国企改革的新思路_对_模拟股份制_的探讨

2007年10月总第230期

行业　国企改革The industry

核心提示：模拟股份制是市场经济国家的分享制，是权责约束的运营机制，其关键在于如何确定剩余索取率，如何控制剩余方式问题，国企改革要做到“自负盈亏”和国有资产保值增值，搞模拟股份制不失为一种可取的中介模式。

国企改革的新思路

——对“模拟股份制”的探讨

行业　国企改革The industry

团队的共同目标而努力。

采用利润分享计划来达到公司、部门和个人的多赢。利润分享计划（profit sharing plan）是集体奖金计划的一种，是指用盈利状况的变动来作为对部门或整个企业业绩的衡量，超过目标利润的部分在整个企业的全体员工之间进行分配，通常是把这一部分以现金的形式或将支付存入员工的某一信托账户让员工退休后领取的形式分配给员工。

模拟股份制实质是一种利润分享计划，让部门和员工能够参与企业盈利的分配。公司原有的工作形式是以团队为单位的，但激励却没有以团队的表现为标准。按照模拟股份制，以工程处主任或项目经理为核心的团队在项目开始前划定股份比例并出资现金入股，在项目获得利润后，成员才能参与分配。项目利润的最大化主要依靠管理团队的自身努力实现。对部门而言，由于有了共同的、可见的目标——即实现部门的收益最大化，因此，项目成员不再是游兵散勇，让员工凝聚力空前高涨。

加强了对过程的控制。正如前文所述，建筑施工行业存在几个主要特点，首先，项目比较分散，公司难以完全控制资金、人员、产品质量等问题；其次，建筑产品的生产周期大多在半年以上，原材料品种多，工序繁杂，造成管理的环节非常多，成本控制也很难。这些特点导致公司很难进行业务流程的管理，因而在业务链条上（例如建筑材料的购买环节）常常发生收受回扣的现象也在所难免。

在建筑行业，施工过程存在着不可逆性，所购材料的优劣、施工过程的严谨程度等问题更是直接决定了建筑质量，但项目一旦竣工，即使发现了过程的问题，也很难纠正；即使纠正，也需要花费数倍的成本。因此，回扣等问题对建筑质量造成了无形的隐患，并且也大大削弱了项目的利润。

模拟股份制较好地解决了这个问

题。由于模拟股份制以团队为考核单

位，团队的表现将决定员工的个体利益

的多少，因此员工之间自觉形成了互相

监督的局面。个人的不良行为很快能被

发现，管理漏洞也能被及时堵住，从而

保证了集体和国家的利益。

模拟股份制提高了对员工个体的

激励。提升了员工的工作积极性。模拟

股份制之所以切实可行，是因为企业改

变了过去的看法，把员工看作是具有能

动性的主体。人的行为表现并非固有的

天性决定的，而是企业中的管理实践造

成的。因此，对于本企业来说，必须充

分肯定作为企业生产主体的人，企业职

工的积极性是处于主导地位的，他们乐

于工作、勇于承担责任，并且多数人都

具有解决问题的想象力、独创性和创造

力，关键在于管理方面如何将职工的这

种潜能和积极性发挥出来。就是在这样

的认识基础上，公司推行了模拟股份

制。模拟股份制在事前就能够对收益有

一个明确的估计，从而乐于付出努力。

改变了员工获得回报的时间。按照

公司原有的制度，员工拿到奖金的周期

一般在项目结束后的3～4年之后，按

照管理学中的强化理论（Enforcement

theory）的说法，由于报酬和行为之间

的时间太长，因此激励作用非常弱。正

强化的方法包括奖金、对成绩的认可、

表扬、改善工作条件和人际关系、提

升、安排担任挑战性的工作、给予学习

和成长的机会等。负强化的方法包括批

评、处分、降级等，有时不给予奖励或

少给奖励也是一种负强化。

在原来的承包制度下，由于项目

结束后才下发奖金，几乎起不到激励作

用。但在模拟股份制下，员工获得回报

的时间缩短为一年，大大激励了员工的

工作积极性。

在新的制度下，员工放弃了灰色

收入。美国心理学家马斯洛认为，人有

五个层次的需要，即生理需要、安全需

要、交往需要、尊重需要和自我实现需

要。这五种需要呈阶梯形分布。人们在

低层次的需要得到满足之后，就会去寻

找高层次的需求。在原有的制度下，由

于员工对绝对薪酬和相对薪酬都感到不

满，加之业务流程的各个环节存在着漏

洞，因此，很多员工为了提高物质收

入，满足生存需要，不惜铤而走险，并

且在工作过程中从中渔利。但在模拟股

份制下，由于人们的收入得到了保障，

生活水准有了较大提高，因此，人们开

始过渡到安全需求的满足，为了能够满

足安全需求而放弃了灰色收入，并且进

而追求更高层次的自我实现需求。

组织的变革需要循序渐进。国有

企业的改革是一个艰难的过程，会触及

到多方利益。由于国有企业承担着社会

稳定的职责，因此，改革具有“小步前

进”“稳定压倒一切”的特征。

实行模拟股份制之初，公司内部存

在着较大的争议，上级主管单位也持观

望态度，模拟股份制的改革一开始就面

临着很多阻力。因此，在实施模拟股份

制的过程中，某建筑工程公司领导层一

直持有非常谨慎的态度，努力消除人们

的疑虑和反对。

对于某建筑工程公司来说，模拟股

份制充当了产权改革的先行兵，让员工

率先尝到了股权改革的好处，对公司在

市场经济中的竞争能力树立了信心，增

强了对公司的信任和承诺感，员工的收

入大幅增加，实现了国家、企业、员工

利益的统一，从而为今后股份制公司的

运行打下了良好的基础。

（作者单位：云南省第二建筑工程

公司）

——— 本栏目主持人：刘紫娟 ———

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