第四章 中央银行其他业务

要手段。2，大额支付系统的高效运行以及快捷，低成本的行间清算 有助于货币市场运作和货币市场流动性的增强。3，由于商业银行必 须在中央银行清算账户中保持既定余额，中央银行对其一般不支付利 息，即使付息，利率也远低于市场水平。4，很多国家的中央银行在 提供支付清算服务的同时，向金融机构提供透支便利。 6. 中央银行经理国库的重要意义？ （1）中央银行经理国家金库符合对国家财富运用、保管及监督的特 殊需要。 （2）中央银行经理国库便利于国家预算收入的及时入库和预算支出 的按时拨付。 （3）中央银行经理国库有利于财政部门和金融部门的相互衔接、相 互制约及相互监督，有利于财政政策和货币政策的协调。 （4）中央银行经理国库，有助于扩大中央银行资金来源，对其控制 货币供应量和信贷规模、加强金融宏观调控力度具有直接影响。 （5）中央银行经理国库有利于发挥监督作用，确保国库资金安全。
A:组织票据交换
B. 提供证券交易的资金支付服务
C.为私营清算机构提供净算服务 D. 提供异地跨行清算服务
14. 按狭义的角度划分,下列不属于票据的是(D):
A.支票 B.本票 C.汇票 D.发票
15. 下列不属于跨国支付清算特征的有(D):
A.国际性
B.涉及不同国家的货币
Hale Waihona Puke Baidu
C.涉及不同的支付清算安排 D.任意的跨国行间清算
中央银行练习与答案（第四章）
第四章 中央银行其他业务
一．判断题 1．清算一般是指为实现因商品交易，金融活动，消费行为等引发的债 权债务清偿及资产转移而发生地货币支付。（F） 2．实时金额结算有利于规避支付系统风险。（T） 3．小额零售支付系统的运行质量关乎支付安排的整体效率，所以小额 支付系统是一国支付系统中的主干线。（F） 4．支付系统信用风险是指交易一方不能在到期日结算负债的全部金额 的风险。(F) 5．从世界各国对国家财政预算手指的组织及业务的实施情况看，可分 为独立国库制和非独立国库制。(F) 6．国库对任何单位和个人强令办理违反法律的事项，无权拒绝执行， 只能向上报告。(F) 7．中国人名银行使用的会计报表主要有：日报表，周报表，月报表， 决算报表等。(F) 8．在央行的统计信息体系中，经济调查处于核心地位，是央行调查统 计活动的最主要内容。 (F)
2.2008年12月17日“全国国库贯彻落实金融促进经济发展政策措施 电视电话会议”今天在京召开。中国人民银行党委委员、副行长苏宁在 会上要求，认真贯彻落实国务院关于金融促进经济发展政策措施，全面 提高国库综合服务水平。
苏宁强调，国务院于12月3日出台了金融促进经济发展的政策措 施，这是党中央、国务院立足当前、放眼未来，作出的金融支持经济发 展的重要举措。 全面落实金融促进经济发展政策措施的各项要求，对 于把握当前经济形势大局、积极应对来自国内外的各种挑战、实现“保 增长、扩内需、调结构”的经济发展目标 具有重要作用。在全党深入 学习实践科学发展观之际，召开全国国库贯彻落实金融促进经济发展政 策措施电视电话会议，就是要求全国各级国库能够迅速行动起来， 及 时将思想认识统一到党中央、国务院为积极应对全球金融危机、保持我
（3）引用RTGS系统，实践中，实时全额结算模式因其具有的实时、 全额、终局性等优秀特质，已成为国际社会普遍认可的和广泛采用的支 付系统风险控制手段。
（4）对小额零售支付系统进行监控 （5）对银行结算业务进行监督，对其实行监督，有助于维护支付系 统安全。 （6）加强支付清算领域的规则建设 （7）加强支付系统现代化建设与安全防护
金融宏观调控等活动所引起的资金变化与运动的过程和结果。 （T） 13. 在中央银行的统计信息体系中，经济调查统计出于核心位置，是 中央银行调查统计活动的最主要内容。（F） 14. 我国的基础货币由金融机构库存现金、流通中的货币、金融机构 特种存款、金融机构缴存准备金和邮政储蓄转存款构成。（T） 15. 在明确金融机构分类的基础上，根据各层次金融机构资产负债表 的汇总数据，我国中央银行编制了货币概览、银行概览和金融概 览。（F） 16. 从存量角度记录居民与非居民之间发生的金融资产与负债状况， 并以期初存量、本期交易、其他变化、期末存量等统计指标反映 金融资产的变动的报表是指金融概览。（F）
11. 以下哪项不属于欧洲支付体系及欧元清算系统（C）:
A.EBA系统 B.EAF系统 C. CHIPS系统 D. TARGET系统
12. 以下哪项不属于银行的国际往来帐户来往(D):
A.中央银行往来 B.国际同业银行往来 C.国际联行往来 D.国
内同业银行往来
13. 以下哪项不属于中央银行支付清算服务的主要内容(B):
三．名词解释 1. 净额结算：支付系统将一定时点上收到的各金融机构的转账金额 总数减去发出的转账金额总数，得出净余额，即净结算头寸。 2. 国库制度：是指对国家预算资金的保管、出纳及相关事项的组织 管理与业务安排。 3. 信贷收支统计：是对金融机构以信用方式集中和调剂的资金进行 数量描述与分析的专门统计，综合反映金融机构的全部资产和负 债状况。 4. 金融统计：是金融信息资料的收集、整理与分析过程，既要遵循 统计工作地一般业务程序，又需针对金融统计对象的活动规律与 特点，设计科学、合理、有效地业务程序，严格按照规定的业务 程序进行操作。 5. 清算机构：是为金融机构提供资金清算服务的中介组织，在各国 的支付清算体系中占有重要位 6. 结算:指为实现因商品(服务)交易,金融活动,交易行为,等引发的 债权债务清偿及资金转移而发生的货币收付,是货币发挥流通手 段和支付手段职能的具体体现。 7. 信用风险:支付过程中因一方拒绝或无力清偿债务而使另一方或 其他当事者蒙受损失的可能性。 8. 流动性风险:该交易一方不能在到期日结算负债的全部金额的风 险。 9. 系统风险:支付系统运行中,因某一参加者不能履行债务义务而造 成其他参加者无法履约,从而使系统陷入整体性运行瘫痪的可能 性。
9. 结算和清算是存在于经济社会中的两种实现债权债务清偿和货币 资金转移的行为，他们没有什么区别。（F）
10. 由于支付金额比较小但业务频繁，小额支付系统多采用批量处 理、净额结算方式。（T）
11. 我国是实行独立国库制的国家。（F） 12. 中央银行的会计对象是中央银行行使职能、办理各项业务、进行
业务程序：统计设计；统计调查；统计整理；统计分析 4. 中央银行支付清算服务的主要内容？ 组织票据交换 提供异地跨行清算服务 为私营清算机构提供净额清算服务 提供证券交易的资金清算服务 5. 中央银行支付清算服务的重要性？ 保障社会经济生后正常运转对中央银行货币政策实施具有重要影响， 1，通过公开市场操作调节货币供给量是中央银行实施货币政策的主
C.商业银行等金融机构所有并运行的系统内支付系统
D. 商业银行等金融机构所有并运行的系统外支付系统
4.不属于跨国支付清算的特征（D）
A.具有国际性特征 B.涉及不同国家的货币 C.涉及不同的支付
清算安排
D.不需要借助跨国支付系统及银行账户实现跨国行间清算
5.金融统计的内容不包括（B）
A.货币统计
B.黄金市场统计
2. 中央银行会计的任务和职能有哪些？ 中央银行会计的任务：正确组织会计核算；加强服务与监督；加
强财务管理；加强会计检查与分析。 中央银行会计的职能：反映职能；监督职能；管理职能；分析职
能。 3. 金融统计的基本原则和业务程序有哪些？
基本原则：客观性原则；科学性原则；统一性原则；及时性原 则；保密性原则。
券
Ｃ。代理政府进行黄金外汇交易 Ｄ。管理在国际货币基金
组织的特别提款权
9. 以下哪种不属于支付系统风险类型(D):
A.信用风险 B.流动性风险 C.系统风险 D行业风险
10. 以下哪项不属于法律风险（D）:
A:电子支付和电子凭证的有效性 B.认证中心的可信度
C.密码技术及数字签名的合法性 D.其他支付方面的认证
实时全额结算（real time gross settlement, RTGS）是指支 付结算在营业日系统运行期间的任何时刻都可进行，支付指令随时发 送随时处理。属于资金转账指令处理和资金结算同步、持续进行的实 时全额结算。它有利于规避支付系统风险在于它具有明显的效率和安 全优势。首先，RTGS系统的显著特征在于“实时”和“全额”，能在 营运日清算期间不间断不定期持续进行，每笔业务单独处理、全额结 算，实现了支付信息的“随到随处理”，提高了支付效率。其次，在 净额结算中，从支付信息的发出到资金的最终结算之间通常存在一个 时间差，即结算时隔，时隔越长，支付完结速度越慢，风险越大。 RTGS实现了支付信息的即时处理，将时隔降至最低甚至是零，且所有 支付业务均是不可撤销、终局性的，从而减少了清算过程中的因素干 扰，提高了安全系数。
1. 在以上的案例中出现了支付系统风险，请问支付系统风险类型有 哪些？
答：（1）信用风险：信用风险是指在支付清算过程中各种敌意因素给 收付款当事人或支付清算服务提供者带来损失的潜在可能性，如伪造支 付命令、收付款银行为占用客户资金故意拖延、恶意透支等。
（2）流动性风险：流动性风险主要是因客户或银行结算资金不足所 造成的支付延迟或失败的潜在可能性。
（3）系统运行风险：系统运行风险是指电子支付清算系统发生意外 故障的潜在可能性，这是信息技术在支付清算系统中应用必然伴随的一 种风险，无论是支付清算服务提供者，还是监管者，或是客户对此都高 度重视。
（4）法律风险：指关于支付系统及其参与者权利、义务、责任的法 规不健全或不清晰，将可能引起支付系统运行过程中的法律纠纷的风 险。
四．简答题 1. 净额结算和全额结算各自的含义是什么，为什么实时全额结算有 利于规避支付系统风险？ 净额结算是指支付系统将在一定时点上收到的各金融机构的转
账金融总数减去发出的转账金额总数，得出净余额（贷方或借方）， 即净结算头寸。 全额结算是指那个对各金融机构的每笔转账业务进行一一对应结算， 而不是在指定时点进行总的借、贷方净额结算。
C.金融市场统计
D.
信贷收支统计
6.不属于金融统计的基本原则是（C）
Ａ．科学性原则 Ｂ．统一性原则 Ｃ．公开性原则
Ｄ．客观性原则
７.不属于中央银行会计的职能是（B）
Ａ。反映职能 Ｂ。审核职能 Ｃ。监督职能
Ｄ。分析职能
８.下列不属于美国联邦储备体系经理国库的职能范围是（D）
Ａ。为政府保管资金并代理财政收支 Ｂ。代理发行政府债
（5）其他风险：其他因素和突发事件也会引起支付系统运行障碍和 紊乱。
2. 结合以上案例阐述如何对支付系统风险进行控制？ 答：（1）对大额支付系统透支进行限制，如果透支着未能在规定期内 补足透支头寸，中央银行可能会承受信用损失。
（2）对私营大额支付系统进行监控，中央银行应对其建立风险防控 机制，从而保证私营大额支付在规定期内完成清算。
五．材料分析 1.事件发生在1985年11月20日-21日。11月20日纽约银行有大量的
债券交易，交易量太大也过于集中，使得其清算和结算软件无法以有效 方式处理这些交易，技术上出现了故障，致使大量交易延迟处理，头一 天的交易只能拖到第二天处理；纽约银行在第二天无法为任何新的证券 交易付款，因此必须由联邦基金代为支付，从而致使其在储备账户的日 间透支于一天内大量增加。尽管美国联储为此延长了Fedwire的工作 时，但软件技术故障直至21晚才得到解决。当22日早晨办理最后结算 时，联储向纽约银行扩大的日贷款等于纽约银行全部国内和世界资产总 额的2/3，是其原始股票资本的24倍。很明显，这次技术故障置美国联 储和金融体系于巨大的结算风险之中。因为联储不扩大贷款必将引至纽 约银行和其它银行的大量结算无法进行;而相对于纽约银行的股本，这 笔贷款的规模又是巨大的，其本身就蕴含着较大的风险因素。很显然， 这样的风险一定会对纽约银行的收益造成损失的。反过来说，如果类似 的风险事前得到了防范，那么银行也不会出现操作风险损失。 问题：
二．选择题
1. 中央银行的其他业务不包括（C）
A.经理国库业务 B.会计业务 C.其他存款业务 D.调查统
计业务
2. 下列不属于中央银行对支付系统负有的责任是（A）
A.支付责任
B.监督责任 C.运行责任
D.政策责
任
3.支付系统按所有者或运行者划分，不属于的是（D）
A.由中央银行所有并运行 B.有私营清算机构所有并运行