划、周进度计划，对项目各阶段的编制进度进行检查、考评、督促。

2、完善竞争、激励机制，制订进度奖罚制度，通过对编制工作全面检查评比，奖励先进，处罚落后。对编制进度严重滞后的团队或个人，公司采取立即更换等强硬措施。

专家组应根据公司合同要求进行层层分解，落实到具体的责任人、时间。

项目进度管理

专家组必须按照以下要求，认真做好施工进度的各种保证措施，从而保证按计划完成施工任务：

1、认真做好项目的统筹、计划工作，科学组织，合理安排，编制项目进度计划，绘出总体计划网络图、横道图，优化人员配置，提高施工效率，加快编制进度。

2、根据公司合同进度要求，编制详细的进度计划，并上报公司分管领导审批。以在实施中对照检查，指导实施，完善管理，促进项目进度。

3、根据编制进度计划，制订人力、材料、资金等各种资源保证措施，科学组织，均衡生产，确保计划任务按期完成。

4、用现代科学手段管理，运用网络做好信息化管理工作，建立健全各种单价数据库，及时更新，保证预算价格真实性。

5、密切加强同采购单位相关部门的沟通与协调，为编制工作准确、顺利的进行创造良好的氛围。

公司及分管副总随时对专家组以上措施的落实情况进行督促、检查，并将其作为进度管理的一项常规工作。如果发现有落实不到位的现象，以书面要求限期整改。

专家组及时向公司及分管副总上报编制进度统计报表，公司进行核查、备案。工程进度统计报表要以科学的态度认真填写，实事求是，不得弄虚作假。

质量保证措施

1、我将组建强健的预算编制小组。在项目执行期间将集中力量，

抽调思想作风正派、业务素质高、预算编制工作经验丰富的骨干人员投入到预算编制工作中，尽最大努力为采购人提供优质、高效服务。

2、严格遵守职业道德，坚持实事求是、客观公正、依法执业的原

则，依据《中华人民共和国预算法》等法律法规及相关定额进行编制，认真做好工作底稿，做到事事有理，件件有据。

3、在预算编制过程中坚持廉洁奉公，遵纪守法，不请吃、不送礼，

并对项目参与人员进行严格监督，一旦发现违反纪律者，立即撤回，严肃处理。