巴塞尔协议 ppt课件

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内容
巴塞尔委员会将资本分为两层：一层为“核心资本”包 括股本和公开的准备金，这部分至少占全部资本的50%， 另一层为“附属资本”，包括未公开的准 备金、资产重 估准备金普通准备金或呆帐准备金，带有股本性质的债 券工具和次级债 券工具。
资本比率的标准(即资本充足率=总资本/风险加权资产) 巴塞尔协议规定，到92年底，所有签约国从事国际业
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2.更加灵活、更加动态化的规则
协议II允许银行实行内部评级方法 使新的监管规则有一 定的灵活性，有利于吸收现代化大型银行管理风险的各 种先进经验。新协议鼓励银行不断改进风险评估方法不 断发展更为精细的风险评估体系。
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3.
新协议以三大支 柱构建新的政策架构并强调三大支柱协 调发展的必要性是定量(资本计算)和定性(对监管过程、 银行管理体制的要求和利用市场约束规则)方面的结合。
务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到8%，其中 核心资本至少为4%。 巴塞尔协议规定，从87年底到92年底为实施过渡期，92 年底必须达到8%的资本对风险加权资产的比率目标。
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巴塞尔协议Ⅰ特点
1、确立了全球统一的银行风险管理标准； 2、突出强调了资本充足率标准的意义。通过强调资本 充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产 质量等因素； 3、受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风 险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授 信风险权重比例存在差异。
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监管者通过监测决定银行内部能 否合理运行并对其提出 改进的方案。
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3、市场纪律
要求银行及时公开披露 包括资本结构、风险敞口、资本 充足比率、对资本的内 部评价机制以及风险管理战略等 在内的信息。
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巴塞尔协议Ⅱ的特点
1、突破传统银行业的限制
协议II从机构和业务品种方面，推广了经典的最低资本 比例的适用范围，这为银行业全能化发展环境下，金融 业合并监管的形成确立了重要的政策基础。
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巴塞尔协议Ⅰ
1988年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准 的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率， 减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风 险资产的监管，消除银行间的不公平竞争。
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巴塞尔协议Ⅰ
1988年巴塞尔协议基本内容由四方 面组成：
1．资本的组成。 2．风险加权制。 3．目标标准比率。 4．过渡期和实施安排。
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巴塞尔协议Ⅱ的不足
4.监管对象主要还是商业银行。
在金融国际化大趋势下银行百 货公司不断涌现、非银行 金融机构和非银行金融业务不断攀升因此新协议的作用 空间还是非常有限的。
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巴塞尔协议3
主要内容
1、提高资本充足率要求 2、严格资本扣除限制 3、扩大风险覆盖范围 4、引入杠杆率 5、加强流动性管理，降低银行体系的 流动性风险，引入了流动性监管指标， 包括流动性覆盖率和净稳定资产比率。
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3、扩大风险覆盖范围
提高“再资产证券化风险暴露”的资本要求增加压力状 态下的风险价值，提高交易业务的资本要求，提高场外 衍生品交易和证券 融资业务的交易对手风险的资本要求等。
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4、引入杠杆率
为弥补资本充足率要求下无法反映表 内外总资产的扩张 情况的不足，减少对资产通过加权系数转换后计算资本 支柱。
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5、加强流动性管理
降低银行体系的流动性风险，引入了流动性监管指标， 包括流动性覆盖率和净稳定资产比率。同时，巴塞尔委 员会提出了其他辅助监测工具包括合同期限错配、融资 集中度、可用的无变现障碍资产和与市场有关的监测工 具等。
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巴塞尔协议III 对中国银行业的影响
1、信贷扩张和资本约束的矛盾 2、资本补充和估值偏低的矛盾 3、监管需求和盈利能力增长的矛盾 4、负载结构调整与网点数量不足的矛盾 5、表外业务发展与业务结构调整的矛盾
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1、提高资本充足率要求
对核心一级资本、一级资本充足率的最低要求有所提高， 引入了留存资本，提高银行吸收经济衰退时期损失的能 力，建立于信贷过快增长挂钩的反周期超 额资本区间。
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2、严格资本扣除限制
对少数股权、商誉、递延税资产、金 融机构普通股的非 并表投资。债务工具和其他投资性资产的 为实现收益、 拨备额与与其亏损、固定收益养老基金资产和 负载等计
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巴塞尔协议Ⅱ的不足
1.主权风险问题
2.风险权重问题 若由监管当局确定指标则很难保证指标选择的 客观、公
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巴塞尔协议Ⅱ的不足
3.计量方法的适用性问题 新协议鼓励银行使用基于内部评级的计
量方法，但真正具备长期经营记录且拥有足够丰富数据、 有高效 处理这些数据的强大技术力量的大型银行毕竟属 于少数，多数银行 还是难以摆脱对外部评级及对当局建议指标的依赖。
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巴塞尔协议Ⅰ的不足
只考虑了信用风险，而事实上银行要承担很多非信用风 险性质的风险，包括市场风险、操作风险等.
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巴Байду номын сангаас尔协议Ⅱ
即新巴塞尔协议，是由国际清算银行下的巴塞尔银行监 理委员会 所促成，内容针对1988年的旧巴塞尔资本协定 做了 大幅修改，以期标准化国际上的风险控管制 度， 提升国际金融服务的风险控管能力。
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巴塞尔协议Ⅱ
三大支柱：
1、最低资本规定 2、监管当局的监督检查 3、市场纪律
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1、最低资本规定
最低资本充足率达到8%而银行的核 心资本充足率应为 4%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。
1、标准 法 2、基础内部平等法 3、进阶内部评等法
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2、监管当局的监督检查