企业经营实战演练学员手册全

企业经营实战演练学员
手册全
Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】
金蝶企业经营实战演练
学员手册
金蝶软件(中国)有限公司
2020年10月
起始年
任务清单
每年年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果）□
⑵支付广告费□
⑶登记销售订单□
每个季度：一季度二季度三季度四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息□□□□
⑵更新应付款/归还应付款□□□□
⑶更新原料订单/原材料入库□□□□
⑷下原料订单□□□□
⑸更新生产/完工入库□□□□
⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□
⑺开始下一批生产□□□□
⑻产品研发投资□□□□
⑼更新应收款/应收款收现□□□□
⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用□□□□
每年年末：
⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息
□
⑵支付设备维护费
□
⑶支付租金/购买建筑
□
⑷折旧
□
⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资
□
⑹关账
□
起始年订单
起始年的现金流量表：
起始年的财务报表
第一年
任务清单：
年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果）□
⑵支付广告费□
⑶登记销售订单□
每个季度：一季度二季度三季度四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息□□□□
⑵更新应付款/归还应付款□□□□
⑶更新原料订单/原材料入库□□□□
⑷下原料订单□□□□
⑸更新生产/完工入库□□□□
⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□
⑺开始下一批生产□□□□
⑻产品研发投资□□□□
⑼更新应收款/应收款收现□□□□
⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用□□□□
年末：
⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息
□
⑵支付设备维护费
□
⑶支付租金（或购买建筑）
□
⑷折旧
□
⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资
□
⑹关账
□
第一年的现金流量表：
第一年的财务报表
第二年重要决策：
现金预算表
任务清单：
年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果）□
⑵支付广告费□
⑶登记销售订单□
每个季度：一季度二季度三季度四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息□□□□
⑵更新应付款/归还应付款□□□□
⑶更新原料订单/原材料入库□□□□
⑷下原料订单□□□□
⑸更新生产/完工入库□□□□
⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□
⑺开始下一批生产□□□□
⑻产品研发投资□□□□
⑼更新应收款/应收款收现□□□□
⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用□□□□
年末：
⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息
□
⑵支付设备维护费
□
⑶支付租金（或购买建筑）
□
⑷折旧
□
⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资
□
⑹关账
□
第二年的现金流量表：
第二年的财务报表
第三年重要决策：
现金预算表
任务清单：
年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果）□
⑵支付广告费□
⑶登记销售订单□
每个季度：一季度二季度三季度四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息□□□□
⑵更新应付款/归还应付款□□□□
⑶更新原料订单/原材料入库□□□□
⑷下原料订单□□□□
⑸更新生产/完工入库□□□□
⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□
⑺开始下一批生产□□□□
⑻产品研发投资□□□□
⑼更新应收款/应收款收现□□□□
⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用□□□□
年末：
⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息
□
⑵支付设备维护费
□
⑶支付租金（或购买建筑）
□
⑷折旧
□
⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资
□
⑹关账
□
第三年的现金流量表：
第三年的财务报表
资产结构：
负债：所有者权益＝
融资渠道：————————————————————————————————————————————————————————————————————
投资的生产线的回收年数：
设备初始投资： ______________
设备产生年收入： ______________
设备经济寿命周期：______________
每年支付： ______________
回收期： ______________
SWOT分析
第四年重要决策：
现金预算表
生产计划与物料需求计划：
任务清单：
年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果）□
⑵支付广告费□
⑶登记销售订单□
每个季度：一季度二季度三季度四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息□□□□
⑵更新应付款/归还应付款□□□□
⑶更新原料订单/原材料入库□□□□
⑷下原料订单□□□□
⑸更新生产/完工入库□□□□
⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□
⑺开始下一批生产□□□□
⑻产品研发投资□□□□
⑼更新应收款/应收款收现□□□□
⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用□□□□
年末：
⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息
□
⑵支付设备维护费
□
⑶支付租金（或购买建筑）
□
⑷折旧
□
⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资
□
⑹关账
□
第四年的现金流量表：
第四年的财务报表
关键指标计算：
销售利润率＝营业利润/销售额＝
资产周转率＝销售额/总资产＝
毛利率＝毛利/销售额＝
负债与股东权益的比率＝负债/股东权益＝现金流＝(净利润+折旧)/现金流＝
流动性＝速动资产/短期负债＝
杜邦模型：
第五年重要决策：
现金预算表
生产计划与物料需求计划：
任务清单：
年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果）□
⑵支付广告费□
⑶登记销售订单□
每个季度：一季度二季度三季度四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息□□□□
⑵更新应付款/归还应付款□□□□
⑶更新原料订单/原材料入库□□□□
⑷下原料订单□□□□
⑸更新生产/完工入库□□□□
⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□
⑺开始下一批生产□□□□
⑻产品研发投资□□□□
⑼更新应收款/应收款收现□□□□
⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用□□□□
年末：
⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息
□
⑵支付设备维护费
□
⑶支付租金（或购买建筑）
□
⑷折旧
□
⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资
□
⑹关账
□
第五年订单
第五年的现金流量表：
第五年的财务报表
ABC成本计算：
市
场
增
长
率
第六年重要决策：
现金预算表
生产计划与物料需求计划：
任务清单：
年初：（根据提示，完成部分打勾）
⑴支付应付税（根据上年度结果）□
⑵支付广告费□
⑶登记销售订单□
每个季度：一季度二季度三季度四季度
⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息□□□□
⑵更新应付款/归还应付款□□□□
⑶更新原料订单/原材料入库□□□□
⑷下原料订单□□□□
⑸更新生产/完工入库□□□□
⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□
⑺开始下一批生产□□□□
⑻产品研发投资□□□□
⑼更新应收款/应收款收现□□□□
⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用□□□□
年末：
⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息
□
⑵支付设备维护费
□
⑶支付租金（或购买建筑）
□
⑷折旧
□
⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资
□
⑹关账
□
第六年订单
第六年的现金流量表：
第六年的财务报表
经济附加值的计算：
步骤1：股东的期望 15%
步骤2：利率：债务利率 10%
步骤3：确定资本的平均成本率
股本 120M *15%=18M
负债 80M*10%= 8M
总计： 200M 26M
成本率： 26/200=13%
步骤4：已用资本：包括所使用的资产(200M)，，以及其他投资(如营销、产品研发、培训费用共20M), 则：200+20=220M
步骤5：资本成本：13%*220M=29M
步骤6：经济附加值：年净利润-资本成本=38-29=9M
计算你公司的经济附加值：
股东的期望 15%。