贷款全过程管理

贷款全过程管理

在一般情况下，贷款全过程管理涉及客户评价、统一授信、受理贷款申请、贷前调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷款检查、收贷收息、期限管理、担保管理、不良贷款管理、贷款核销、风险管理、信贷档案管理等。

一、客户评价

（一）信用评级的范围

对工商银行已提供或可能为之提供信贷服务（包括提供担保、保函、承兑汇票、信用证等）并符合评级条件的法人客户，各行都必须进行信用等级评定。

（二）信用等级的划分

客户信用等级分为AAA级、AA+级、AA级、AA-级、A+级、A级、A-级、BBB+级、BBB级、BBB-级、BB级、B 级。

对具有法人资格、有中国人民银行核发的有效贷款证（卡），因各种原因不能准确评定信用等级的客户按《关于印发加强未评级客户信贷管理意见》（工银发［2001］38号）的要求，划为“未评级”和“待处理未评级”企业。

（三）信用评级的方法与指标体系的构成

客户信用评级采用以定量为主，定量分析和定性分析相

结合的方法。信用评级指标体系由指标和权重两部分组成。评级指标分为基本指标、修正指标、评议指标三个层次。基本指标反映客户信用评级内容的基本情况；修正指标是依据客户有关实际情况对基本指标评级结果进行逐一修正；评议指标是对影响客户信用等级的非定量因素进行判断分析。三个层次的指标相互校正，最后形成客户信用等级评级的结果。

对客户信用评级采用百分制，其中：定量指标权重75%，定性指标权重25%。定量分析采用功效系数法、定性分析采用综合分析判断法。功效系数法是指将所要考核的各项指标分别对照相应的标准值，通过功效函数转化为可以度量计分的方法。综合分析判断法是指综合考虑客户偿债能力和经济运营状况等潜在的非计量因素，进行比较分析判断的方法。

企业评价标准值依据在我行开户的贷款企业的资产负债表、损益表、现金流量表的数据及有关资料，按照国家标准划分的企业行业、规模等类型，由总行统一测算和颁布。企业评价标准值在不同的行业、不同规模（大型、中型、小型）客户中均分为五档，即：优秀值、良好值、平均值、较低值、较差值。

（四）信用评级组织

总行信贷评估部负责全行的信用评级工作。根据总行要求，单独设立信贷评估部的分行负责辖内客户的信用评级工

作，没有单独设立信贷评估部门的分行，由信贷管理部负责辖内客户的信用评级工作。

总行负责AAA级客户的审定。一级（直属）分行负责A （A+、A、A-）级（含）以上客户和未评级客户评级结果的审查，AA（AA+、AA、AA-）级、A（A+、A、A-）级和未评级客户评级结果的审定。二级分行负责所有客户评级结果的审查和BBB+级（含）以下客户评级结果的审定。

（五）信用评级工作程序

信用评级工作程序包括：评级准备、实地调研、级别初评、级别审查与审定、跟踪监测、监督检查六阶段。

（六）信用评级的特别规定

1.对重大经营活动的评价

重大经营活动评价是分析正在进行的重大建设项目、重大体制改革、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故和赔偿等重大事项对客户履约偿债能力的影响，要在客户评价报告中注明。关于重大建设项目对客户履约能力影响的评价要结合相应的项目评估报告进行。如客户发生上述重大事项并对其履约偿债能力产生重大影响的，经信用评级管理部门审查，应适当调整客户的信用等级。

2.信用等级调整的规定

在总行《关于印发加强未评级客户信贷管理意见》（工银发［2001］38号）和《关于加强法人客户信用评级工作

若干问题的通知》（工银发［2002］107号）中，对信用等级调整作了明确的要求。

3.关联企业信用等级评定

在企业财务和经营决策中，如果一方有能力控制另一方或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制，则被控制方之间也存在关联方关系。

关联企业评级对象是指部分具有关联方关系的客户：属于直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业，主要存在母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间的全部客户；或由同一人或者家庭若干成员（作为主要投资者）投资的若干企业所组成的家族式企业。

关联企业评级步骤：首先，按照《中国工商银行企业法人客户评价办法》的规定，要对关联客户单一法人成员的信用等级进行初评。其次，根据总行《中国工商银行关联客户信用等级评定细则（试行）》列示的关联因素，确定关联客户间的关联风险程度。最后，确定客户的最终评级分数。

4.外商投资企业信用等级评定

外商投资企业是指非政府行为的外国私人投资者（包括外国公司、企业、其他经济组织或者个人）依照中国的法律和法规，经中国政府批准在中国境内直接投资举办的具有中

国法人资格的企业。外商投资企业包括中外合资经营企业、中外合作经营企业、外商独资企业。

外商投资企业信用等级评定步骤：首先，判断外商投资企业处于投入期还是运营期。自领取营业执照日起到评级日止不满3年（含）的为投入期外商投资企业；超过3年的为正常运营期的外商投资企业。其次，对处于投入期的外商投资企业先按《中国工商银行企业法人客户评价办法》规定的评级方法进行初步评级，根据母公司的经济实力确定调整系数，根据母公司对该企业的支持程度以及该企业所处的行业情况等因素确定调整分值，最高为16分，最后确定最终得分。最终评级得分=初步评级机评分数+调整分值×调整系数。对处于正常运营期的外商投资企业按《中国工商银行企业法人客户评价办法》规定的评级方法和程序进行信用等级评定，不进行评级分数调整。

二、统一授信

统一授信是通过核定客户的最高综合授信额度，统一控制客户在我行系统内各类融资总量的风险管理制度。统一授信是一种风险管理制度，作用是控制风险，不是竞争客户，是最高限额，不是必达额度。各级行的授信管理部门应与具有市场营销职能的业务部门分开。

（一）统一授信的几个概念

统一授信是指通过核定客户最高综合授信额度，统一控