融资租赁重点法律问题和实务建议

2 融资租赁合同司法解释中的 若干法律问题
2 几个重要的法律问题
• 1、融资租赁合同的认定及效力 • 2、合同的履行 • 3、租赁物的物权保障 • 4、合同的解除 • 5、违约责任与司法救济
2.1 融资租赁合同的效力及认定
• 有效要件： • 无效情形：出租人的经营资格？
出租人对租赁物的经营许可？
风险由承租人承担，出租人要求承租人继续支 付租金的，人民法院应予支持。但当事人另有 约定或者法律另有规定的除外。 • 风险负担规则与起租点 • 买卖合同中的货物风险承担
交付前——出卖人 交付后——承租人 • 租赁期间租赁物的风险负担——承租人
第八条：出租人处分租赁物 出租人转让其在融资租赁合同项下的部分或者全 部权利，受让方以此为由请求解除或者变更融资 租赁合同的，人民法院不予支持。
• （四）出租人有证据证明第三人知道或者应当知 道交易标的物为租赁物的其他情形。
行业主管部门的规定： • 2014年3月20日，中国人民银行《关于使用融资
租赁登记公示系统进行融资租赁交易查询的通知》 （银法[2014]197号）第三条： • 国有商业银行、股份制商业银行、国家开发银行、 各政策性银行及中国邮政储蓄银行作为资金融出 方在办理资产抵押、质押和受让等业务时，应当 对抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、 质权的可行性进行严格审查，并登录融资租赁登 记公示系统查询相关标的物的权属状况，以避免 抵押物、质物为承租人不具有所有权的租赁物而 影响金融债权的实现。
• （三）合同对于欠付租金解除合同的情形没有明确约定， 但承租人欠付租金达到两期以上，或者数额达到全部租 金百分之十五以上，经出租人催告后在合理期限内仍不 支付的；
• （四）承租人违反合同约定，致使合同目的不能实现的 其他情形。
第十三条：承租人可解除的情形 • 因出租人的原因致使承租人无法占有、使用租
认定无效后租赁物的归属与处理
• 合同有效，但不构成融资租赁关系的情形
——司法认定融资租赁关系考量因素
2.1.1 融资租赁法律关系的认定
• 第一条（法律关系的认定） 人民法院应当根据合同 法第二百三十七条的规定，结合标的物的性质、租赁 物的价值、租金的构成以及当事人的合同权利和义务， 对是否构成融资租赁法律关系作出认定。
人的索赔权的； • （四）怠于行使买卖合同中约定的只能由出租人行使对出卖人的
索赔权的。 • 合同法240条：承租人行使索赔权利的，出租人应当协助。
第十九条:瑕疵担保责任——免责与例外
合同法241条 【买卖合同的变更】出租人根据承 租人对出卖人、租赁物的选择订立的买卖合同， 未经承租人同意，出租人不得变更与承租人有 关的合同内容。 • 第244条【租赁物的瑕疵担保责任】租赁物不符 合约定或者不符合使用目的的，出租人不承担 责任，但承租人依赖出租人的技能确定租赁物 或者出租人干预选择租赁物的除外。
赁物，承租人请求解除融资租赁合同的，人民
法院应予支持。
第十四条：解除后果的释明 • 当事人在一审诉讼中仅请求解除融资租赁合同，
未对租赁物的归属及损失赔偿提出主张的，人 民法院可以向当事人进行释明。
• 争论、涵义与应对要点
第十五条：因租赁物毁损灭失而解约的后果
• 融资租赁合同因租赁物交付承租人后意外 毁损、灭失等不可归责于当事人的原因而 解除，出租人要求承租人按租赁物折旧情 况给予补偿的，人民法院应予支持。
• 租赁物的价值 • 租金的构成 • 当事人的权利义务
2.1.2 售后回租问题
• 第二条（售后回租） 承租人将其自有物出 卖给出租人、再通过融资租赁合同将租赁物 从出租人处租回的，人民法院不应仅以承租 人和出卖人系同一人为由认定不构成融资租 赁法律关系。
• 《金融租赁公司管理办法》第五条 本办法所称 售后回租业务，是指承租人将自有物件出卖给出 租人，同时与出租人签定融资租赁合同，再将该 物件从出租人处租回的融资租赁形式。售后回租 业务是承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。
买卖合同
出租人
融资租赁合同
出卖人
承租人
1.3 主要争议法律问题
《合同法》第237条 融资租赁合同是出 租人根据承租人对出卖人、租赁物的 选择，向出卖人购买租赁物，提供给 承租人使用，承租人支付租金的合同。
出租人
1、合同的性质与效力
买卖合同
2、承租人与出卖人的关系
融资租赁合同
出卖人
租赁物
承租人
3、租赁物的风险与保护 4、违约责任与司法救济
效情形下租赁物归属有约定的，从其约定；未 约定或者约定不明，且当事人协商不成的，租 赁物应当返还出租人。但因承租人原因导致合 同无效，出租人不要求返还租赁物，或者租赁 物正在使用，返还出租人后会显著降低租赁物 价值和效用的，人民法院可以判决租赁物所有 权归承租人，并根据合同履行情况和租金支付 情况，由承租人就租赁物进行折价补偿。
• 国食药监市【2005】250号：关于融资租赁医疗器 械监管问题的答复意见：鉴于融资租赁器械是经 营行为，就必须按照《医疗器械管理条例》及相 关规章的规定，办理《医疗器械经营许可证》后 方可从事经营活动。
2.1.4 合同无效后果的处理
• 第四条（合同无效租赁物的归属） • 融资租赁合同被认定无效，当事人就合同无
第十八条：出租人影响索赔权行使
出租人有下列情形之一，导致承租人对出卖人索赔逾期或者索赔 失败，承租人要求出租人承担相应责任的，人民法院应予支持：
• （一）明知租赁物有质量瑕疵而不告知承租人的； • （二）承租人行使索赔权时，未及时提供必要协助的； • （三）怠于行使融资租赁合同中约定的只能由出租人行使对出卖
• 双方均可解除 • 出租人可以解除合同的情形 • 承租人可以解除合同的情形 • 解除的后果
第十一条：均可解约的情形 • 有下列情形之一，出租人或者承租人请求解除融
资租赁合同的，人民法院应予支持： • （一）出租人与出卖人订立的买卖合同解除、被
确认无效或者被撤销，且双方未能重新订立买卖 合同的； • （二）租赁物因不可归责于双方的原因意外毁损、 灭失，且不能修复或者确定替代物的； • （三）因出卖人的原因致使融资租赁合同的目的 不能实现的。
• 对名为融资租赁合同，但实际不构成融资租赁法律关 系的情形，人民法院按其实际构成的法律关系处理。
2.1.1 融资租赁关系的认定
Байду номын сангаас
• 租赁物的性质 不动产：
厂房、商业地产、商品房、保障房、地 下管线
知识产权
特许经营权
收费权
软件
《金融租赁公司管理办法》第四条： 租赁物为固定资产，银监会另有规定的除
外。
第十二条：出租人可解除的情形
• 有下列情形之一，出租人请求解除融资租赁合同的，人 民法院应予支持：
• （一）承租人未经出租人同意，将租赁物转让、转租、 抵押、质押、投资入股或者以其他方式处分租赁物的；
• （二）承租人未按合同约定的期限和数额支付租金，符 合合同约定的解除条件，经出租人催告后在合理期限内 仍不支付的；
第十条：履行期满后的租赁物补偿
• 当事人约定租赁期间届满后租赁物归出租人的， 因租赁物毁损、灭失或者附合、混同于他物导致 承租人不能返还，出租人要求其给予合理补偿的， 人民法院应予支持。
• 前提：约定期满归出租人 • 非因承租人的过错导致无法返还，否则属于违约
责任 • 限于租赁物残值的补偿
2.4 合同的解除
• 1、分担风险 • 2、可以约定排除 • 3、与第七条的关系：是否解除
第十六条 融资租赁合同因买卖合同而解约的后果
• 融资租赁合同因买卖合同被解除、被确认无效或 者被撤销而解除，出租人根据融资租赁合同约定， 或者以融资租赁合同虽未约定或约定不明，但出 卖人及租赁物系由承租人选择为由，主张承租人 赔偿相应损失的，人民法院应予支持。
0 2008
2010
2012
案件数
• 持续增长 2008年，880件； 2012年，4591件 2013年，8530件
• 原因与趋势
1.2 融资租赁交易与融资租赁合同
《合同法》第237条： 融资租赁合同是出租人根据承 租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁 物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。
2.2 合同的履行
第五条：承租人拒绝受领租赁物的条件及后果
• 出卖人违反合同约定的向承租人交付标的物义务，承 租人因下列情形之一拒绝受领租赁物的，人民法院应 予支持：
• （一）租赁物严重不符合约定的； • （二）出卖人未在约定的交付期间或者合理期间内交
付租赁物，经承租人或者出租人催告，在催告期满后 仍未交付的。 • 承租人拒绝受领租赁物，未及时通知出租人,或者无正 当理由拒绝受领租赁物，造成出租人损失，出租人向 承租人主张损害赔偿的，人民法院应予支持。
• 出租人的损失已经在买卖合同被解除、被确认无 效或者被撤销时获得赔偿的，应当免除承租人相 应的赔偿责任。
2.5 违约责任与司法救济
• 出租人违约： 妨碍使用、影响索赔权的行使、瑕疵担 保
• 承租人违约： 逾期付租
• 物的取回与清算
第十七条：出租人妨碍物的占有使用
出租人有下列情形之一，影响承租人对租赁物的占有和使 用，承租人依照合同法第二百四十五条的规定，要求出租 人赔偿相应损失的，人民法院应予支持： • （一）无正当理由收回租赁物； • （二）无正当理由妨碍、干扰承租人对租赁物的占有和使用 • （三）因出租人的原因导致第三人对租赁物主张权利； • （四）不当影响承租人对租赁物占有、使用的其他情形。 合同法245条： 出租人应当保证承租人对租赁物的占有和使用。
第六条：承租人索赔权与租金给付义务 • 承租人对出卖人行使索赔权，不影响其履行融资
租赁合同项下支付租金的义务，但承租人以依赖 出租人的技能确定租赁物或者出租人干预选择租 赁物为由，主张减轻或者免除相应的租金支付义 务的除外。 • 法理基础 • 原则、例外与条件
2.3 租赁物的物权保护
第七条：租赁物的风险负担 • 承租人占有租赁物期间，租赁物毁损、灭失的
2.1.2 售后回租
• 普通融资租赁（直租） • 售后回租（回租）
出租人
买卖合同
融资租赁合同
出卖人
承租人
出租人 （买受人）
买卖合同
融资租赁合同
承租人 （出卖人）
2.1.3 合同效力：经营许可的影响
• 第三条（租赁物经营许可对合同效力的影响） 根据法律、行政法规的规定，租赁物的经营 使用应当取得行政许可的，人民法院不应仅 以出租人未取得行政许可为由认定融资租赁 合同无效。
融资租赁 重点法律问题与实务建议
——以融资租赁合同司法解释为中心
李志刚
主要内容
• 融资租赁合同纠纷案件概况 • 融资租赁合同司法解释中的若干重要问题 • 几点建议
1 融资租赁合同纠纷概况
1.1 融资租赁合同纠纷案件数量
9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000
地区主管部门的规定：
• 天津市金融办、商务委、银监局、人行天津分行《关于 做好融资租赁登记和查询工作的通知》（津金融办 [2011]87号）第三条：
• 各银行、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、汽 车金融公司、消费金融公司、金融租赁公司、外商投资 融资租赁公司、内资融资租赁试点企业、典当行、小额 贷款公司、融资性担保公司在办理资产抵押、质押、受 让等业务时，应登录征信中心的融资租赁登记公示系统， 查询相关标的物的权属状况。该查询是办理资产抵押、 质押、受让业务的必要程序。对已在征信中心融资租赁 登记公示系统办理登记公示的租赁物，未经出租人同意， 不得办理抵押、质押业务，不得接受其为受让物。
第九条：租赁物的善意取得
• （一）出租人已在租赁物的显著位置作出标识， 第三人在与承租人交易时知道或者应当知道该物 为租赁物的；
• （二）出租人授权承租人将租赁物抵押给出租人 并在登记机关依法办理抵押权登记的；
• （三）第三人与承租人交易时，未按照法律、行 政法规、行业或者地区主管部门的规定在相应机 构进行融资租赁交易查询的；
法理：买卖不破租赁 涵义：1、可以处分
2、处分以不妨碍承租人的使用为前提 3、实践： 处分物的少，主要是处分权利，如通过保理再融 资。
第九条：租赁物的善意取得
• 承租人或者租赁物的实际使用人，未经出租人 同意转让租赁物或者在租赁物上设立其他物权， 第三人依据物权法第一百零六条的规定取得租 赁物的所有权或者其他物权，出租人主张第三 人物权权利不成立的，人民法院不予支持，但 有下列情形之一的除外：