第二章 商业银行信贷资金体系

居民储蓄存款
其他存款
2、债券融资：发行债券
卖出回购债券
3、向央行借款
4、同业往来（同业拆入和同业存放）
5、代理性存款
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二、信贷资金运用
1、各项贷款：短期贷款
中期贷款
长期贷款
2、证券投资
3、在央行的准备金存款：
4、同业往来（存放同业和同业拆出）：
5、代理业务：
6、本外币库存现金：
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上述资金运动情况集中反映在商业银行 资产负债表中。
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3、特殊的信用创造：
利用信用创造职能，创造派生存款，并 用来进一步发放贷款。
4、特殊的交易工具：
可以创造多种信用工具，有些工具可以 代替现金流通。
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三、信贷资金循环周转的客观要求
1、偿还计息：
2、信用中介偿债责任和收债权利对称：
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3、配置风险：
银行吸收存款就是把风险卖给存款者， 银行发放贷款就是借款者把风险卖给了银行。 商业银行筹集与发放信贷资金的过程就是其 配置风险的过程，在这一过程中商业银行要 尽可能实现低风险、高收益，既合理配置资 金，又能实现信贷资金的良性循环。
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三、存差与贷差（超贷）现象
A:当存款大于贷款时，其余额称为存差，该 现象称为“存差”现象。
B:当存款小于贷款时，其余额称为贷差，该 现象称为“贷差”（超贷）现象。
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对于“存差”与“贷差”的认识，不 能脱离一定金融体制和金融结构的框架。
在不同的金融体制和金融结构条件下， 它们所反映的经济含义是不同的。
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1、在“大一统”银行体制下：
存款﹥贷款＝货币（M0）回笼——银根紧 缩
存款＜贷款＝货币（M0）投放——银根放 松
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2、在现代银行体制下：
随着各商业银行的建立，中国人民银行 专门行使央行职能，存款与贷款已不再是商 业银行唯一的资金来源与运用渠道，其筹集 资金的渠道不断增多，资产业务日益多元化， 所以此时“存差”与“贷差”的经济含义已 发生了变化。
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“存差”不再唯一意味着货币回笼，还 有可能是商业银行其他非贷款资产的增加；
“贷差”不再唯一意味着货币投放，
还可能是商业银行减少了非贷款资产。
因此，判断“存差”与“贷差”的经济 含义，必须根据银行体制和金融结构的变化， 进行具体分析。
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现在，银行系统“存差”并不是资金的闲置。
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第二节
第二章
商业银行信贷资金体系
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本章学习内容与要求：
本章的主要内容就是关于商业银行资产负债 业务的复习，要求学生能从总体上把握商业 银行信贷资金的来源与运用，能看懂商业银 行相关的财务报表，并尽可能地做到会分析 这些报表。
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第一节 商业银行信贷资金来源与运用
一、信贷资金来源结构
1、各项存款：企业存款
商业银行信贷资金 的循环与周转
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一、信贷资金循环周转过程
商业银行在信贷资金循环周转过程中处 于中介地位，从资金赢余部门吸收存款，向
资金短缺部门发放贷款，根据贷款合约到期
收回贷款本息，支付存款本息，实现储蓄向
投资转化过程，完成信贷资金的一次循环。
循环周而复始，构成信贷资金的周转。
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特点：
1、是储蓄向投资转化的过程； 2、是在信息不对称和交易成本不确定条件下
进行的； 吸收存款与发放贷款两个过程，存在事
前的信息不对称，易发生逆向选择风险； 归还本息与支付本息两个过程，存在事
后的信息不对称，易发生道德风险。
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3、 经济循环周转是信贷资金循环周转的基础， 信贷资金循环周转是经济循环周转的条件。
信贷资金循环周转的实现过程，本质上 是经济和信贷资金两个循环的统一过程。
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二、信贷资金循环周转的特殊性
1、特殊的信用主体： 商业银行既是债权人又是债务人
2、特殊的资金来源： 绝大部分资金来源于借款。用收回的贷
款本息来偿付存款人的本息；存款人的信任 成为银行能否获得资金来源的条件，贷款本 息安全收回是银行信贷资金良性循环的保证。