家族传承与资产规划ppt课件
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4
个案分享 ﹣ 资产规划
5
资产规划 ﹣ 安心生活
Chen 40岁 民企老板
﹣人际网络甚广，而在自己的行头内长䄂善舞
﹣感觉政治风险无日无终，所以利用香港保单作 资产避风港，为恐有一天国内资产被冻结，香港 的保单当然不受影响，可随时提款，犹如后备小 金库。
﹣ 每 年 保 费 US$340,000 ， 供 款 五 年 ， 合 共 US$1,700,000（换算人民币约10,000,000)，他选 择一次付清保费。到60岁可取回US$4,821,118。 保费是每年收取，多缴部分于保单内可获利息及 可提取。
对于家族来说，无论是家族企业面对的政冶及经济的风险，后代对生意的承继和理 财能力，及婚姻关系所产生的风险和财产分配等等，都是他们所关心的。还有一些家族关 系相当复杂，在分配资产时未必能够公开于其他家族成员。
在境外，家族信托和大额保单，已成功协助不少知名的百年家族作资产妥善分配， 包括合法规避遗产税。
﹣付款方式，用银联卡缴付全数。
6
资产规划﹣ 锦上添花
Fu 45岁 房地产发展商
﹣拥有大量收租房产，每年有巨额租金收入 ﹣房地产开发只保留小量投资 ﹣以小部份租金收入在香港购买储蓄保险，作用： 不用管理、稳定回报、分散风险及作为一笔后备资 金留给后人缴交遗产税，以免他日后人未有足够现 金缴交遗产税，而导至遗产被冻结。
家族传承与资产规划
Succession and Assets Planning
资产规划
资产规划 – 不要将所有蛋放同一篮子
在国内，无论是企业家，民企或国企的高管，还有一些有势力人 士均累积了大量财富。在过去，他们定必将大部份财富投入房地产，又 或跟随股市浪潮进出。刚刚的一两年大家意识到在国内寻找投资项目绝 对是苦无头绪，因市场已教导他们投资是有风险的，再加上政治及经济 的风险，已有许多人寻找一些海外资产作个人财富的避风港。
一家人投资移民香港的身份（HK$1,000万） 一份以HE 为受保人的HK$6,000万人寿保单（保费HK$1,350万） 一个“私人银行”赈户，灵活及多元化投资选择，专人作为客户经理跟进 及汇报赈户状况（开户要求HK$780万）
以上安排，原先投入总额HK$3,130万，透过以下结构，HE只需投入 HK$1,350万。
13
家族传承对象
• 具有庞大资产 • 资产传承 • 复杂的家庭关系，规划遗产分配 • 需要安全地方妥善存放资金 • 平衡维持舒适生活和为挚爱存留财富 • 对冲遗产税
家族傳承 ﹣ 個案分享
15
资产规划 ﹣ 平衡资产与风险
梁先生 40岁 家族企业二代
US$24,023,413。
8
资产规划 ﹣ 一笔资金 多项用途（投资移民个wk.baidu.com）
HE 38岁 企业高管
太太及10岁儿子。一家投资移民香港已获原则性批核，除投资移民规定的 HK$1,000万投资外，对家庭的保障亦看重，因移民香港后太太會放弃工作 留港照顾儿子，经济责任就留在自己身上。以下是替他的资产安排。
五项主因：
市场变化 财富多人承继，不断分摊 跨代矛盾 各自发展，无人接班 接班人能力不足
香港只得 4% 企业有完善承传计划
超过200年历史的企业
日本 德国 荷兰
3,146家 837家 222家
中国超过150年历史的企业仅五家
六必居 张小泉 陈李济 同仁堂 王老吉
家族传承市场背景
正在火热讨论的中国遗产税，如箭之在弦，蓄势待发，以最高税率50%征收计，直 接一句话：「犹如给政府分家产」。你的友好及客户，能否减低征税的影响，就有赖你的 前瞻。
资产规划 ﹣ 海外资产
中国大陆人士投资海外，首选是香港，原因有地利之便、语言和文字沟通 便利、国际金融中心，无论法规及产品均达国际水平。
而在香港较受国内人士欢迎的投资工具，有房屋、股票、基金或保险，而 投资之便利及稳定回报首选保险产品。
于便利方面：投入保单的保费，只用银联“一刷”，多大的保费立刻打到 保险公司，犹如购物一般，完全合乎情、理、法；稳定回报方面：年回报有4% 8%，回报视乎不同险种。
﹣每年供款US$16萬，供款五年，合共总供款US$80萬，可 于任何时间整笔提取保单总值；例子：15年 US$155万、20 年 US$286万、25年 US$332万。
﹣若不一次提款亦可以选择分段提款。当此单生效至21年， 当时可从保单开始提款；举例如下：
年岁 24 - 33 34 - 43 44 - 53 54 - 63 64 - 73 74 - 83
﹣每年供款 US$250,000，供款十年，到20年可取回 US$5,993,026。 ﹣付款方式，用银联卡缴付；以后每年用银联网上 缴交便可以。
7
资产规划 ﹣ 尽其责任 和谐人生
Wang 3岁；父亲50岁，民企老板，母亲31岁，是父亲的情 人。
﹣为恐儿子长大后未能承继父亲任何的资产，以储蓄保单送 赠资产给儿子。以父亲为保单持有人（避免母亲私下运用）， 待儿子18岁后自动转为他自己持有保单。
以上投资于私人银行的HK$1,000万已符合银行开户要求。
以上安排每年凈回报HK$30万（选择不同投资工具会有不同效益）。
9
家族传承
THANK YOU
SUCCESS
2019/5/31
家族传承研究资料 – 富不过三代
据中国社科院2010调查，五至十 年内，全国超过300万间民企将面 临企业传承的挑战。
每年提取金额 US$56,000 US$112,000 US$224,000 US$448,000 US$896,000 US$1,792,000
﹣84岁仍有保单户口价值US$7,515,747，到时可取消提款或待儿
子 身 故 后 由 后 人 领 取 ， 最 长 可 达 儿 子 100 岁 ， 当 时 保 单 价 值
首先，投保一份HK$6,000万保单，保费HK$1,350万。（用银联缴交）
以保单抵押给私人银行，贷款HK$1,000万，利息约HK$20万（利率2%）
以上贷款HK$1,000万，投资于私人银行的入境处认可合资格投资工具。此
安排就符合投资移民的要求。合资格的投资工具可选择定息投资工具，年
回报率3-15%不等，HE選擇較穩健的回报，有HK$50万（利率5%）。
个案分享 ﹣ 资产规划
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资产规划 ﹣ 安心生活
Chen 40岁 民企老板
﹣人际网络甚广，而在自己的行头内长䄂善舞
﹣感觉政治风险无日无终，所以利用香港保单作 资产避风港，为恐有一天国内资产被冻结，香港 的保单当然不受影响，可随时提款，犹如后备小 金库。
﹣ 每 年 保 费 US$340,000 ， 供 款 五 年 ， 合 共 US$1,700,000（换算人民币约10,000,000)，他选 择一次付清保费。到60岁可取回US$4,821,118。 保费是每年收取，多缴部分于保单内可获利息及 可提取。
对于家族来说，无论是家族企业面对的政冶及经济的风险，后代对生意的承继和理 财能力，及婚姻关系所产生的风险和财产分配等等，都是他们所关心的。还有一些家族关 系相当复杂，在分配资产时未必能够公开于其他家族成员。
在境外，家族信托和大额保单，已成功协助不少知名的百年家族作资产妥善分配， 包括合法规避遗产税。
﹣付款方式，用银联卡缴付全数。
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资产规划﹣ 锦上添花
Fu 45岁 房地产发展商
﹣拥有大量收租房产，每年有巨额租金收入 ﹣房地产开发只保留小量投资 ﹣以小部份租金收入在香港购买储蓄保险，作用： 不用管理、稳定回报、分散风险及作为一笔后备资 金留给后人缴交遗产税，以免他日后人未有足够现 金缴交遗产税，而导至遗产被冻结。
家族传承与资产规划
Succession and Assets Planning
资产规划
资产规划 – 不要将所有蛋放同一篮子
在国内，无论是企业家，民企或国企的高管，还有一些有势力人 士均累积了大量财富。在过去，他们定必将大部份财富投入房地产，又 或跟随股市浪潮进出。刚刚的一两年大家意识到在国内寻找投资项目绝 对是苦无头绪，因市场已教导他们投资是有风险的，再加上政治及经济 的风险，已有许多人寻找一些海外资产作个人财富的避风港。
一家人投资移民香港的身份（HK$1,000万） 一份以HE 为受保人的HK$6,000万人寿保单（保费HK$1,350万） 一个“私人银行”赈户，灵活及多元化投资选择，专人作为客户经理跟进 及汇报赈户状况（开户要求HK$780万）
以上安排，原先投入总额HK$3,130万，透过以下结构，HE只需投入 HK$1,350万。
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家族传承对象
• 具有庞大资产 • 资产传承 • 复杂的家庭关系，规划遗产分配 • 需要安全地方妥善存放资金 • 平衡维持舒适生活和为挚爱存留财富 • 对冲遗产税
家族傳承 ﹣ 個案分享
15
资产规划 ﹣ 平衡资产与风险
梁先生 40岁 家族企业二代
US$24,023,413。
8
资产规划 ﹣ 一笔资金 多项用途（投资移民个wk.baidu.com）
HE 38岁 企业高管
太太及10岁儿子。一家投资移民香港已获原则性批核，除投资移民规定的 HK$1,000万投资外，对家庭的保障亦看重，因移民香港后太太會放弃工作 留港照顾儿子，经济责任就留在自己身上。以下是替他的资产安排。
五项主因：
市场变化 财富多人承继，不断分摊 跨代矛盾 各自发展，无人接班 接班人能力不足
香港只得 4% 企业有完善承传计划
超过200年历史的企业
日本 德国 荷兰
3,146家 837家 222家
中国超过150年历史的企业仅五家
六必居 张小泉 陈李济 同仁堂 王老吉
家族传承市场背景
正在火热讨论的中国遗产税，如箭之在弦，蓄势待发，以最高税率50%征收计，直 接一句话：「犹如给政府分家产」。你的友好及客户，能否减低征税的影响，就有赖你的 前瞻。
资产规划 ﹣ 海外资产
中国大陆人士投资海外，首选是香港，原因有地利之便、语言和文字沟通 便利、国际金融中心，无论法规及产品均达国际水平。
而在香港较受国内人士欢迎的投资工具，有房屋、股票、基金或保险，而 投资之便利及稳定回报首选保险产品。
于便利方面：投入保单的保费，只用银联“一刷”，多大的保费立刻打到 保险公司，犹如购物一般，完全合乎情、理、法；稳定回报方面：年回报有4% 8%，回报视乎不同险种。
﹣每年供款US$16萬，供款五年，合共总供款US$80萬，可 于任何时间整笔提取保单总值；例子：15年 US$155万、20 年 US$286万、25年 US$332万。
﹣若不一次提款亦可以选择分段提款。当此单生效至21年， 当时可从保单开始提款；举例如下：
年岁 24 - 33 34 - 43 44 - 53 54 - 63 64 - 73 74 - 83
﹣每年供款 US$250,000，供款十年，到20年可取回 US$5,993,026。 ﹣付款方式，用银联卡缴付；以后每年用银联网上 缴交便可以。
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资产规划 ﹣ 尽其责任 和谐人生
Wang 3岁；父亲50岁，民企老板，母亲31岁，是父亲的情 人。
﹣为恐儿子长大后未能承继父亲任何的资产，以储蓄保单送 赠资产给儿子。以父亲为保单持有人（避免母亲私下运用）， 待儿子18岁后自动转为他自己持有保单。
以上投资于私人银行的HK$1,000万已符合银行开户要求。
以上安排每年凈回报HK$30万（选择不同投资工具会有不同效益）。
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家族传承
THANK YOU
SUCCESS
2019/5/31
家族传承研究资料 – 富不过三代
据中国社科院2010调查，五至十 年内，全国超过300万间民企将面 临企业传承的挑战。
每年提取金额 US$56,000 US$112,000 US$224,000 US$448,000 US$896,000 US$1,792,000
﹣84岁仍有保单户口价值US$7,515,747，到时可取消提款或待儿
子 身 故 后 由 后 人 领 取 ， 最 长 可 达 儿 子 100 岁 ， 当 时 保 单 价 值
首先，投保一份HK$6,000万保单，保费HK$1,350万。（用银联缴交）
以保单抵押给私人银行，贷款HK$1,000万，利息约HK$20万（利率2%）
以上贷款HK$1,000万，投资于私人银行的入境处认可合资格投资工具。此
安排就符合投资移民的要求。合资格的投资工具可选择定息投资工具，年
回报率3-15%不等，HE選擇較穩健的回报，有HK$50万（利率5%）。