商业银行负债业务管理PPT课件
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➢按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 ➢按存款对象不同划分：个人存款、企业存款、政府
存款
国外常见的存款分类
➢传统种类：包括交易帐户存款、非交易帐户存款。 ➢创新种类：包括股金提款单帐户、指数定期存单、
外币定期存单
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各种借款
同业借款
➢同业拆借 ➢转抵押 ➢转贴现
向中央银行借款
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§3.1商业银行负债的性质与构成
本节主要知识点：
商业银行负债的重要性 商业银行负债的构成
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一、商业银行负债的重要性
商业银行的负债是商业银行承担的能以货币计量 的到期需要偿还的债务。其重要性可归纳如下：
负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量
16
边际成本方法
存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际资产 回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边 际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。
公 式 1： 成 本 变 动 额新 利 率 新 利 率 下 的 筹 资 额 原 利 率 原 利 率 下 的 筹 资 额
公 式 2： 边 际 成 本 率 =成 本 变 动 额 新 增 资 金 额
商业银行管理学
第三章 商业银行负债业务管理
1
本章目录
学习指引 §3.1 商业银行负债的重要性与构成 §3.2 商业银行存款负债的管理 §3.3 商业银行非存款负债的管理 §3.4 案例分析
复习思考题
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学习指引
重点：商业银行负债的重 要性、构成；商业银行存款管 理的目标、存款的成本构成与 商业银行存款的定价；商业银 行借入资金的渠道与借入资金 时应考虑的因素。
18
资金边际成本= （270+135）/9000=4.5%
新增可用资金边际成本=
（270+135）/9000 ×（1-20%）
=5.625%
19
【例4-3】
假定一家银行预计以7%的存款利 率筹集2500万美元的新存款，如果银 行提供7.5%的利率，它可以筹到5000 万美元的新存款,提供8%的利率可以筹 到7500万美元，而8.5%的利率预计会 带来1亿美元.最后,如果银行承诺的利 率为9%,管理层预计会有1.25亿美元的 新资金流入,其中包括新存款和客户放 在银行的为了获得高利率的现有存款。
➢营业Leabharlann Baidu本
指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控 制的焦点。
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商业银行存款成本的种类
❖资金成本率 存 款 资 金 成 本 率 =利 息 成 存 本 款 + 资 营 金 业 成 本
❖可用资金成本率
存 款 资 金 成 本 率 =利 息 可 成 用 本 资 + 金 营 数 业 额 成 本 1 0 0 % 可 用 资 金 数 额 = 存 款 资 金 - 法 定 准 备 金 - 必 要 的 超 额 准 备 金
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二、商业银行负债的构成
商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。
按负债的来源分
➢各项存款 ➢各种借款 ➢其他负债：结算性负债、应解汇款
按负债的流动性分
➢流动负债 ➢应付债券 ➢其他长期负债
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各项存款
我国对存款的分类
➢按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一 般性存款
❖ 相关成本
1）风险成本 2）连锁反应成本
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三、存款定价方法
方法一：成本加利润定价
单 位 存 款 价 格 = 单 位 存 款 的 资 金 成 本 + 出 售 单 位 存 款 的 预 期 利 润
核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 计算单位存款资金成本的方法有：加权平均成本 法和边际成本法。
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【例1】
假定银行已经筹集了总数为4亿元的资 金：包括1亿元的活期存款，其利息和非 利息成本占存款额的5%，可用比例为70%； 2亿元的储蓄存款，其利息和非利息成本 占其总额均为8% ，可用比例为85%；从货 币市场筹集到5000万元，其利息和非利 息成本占其总额均为11%，可用比例为 95%；5000万元的权益资本，其成本占所 筹新股的22%。
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 及策略
商业银行存款成本的构成 商业银行存款的定价方法
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一、商业银行存款管理的目标及策略
保持存款的稳定性：
扩大核心存款存款的比例，提高易变性存款的稳定 性
降低存款的成本率：合理的定价策略
提高存款的增长率：运用存款产品和吸存方法的 创新来吸收新存款；显性或隐性的存款保险制度 来保护存款者
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二、商业银行存款成本的构成
存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利 息支出和费用支出（非利息支出）之和。
商业银行存款成本的构成：
➢利息成本
指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券 持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按 不变利率计息；二是按可变利率计息。
➢再贴现 ➢再贷款
回购协议：质押式回购、买断式回购
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其他负债
发行大额可转让定期存单（CDs）
➢面额大（以百万美元为计算单位） ➢存期短（ 1～6个月） ➢流动性好（可以转让） ➢发行采取无记名方式
发行金融债券
结算占用他人资金
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§3.2 商业银行存款管理
若新增资金中有部分用于非盈利性资产，则公式2为：
公 式 2 ： 边 际 成 本 率 =
成 本 变 动 额
筹 集 的 新 增 资 金 额 - 非 盈 利 资 产 额
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【例2】假设某银行开办了某种新 的存款种类，由此使存款平均余额 增加了9000万元，这些资金的利息 成本为270万元，其它成本为135万 元，新增资金的20%用于非盈利资 产，则该银行的边际成本如何计算？
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加权平均成本方法
计算方法如下： 1）计算每种资金的成本比率； 2）每一成本比率乘以每种资金来源占银行盈利资金的相 对比重； 3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本
税 前 资 金 加 权 平 均 成 本 率 各 种 盈 负 利 债 性 权 资 重 产 资 比 金 重 成 本 率
存款
国外常见的存款分类
➢传统种类：包括交易帐户存款、非交易帐户存款。 ➢创新种类：包括股金提款单帐户、指数定期存单、
外币定期存单
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各种借款
同业借款
➢同业拆借 ➢转抵押 ➢转贴现
向中央银行借款
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§3.1商业银行负债的性质与构成
本节主要知识点：
商业银行负债的重要性 商业银行负债的构成
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一、商业银行负债的重要性
商业银行的负债是商业银行承担的能以货币计量 的到期需要偿还的债务。其重要性可归纳如下：
负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量
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边际成本方法
存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际资产 回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边 际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。
公 式 1： 成 本 变 动 额新 利 率 新 利 率 下 的 筹 资 额 原 利 率 原 利 率 下 的 筹 资 额
公 式 2： 边 际 成 本 率 =成 本 变 动 额 新 增 资 金 额
商业银行管理学
第三章 商业银行负债业务管理
1
本章目录
学习指引 §3.1 商业银行负债的重要性与构成 §3.2 商业银行存款负债的管理 §3.3 商业银行非存款负债的管理 §3.4 案例分析
复习思考题
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学习指引
重点：商业银行负债的重 要性、构成；商业银行存款管 理的目标、存款的成本构成与 商业银行存款的定价；商业银 行借入资金的渠道与借入资金 时应考虑的因素。
18
资金边际成本= （270+135）/9000=4.5%
新增可用资金边际成本=
（270+135）/9000 ×（1-20%）
=5.625%
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【例4-3】
假定一家银行预计以7%的存款利 率筹集2500万美元的新存款，如果银 行提供7.5%的利率，它可以筹到5000 万美元的新存款,提供8%的利率可以筹 到7500万美元，而8.5%的利率预计会 带来1亿美元.最后,如果银行承诺的利 率为9%,管理层预计会有1.25亿美元的 新资金流入,其中包括新存款和客户放 在银行的为了获得高利率的现有存款。
➢营业Leabharlann Baidu本
指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控 制的焦点。
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商业银行存款成本的种类
❖资金成本率 存 款 资 金 成 本 率 =利 息 成 存 本 款 + 资 营 金 业 成 本
❖可用资金成本率
存 款 资 金 成 本 率 =利 息 可 成 用 本 资 + 金 营 数 业 额 成 本 1 0 0 % 可 用 资 金 数 额 = 存 款 资 金 - 法 定 准 备 金 - 必 要 的 超 额 准 备 金
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5 ‹#›
二、商业银行负债的构成
商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。
按负债的来源分
➢各项存款 ➢各种借款 ➢其他负债：结算性负债、应解汇款
按负债的流动性分
➢流动负债 ➢应付债券 ➢其他长期负债
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6 ‹#›
各项存款
我国对存款的分类
➢按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一 般性存款
❖ 相关成本
1）风险成本 2）连锁反应成本
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三、存款定价方法
方法一：成本加利润定价
单 位 存 款 价 格 = 单 位 存 款 的 资 金 成 本 + 出 售 单 位 存 款 的 预 期 利 润
核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 计算单位存款资金成本的方法有：加权平均成本 法和边际成本法。
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15 ‹#›
【例1】
假定银行已经筹集了总数为4亿元的资 金：包括1亿元的活期存款，其利息和非 利息成本占存款额的5%，可用比例为70%； 2亿元的储蓄存款，其利息和非利息成本 占其总额均为8% ，可用比例为85%；从货 币市场筹集到5000万元，其利息和非利 息成本占其总额均为11%，可用比例为 95%；5000万元的权益资本，其成本占所 筹新股的22%。
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 及策略
商业银行存款成本的构成 商业银行存款的定价方法
No Image
10 ‹#›
一、商业银行存款管理的目标及策略
保持存款的稳定性：
扩大核心存款存款的比例，提高易变性存款的稳定 性
降低存款的成本率：合理的定价策略
提高存款的增长率：运用存款产品和吸存方法的 创新来吸收新存款；显性或隐性的存款保险制度 来保护存款者
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二、商业银行存款成本的构成
存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利 息支出和费用支出（非利息支出）之和。
商业银行存款成本的构成：
➢利息成本
指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券 持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按 不变利率计息；二是按可变利率计息。
➢再贴现 ➢再贷款
回购协议：质押式回购、买断式回购
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8 ‹#›
其他负债
发行大额可转让定期存单（CDs）
➢面额大（以百万美元为计算单位） ➢存期短（ 1～6个月） ➢流动性好（可以转让） ➢发行采取无记名方式
发行金融债券
结算占用他人资金
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§3.2 商业银行存款管理
若新增资金中有部分用于非盈利性资产，则公式2为：
公 式 2 ： 边 际 成 本 率 =
成 本 变 动 额
筹 集 的 新 增 资 金 额 - 非 盈 利 资 产 额
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【例2】假设某银行开办了某种新 的存款种类，由此使存款平均余额 增加了9000万元，这些资金的利息 成本为270万元，其它成本为135万 元，新增资金的20%用于非盈利资 产，则该银行的边际成本如何计算？
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14 ‹#›
加权平均成本方法
计算方法如下： 1）计算每种资金的成本比率； 2）每一成本比率乘以每种资金来源占银行盈利资金的相 对比重； 3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本
税 前 资 金 加 权 平 均 成 本 率 各 种 盈 负 利 债 性 权 资 重 产 资 比 金 重 成 本 率