保险公司偿付能力管理规定

资金运用、市场行为等至少一个方面存在严重 风险。
分类监管的监管政策
? 保监会日常监管中在产品、机构、资金 运用等方面对四类公司采取不同的监管 政策，并根据公司存在的风险采取不同 的监管措施。
中介机构的分类监管
? 对于保险专业中介机构的分类，则根据 合规性和稳健性两大类指标，将评估保 险专业中介机构的合规风险、稳健风险 和综合风险，把机构分为一般非现场检 查类机构、关注性非现场检查类机构和 现场检查类机构三类。
分类监管的依据指标
? 保监会曾在《保险公司偿付能力管理规定》 中对分类监管进行了规定。
? 2008年12月印发的《关于实施保险公司分 类监管有关事项的通知》中则主要根据偿 付能力充足率指标、公司治理、内控和合 规风险指标、财务风险指标、资金运用风 险指标和业务经营风险指标等五大类指标 进行分类监管。
第二章 偿付能力评估
? 第六条 保险公司应当按照中国保监 会制定的保险公司偿付能力报告编报 规则定期进行偿付能力评估，计算最 低资本和实际资本，进行动态偿付能 力测试。
? 保险公司应当以风险为基础评估偿付 能力。
最低资本
?第七条 保险公司的最低资本，是 指保险公司为应对 资产风险、承 保风险等风险对偿付能力的不利 影响，依据中国保监会的规定而 应当具有的 资本数额。
? 偿付能力涉及到保险公司业务运作的各个 环节。
? 偿付能力是一个动态变化过程。
偿付能力监管的地位
? 偿付能力监管与市场行为监管、公司治 理监管共同构成了现代保险监管体系的 三大支柱。其中，偿付能力监管是核心。
? 我国偿付能力监管的主要依据是《保险 法》和保监会2008年7月颁布的《保险 公司偿付能力管理规定》。
?本规定所称保险公司偿付能力是 指保险公司偿还债务的能力。
总则：充足率要求
?第三条 保险公司应当具有与其风 险和业务规模相适应的资本，确 保偿付能力充足率不低于 100%。
?偿付能力充足率即资本充足率， 是指保险公司的实际资本与最低 资本的比率。
总则：偿付能力管理责任
? 第四条 保险公司应当建立偿付能力管理制度， 强化资本约束，保证公司偿付能力充足。
主席吴定富 二○○八年七月十日
第一章总则：立法目的
?第一条 为了加强保险公司偿付 能力监管， 维护被保险人利益， 促进保险业健康、稳定、持续 发展，根据《中华人民共和国 保险法》，制定本规定。
总则：相关定义
?第二条 本规定所称保险公司， 是指依法设立的 经营商业保险业 务的保险公司和外国保险公司分 公司。
分类监管的优势
? 分类监管以防范风险为核心，坚持扶优 限劣的原则。
? 采取分类监管能够有效节省监管成本， 提高监管资源利用效率。
? 只有对不同风险程度的保险机构区别对 待，才能真正建立起市场化的优胜劣汰 机制。
保险公司偿付能力管理规定 (中国保险监督管理委员会令2008年第1号)
《保险公司偿付能力管理规定》已经2008年6月30日中国保险监 督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自 2008年9月1日起施 行。
偿付能力监管的系统工程性
? 《保险法》对责任准备金提取、监管指标 体系、精算制度建立和报表资料真实性等 方面的规定，就是针对偿付能力监管的主 要环节和监管制度基础作出的。
? 通常分为三部分：
? 一是保险公司必须维持与其承保风险和业 务规模相一致的最低资本。
? 最低资本，是指保险公司为应对资产风险、 承保风险等风险对偿付能力的不利影响， 依据中国保监会的规定而应当具有的资本 数额。
? 公司承担的业务风险越大，所要求的最低 法定偿付金也越高。
? 二是保险公司的实际偿付能力额度，为其 认可资产与认可负债的差额。
? 认可资产是保险公司在评估偿付能力时依 据中国保监会的规定所确认的资产。认可 资产适用列举法。
? 认可负债是保险公司在评估偿付能力时依 据中国保监会的规定所确认的负债。
分类监管的具体分类
? 按照风险高低程度将保险公司分为四类： ? A类公司:指偿付能力达标，公司治理、资金运
用、市场行为等方面未发现问题； ? B类公司:指偿付能力达标，但公司治理、资金
运用、市场行为等方面存在一定风险； ? C类公司:指偿付能力不达标，或公司治理、资
金运用、市场行为等方面存在较大风险； ? D类公司:指偿付能力严重不达标，或公司治理、
实际资本
? 第八条 保险公司的实际资本，是指认可 资产与认可负债的差额。
第十章 保险公司 偿付能力管理规定
偿付能力定义
? 偿付能力是指保险公司履行保险合同约 定的赔偿或给付责任的能力，是反映保 险公司某一时点资本是否充足的金融监 管指标。
? 保险公司应当具有与其风险和业务规模 相适应的资本，确保偿付能力充足率不 低于100%。
偿付能力充足率定义
? 偿付能力充足率：即资本充足率，是指保 险公司的实际资本与最低资本的比例。
? 保险公司董事会和管理层 对本公司偿付能力 管理负责。外国保险公司分公司的管理层对 本公司的偿付能力管理负责。保险公司和外 国保险公司分公司 应当指定一名高级管理人 员负责公司偿付能力管理的具体事务 。
总则：以风险为基础
? 第五条 中国保险监督管理委员会（以 下简称中国保监会）建立以风险为基 础的动态偿付能力监管标准和监管机 制，对保险公司偿付能力进行综合评 价和监督检查，并依法采取监管措施。
偿付能力分类监管
? 2009年1月1日起，中国保监会正式对产、寿险公 司和保险专业中介机构实施分类监管。
? 分类监管是以风险控制为着眼点的一项综合监管 措施，通过对保险机构综合评价指标动态的监测、 分析和处理，考核保险公司偿付能力、公司治理、 内控和合规风险、财务风险、资金运用风险和业 务经营风险等方面的情况，进行评价和分类，并 采取监管措施。
? 如果保险公司实际偿付额度低于其法定偿 付能力额度，监管机构将根据其不足程度， 采取不同的干预措施，如限期补充资本金， 限制签发新保单等。
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? 三是寿险业务的风险由其准备金和风险保 额来衡量，非寿险业务的风险由其保费收 入及其赔款支出来度量，每类风险的系数 通常在精算模型的基础上根据经验修正来 确定。