村镇银行监管试评级定量指标公式

一、资本充足状况（50 分）

资本充足率（权重20%）=资本净额1（表内外风险加权资产+倍市场风险资本）X 100%

核心资本充足率（权重15% ）=核心资本净额1（表内外风险加权资产+倍市场风险资本）X 100%

杠杆率（权重15 % ）=核心资本净额1（表内总资产+表外业务-无条件可撤销的承诺）X 100%

二、资产质量状况（50 分）

不良贷款率（权重10%）=次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款/各项贷款X 100%

单一客户贷款集中度（权重8%）=最大一家客户贷款总额/资本净额X 100%

注：分子“最大一家关联方授信余额”用的是“净额”的概念，即扣除保证金、质押的银行存单和国债后的净额。

单一集团客户授信集中度（权重6%）=最大一家集团客户表内外授信余额/资本净额X 100%

注：“授信余额”指表内外授信已经使用及不可撤销的部分。

全部关联度（权重6%）=（工报告期关联方表内外授信-保证金-银行存单-国债）/期末资本净额X 100%

拨备覆盖率（权重10%）=贷款损失准备期末余额/不良贷款期末余额X 100%

贷款拨备率（权重10%）=贷款损失准备期末余额/各项贷款期末余额X 100%

三、盈利状况（50 分）

调整资产利润率（权重15% ）=（税后利润—各项资产减值准备缺口）/资产平均余额X 100 % X折年系数

资本利润率（权重15%）=税后利润/所有者权益平均余额X 100 %乂折年系数

成本收入比（权重10%）=营业费用/营业净收入X 100 %

风险资产利润率（权重10 %）=税后利润/平均加权风险资产X 100%X折年系数

注：1、平均余额的计算用期初与报告期的算术平均值，即(Ao+An)/2 ；

2、折年系数=12/n

四、流动性状况（50 分）

流动性覆盖率（暂不计分）=流动性资产/未来30日内资金净流出X 100%

净稳定融资比例（暂不计分）=可用的稳定资金/业务所需的稳定资金X 100%

流动性比例（权重30%）=流动性资产/流动性负债X 100%

存贷款比例（权重10%）=各项贷款余额（不含贴现）/各项存款余额X 100 %

五、农村金融服务状况（50 分）

农户和小企业贷款余额占各项贷款余额比重（权重10% ）=农户和小企业贷款余额之和/ 各项存款余额X 100%

农户贷款余额占各项贷款余额比重=农户贷款余额/各项存款余额X 100 %

农户贷款增速与各项贷款平均增速比较=涉农贷款增速-各项贷款平均增速

农户贷款增速=（报告期农户贷款—基期农户贷款）/基期农户贷款X 100 %

各项贷款平均增速=（本年度各项贷款平均余额-上年度各项贷款平均余额”上年度各项贷款平均余额X 100 %

农户贷款户数和100万元（含）以下小企业贷款户数之和占贷款总户数比重=农户贷款户数

和100万元（含）以下小企业贷款户数之和/贷款总户数X 100%

户均贷款余额=各项贷款余额/贷款总户数