采购结算制度

付款支持
战略供应商
优秀供应商
合格供应商
承兑贴现，降价 3%
5 次/一年
3 次/一年
1 次/一年
提前付款 15 天，降价 0.5%
5 次/一年
3 次/一年
1 次/一年
提前付款 15 至 30 天，降价 1%
5 次/一年
3 次/一年
1 次/一年
5.8.6 供应商结算账号原则上不允许变更； 5.9、供应商货款结算 5.9.1 流程 执行公司级固化流程； 5.9.2 审核原则 （1）预付订金及货款，采购部需同时提供加盖双方合同章的订单、有明确的付款方式 (合同条款必须注明该订单需要预付货款或预付订金)。 （2） 供应商付款依据月度资金计划,计划外付款需特殊申请，特殊支付按支付金额的 5%给予部门费用化，供应商按 5.8.5 资金结算政策执行。 6 相关文件 6.1《采购管理制度》 6.2《成本管理制度》 6.3《招标管理制度》 7 相关记录 无
5
供应厂家必须签订有效合同
属地财务于当月 5 日前进行合同到期提醒
应付发票余额足够付款金额且已 6 审核原则达 入账满合同帐期
标后可支付
订单要求加盖合同章,供应商确认,有明确的付
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预付定金及货款,需同时提供订单 款方式条款(合同条款必须注明该订单需要预付
款款货预付定金)
供应商清账付款,采购、会计部门
元
塑胶（塑料件，量杯，密封圈，脚垫，支 脚等塑胶，硅胶配件）
约全年货款 0.5%-1%,不低于 10000 元， 豆浆机外杯供应商不超
不超过 20 万，硅胶件不低于 5000 元， 过 30 万，豆浆机硅胶件
不超过 3 万
不超过 5 万
整机 OEM
约全年货款 0.5%-1%,不低于 10000 元， 电压力煲不超过 15 万
8
确认并提供双方盖章确认对账单 仓库需确认无未完事项
一般条件
后处理 供应商付款原则采取分别于每月
9
5-10 日与每月 20 日办理付款（遇 其他时间财务部不受理此业务
节假日顺延）
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5.4 扣款 5.4.1 品管、PMC、生技部负责供应商配件瑕疵、到货延迟、异常工时的判定，并将判 定结果知会采购部、会计部； 采购部依据合同确定处罚额度，并将经确认扣款沟通函 原件于每月 20 日前交至会计部进行账务处理； 5.5 质保金 5.5.1 合同签订时确认质保金履行金额，会计部在付款前扣除质保金，不足扣除的视情 况分次扣除；（质保金扣除标准详见附件 2）； 5.5.2 停止合作后根据合同约定返还质保金，并对应报备付款计划及对账单原件； 5.6 对帐 5.6.1 采购部每季度至少一次与所有供应商进行未开票业务的数量核对； 5.6.2 各地会计部每季度至少一次与供应商实施往来账务的核对，采购部协助做好对帐 工作，若季度内供应商不确认对账或不对账，不予付款； 说明：ISP 供应商在 ISP 平台上进行对账，非 ISP 供应商会计部在收到对账单 5 日内， 将对账结果传真至对方； 5.7 终止合作 5.7.1 采购部负责提前将供应商拟终止信息反馈会计部，以进行货款冻结等操作； 5.7.2 采购部负责终止合作前退货、质量瑕疵等待定事项的处理确认及终止合作协议签 订； 5.7.3 合同后义务不受合同终止时间限制。 5.8 付款 5.8.1 付款流程（见附件 4） 5.8.2 说明 （1）采购部每月 27 日上班前提供《付款计划》终稿，逾期资金计划不做调整。 （2）供应商货款支付：每月两次集中付款。即：每月 5-10 日（遇节假日顺延）、每月 20 日（特殊业务付款） （3）特殊月份付款计划审批工作整体调整，由供应链财务部临时发布通知。如：春节 等。 5.8.3 承兑支付 （1）正常付款承兑分配比例基准 60%； （2）优先安排支付承兑，比例以产品线为基准进行控制；采购部需将本月承担的所有 承兑分配完毕后方可安排支付现款；特殊付款申请中承兑比例调整以报批为准。 （3）供应链财务部每月 2 日前反馈采购部当月需承担的承兑明细。
项目Байду номын сангаас资产：
货币资金 存货
应收账款 房屋 土地 设备
负债： 应付账款 融资/借款
收入： 累计收入 九阳收入
主要供应商经营状况简表
单位：万元
金额
备注
报送原则：数据真实有效
填写人：
报送时间：
2、采购部汇总表：
2XX 年第 X 季度主要供应商营状况简表-汇总
供供
供应商考
财务状况
应应
核评级
序季
备
商商
资产
负债
2 不符审核条 物料暂估价格有效时间为 30 天 件，不予支
部门书面报公司说明原因,并通知供应商停止付 款。定价后执行付款。
付 3
优先安排支付承兑,采购部付款前 发票应付余额要足以支付承兑付款
做出承兑分配计划
货到(或退货)2 个月内供应商发票 逾期将直接影响供应商付款，提供发票后执行付
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需录入系统
款
附件 2：质保金签订标准
类别
质保金扣除标准
特殊扣除金额说明
五金类（冲压件，标准件，钢杯体，金属 约全年货款 0.5%-1%，小五金不低于
下盖，刀片，扰流器，防溢电极，过滤网， 3000 元，不超过 5 万，大五金不低于
内胆，锅具，压铸件，机加工件，弹簧等 5000 元，不超过 15 万
金属类的配件）
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8 附件
附件 1：供应商付款审核原则
序号
审核原则
备注
供应商付款依据资金计划,计划外 计划外付款需特殊申请，按预算管理制度给予费
1
付款原则不处理
用化
在限期内尽快定价,超过有效期的暂估价,相关
线路板不超过 20 万
路板上的电子原器件等电子类配件）
不超过 10 万
约全年货款 0.5%，彩盒，外箱，泡沫
包材(彩盒，外箱，说明书，操做面膜， 不低于 3000 元，不超过 3 万，不干胶，
标签，保修卡，泡沫，吸塑件，辅料等包 辅料不低于 1000 元，不超过 5000 元，
装材料）
其它包材不低于 1000 元，不超过 1 万
豆浆机钢杯体不超 20 万
电器（电机，风机，线盘，电源线，变压 器，温控器，熔断体，加热管，插座/耦 合器，等电器类配件）、瓷板
约全年货款 0.8%-1%，不低于 5000 元， 豆浆机电机不超过 30
不超过 20 万
万
电子（线路板，薄膜开关，开关，以及线 约全年货款 0.5%~1%，不低于 10000 元，
收入
号度
本
注
编 名 货币 存 应收 房 土 设 应付 融资/ 累计 九阳
上月
月
码 称 资金 货 账款 屋 地 备 账款 借款 收入 收入
1
报送原则：数据真实效
填写人：
报送时间：
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附件 4：付款流程图
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不超过 10 万
说明：
1：同一供应商供应多个配件，且跨类别的，则按高类别的配件上限标准执行。
2： 同一个供应商供应多个法人，如果按公司要求需要签多份合同，则每份合同的质保金都是按以上标准
扣除，相互之间是独立的，互不影响。
3：特殊情况下，质保金扣除金额按特殊合同报批流程执行。
4： 事业部需要扣除更高金额质保金的供应商，则可以按事业部高金额的标准要求执行。
5：2013 年到期续签的合同和新签定的合同按此标准执行，已签定未到期的不变。
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附件 3：供应商经营状况简表 1、供应商填写：
供应商名称： 供应商编码：
审核 审核 审核 批准
同意 同意 同意 同意
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批示意见
时间
姓名
操作 批示意见
2013-05-21 14:02:40 李宁 2013-05-21 14:20:08 李军燕 2013-05-22 15:49:34 钟林兵 2013-05-24 10:42:22 杨宁宁
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1 目的 通过实施本制度明确各部门职责，保证供应商货款及时准确结算，强化供应商管理。
2 范围 本制度适用于电器本部采购结算业务
3 定义 无
4 职责 4.1 PMC 部:负责按照批准的产销平衡、物料需求计划，汇编下达采购订单；同时负责 入库单、退货业务的处理及委外库库存对账； 4.2 采购部:负责与供应商对帐，发票初审与录入、付款计划编制、付款执行、扣款业 务执行；负责按季度提供供应商财务状况简表（模板见附件 3）； 4.3 会计部:负责订单、发票、付款计划及申请的审核实施、账务处理及往来货款核对； 4.4 供应链财务部:负责付款计划审核、汇总，以及付款计划的组织实施工作； 4.5 内审部:负责资金计划汇总上报及反馈； 5 工作程序 5.1 价格 5.1.1 采购部负责所采购物料的定价及调价工作，具体流程见《招标管理制度》。 5.1.2 暂估价的原则：暂估价格不得用于采购物料结算；有效时间不超过 30 天，具体 见《成本管理制度》。 5.1.3 物料暂估价格超过 3 个月的，采购部需进行清理并核价；会计部定期跟踪反馈进 度； 5.2 发票 5.2.1 发票交接财务的时间是发票开具日期的当月；对距开具日期超 90 天的发票拒绝接 收； 5.2.2 对于因发票丢失、逾期等原因导致公司产生费用损失的，由部门和当事人依据公 司相关制度规定对应承担；若供应商原因导致发票丢失、逾期则供应商承担相关税金及 费用损失； 5.3 业务时间要求： （1）采购与供应商的开票周期：上月 16 日-本月 15 日； （2）采购与供应商对账日期： 每月 16 日-21 日； （3）采购收取供应商发票时间：每月 17 日-23 日； （4）采购发票上交财务的时间： 每月 17 日-28 日； （5）我司发起供应商二次开票业务，以上时间节点顺延，供应商付款账期不调整； 说明：业务逾期则转入次月，视同次月业务处理。
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使用范围 编制部门
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5.8.5 供应商资金结算政策
供应商类别
账期
合格供应商
N60
战略供应商
N45
文件编号 生效时间
W/JYA-04-2013 2013 年 5 月 24 日 版次 A/1
承兑比例 60%
60%，3 个月内
备注 月度 QDS 考核 跟标机会，同等条件优先