资金使用管理办法

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资金使用管理办法

第一条目的

为规范资金使用，严格财经纪律，明确各项资金使用范围，根据国家有关资金使用制度和公司《财务管理制度》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度由公司财务部制定并执行。

第三条制度内容

控制。

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(6)5000元

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(3)财务人员不得“坐支”现金；

(4)财务部保险柜的库存现金最高不得超过三天日常现金使用额（核定额度为5000元），超过部分必须送存银行；

(5)出纳人员不得携带大量现金外出。如遇特殊情况（含现金送存银行），必须有专人护送，并由办公室派车跟随；

(6)现金必须日清月结，并不得以白条抵库。

(7)保险柜钥匙只得出纳人员一套，他人不得拥有，且应设置唯一密码；

(8)出纳人员应保证库存现金的日常安全，若因工作疏忽造成现金损失，应由出纳人员负责赔偿；

(9)出纳人员不得保管公司以外的现金和有价证券。

(10)财务部办公室应保证其门窗牢固安全，并应安置防盗装置；

(11)下班时间，财务人员不得随意进出财务部办公室。若因工作需要，应事先与公司保卫部门取得联系，工作完毕离开时，应通知公司保卫人员检查后方可离开。

（二）备用金管理办法

1、使用范围：因工作需要，确实经常发生小额现金支出事项的部门或人员，可以申请借支备

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(4)出纳人员在开出支票时，必须填写收款单位名称和金额，不得开具空白支票。

(5)出纳开具现金支票，应经财务负责人同意。

(6)银行本票按转帐支票管理办法执行。

(7)会计人员每月末必须编制“银行存款余额调节表”，对超过一个月的未达账项，必须及时清理，并向部门领导汇报。

第四条本制度责任部门和解释部门：财务部。

第五条生效时间：自2013年1月1日起执行。