投融资管理制度

投融资管理度制

二○一一年五月二十日．

目录

第一篇筹资管理 ...................................................................................... - 2 -

第一章总则 ....................................................................................... - 2 -

第二章权益性筹资 ........................................................................... - 2 - 第三章债务性筹资 ........................................................................... - 3 - 第二篇投资管理 ...................................................................................... - 4 -

第四章总则 ....................................................................................... - 4 - 第五章投资审批权限 ...................................................................... - 5 - 第六章投资审批程序 ...................................................................... - 7 - 第七章投资项目监控 ...................................................................... - 9 - 第八章项目的验收和考核 ........................................................... - 11 - 第九章其他 .................................................................................... - 11 -第一篇筹资管理

第一章总则

为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，第一条提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。

本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资第二条两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。筹资的原则：第三条

（一）总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排；

（二）充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；

（三）长远利益与当前利益兼顾；

（四）权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响；

（五）要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。

第二章权益性筹资

各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的第四条．增减变动，不论是货币资金投入还是往来划转，均应报集团董事会审核，经批准后方可执行；并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。

各企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家第五条有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。

各企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回。第六条合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。第七条

第三章债务性筹资

公司向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维第八条护公司信誉为首要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。

集团控股企业的以下对外借款（包括长短期借款、票据第九条

贴现等）须报集团审批：

（一）向其他单位和个人借款超过50万元、向银行借款超过200万元时；

（二）融资成本高于同期银行贷款利率10%时；

（三）向有收购或参股意向的借款人借款；

（四）借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资．产作质押、担保等。

集团总部及控股企业融资成本高于同期银行贷款利率第十条20%（含）以下的，由公司投资决策委员会审批；20%以上的，由集团董事长办公会审批。

未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资第十一条

金。

集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：第十二条（一）集团成员单位之间短期资金拆借（拆借期限在1年以内），金额200万以下的，须报集团总经理审批；金额在200万以上的，须报集团董事长审批；

（二）集团成员单位之间长期资金拆借（拆借期限在1年以上），金额100万以下的，须报集团总经理审批；金额在100万以上的，须报集团董事长审批。

第二篇投资管理

第四章总则

为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金第十三条

运作效率，保证资金运营的安全性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。

投资决策委员会是负责公司投资管理的主管部门。第十四条负责公司投融资项目的审查、申报、立项，可行性研究报告、扩初设计的申报审批。执行部门是其下属的市场部。．

本制度所指的投资分为长期投资和短期投资两种，长第十五条期投资指持有时间准备超过一年的各种股权性投资（如：独资或与他方联合设立公司、参股其他公司）、发行债券、其他债权投资及改建、扩建与新项目投资等，短期投资指能够随时变现并持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票投资、债券、基金投资及其他债权投资等，日常固定产购置不作为投资管理。投资的原则第十六条

（一）必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；（二）必须符合公司的发展战略；

（三）必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；

（四）必须坚持效益原则，原则上长期投资收益率不应低于公司的净资产收益率。

第五章投资审批权限

集团控股企业的投资审批权归集团公司（政府部门分第十七条配