保函产品简介及运用
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11
1.明确界定独立保函的性质
第三条 保函具有下列情形之一，当事人主张保函性质为独立保函的，人 民法院应予支持，但保函未载明据以付款的单据和最高金额的除外： （一）保函载明见索即付； （二）保函载明适用国际商会《见索即付保函统一规则》等独立保函交易 示范规则； （三）根据保函文本内容，开立人的付款义务独立于基础交易关系及保函 申请法律关系，其仅承担相符交单的付款责任。 当事人以独立保函记载了对应的基础交易为由，主张该保函性质为一 般保证或连带保证的，人民法院不予支持。 当事人主张独立保函适用担保法关于一般保证或连带保证规定的，人 民法院不予支持。
保函是担保人不可撤销的承诺，根据申请人的指示发出， 保证在保函确定的最高担保金额内，凭保函规定条款相符 的索赔文件，向受益人支付任何索赔金额。 基本当事人
申请人（被担保人） →客户 担保人 →银行 受益人
保函申请书
申请人/ 被担保人
担保人 保函 受益人 基础合同
5
备用信用证是保函的一种形式。
根据合同信息，试着完整 填写一次申请书吧！
保函条款风险
完成保函开立
21
保函流程
Q：如何高效完成保函开立？ A：客户与银行的密切配合很重要
提供银行需要的材料 准确填写银行保函申请书 采用银行推荐的标准格式 及时配合确认银行审核后的保函格式和风险提示 →直通模式
22
小结
保函基本概念
基本概念 开立方式的选择 独立担保 买方：付款保函
28
二、多保函对应一合同
问题类型 问题描述 风险提示 应对措施
同一合同项下 就多批次购货 或履约开立若 多保函对 干份保函，但 应一合同 每份保函未/ 无法就购货批 次或履约范围 进行任何区分
被担保人可能面临由 于其中部分违约而导 致多份或全部保函都 被索赔的风险；同时 担保人无法判别索赔 与所担保债务的对应 性
wenku.baidu.com31
三、多受益人对应一保函
问题类型 问题描述 风险提示 应对措施
多个受益人在同一担 建议： 保项下权益难以界定 1.要求所有受益人“共同 易引发纠纷,同时由 签署”索赔通知,且索赔 一份保函以 于约定缺失，不排除 金额不超过担保金额； 多受益人对 多方为受益 受益人中单个或多个 应一保函 人 认定其可在最高额限 2.如无法约定共同签署， 度内索赔的可能性， 允许单一受益人索赔，需 有突破最高担保限额 列明每个受益人的最高索 的可能性 赔金额
7
保函开立方式
开立方式的选择：信开、电开通知 VS. 电开转开
信开、电开通知 的优势 速度更快捷
减额/失效单据条件达 成较简便
转开的优势 当地受益人的要求
Vs.
一定程度规避汇率 风险
8
索赔单据的审核
费用较少
保函责任类型——涉外
独立保函--适用国际惯例
担保人（银行）根据提交的相符索赔进行赔付的承诺。就其性 质而言，独立于基础关系等。
常用保函简介
卖方：4类常用 非融资保函
保函开立流程
客户材料准备
申请书的填写
23
常见涉外保函风险点
基础合同部分 担保责任部分 受益人索赔的相关约定 法律、国际惯例的适用
25
一、多合同/标段对应一保函
问题类型 问题描述 风险提示 应对措施
一份保函约 多合同或 定担保多个 标段对应 不同的合同 一保函 或标段项下 义务的履行
32
多受益人对应一保函 保函条款的风险应对 1. 共同签署 …upon receipt by us of your written demand signed by all the Beneficiary mentioned above. 2. 约定每个受益人对应的索赔金额 …the maximum amount payable under this guarantee is limited to ///
17
常用保函介绍——预付款保函
保函金额 合同总额10%-30%
担保责任 保证承包方或供货方在收取预付款后，严格履行合同义务， 如果发生违约情况，担保人保证向受益人返还全部或部分预付 款金额 可能包含利息条款
业务提示 生效条件：通常建议“自保函申请人开立在中国银行xxx支 行的xxx账户收到预付款之日起生效”，即明确为单据化条件加 强对保函申请人的保护，又多一次机会争取预付款通过我行账 户结算。 预付款比例超过50%的情况（一般比例在30%左右）。
ICB IDENTIFICATION KP1/12A-2/PT/2/15/A40 LOT 1 KP1/12A-2/PT/2/15/A40 LOT 2 KP1/12A-2/PT/2/15/A40 LOT 3
2.针对和某一方签订的多个订单
BID SECURITY AMOUNT IN USD 172,000 194,000 130,000
RELEVANT CONTRACT(LOT) NO.
AMOUNT
MEIL/PATTISEEMA LIS/11577/3086/14-15 MEIL/11870/PATTISEEMA LIS/3086/14-15
小结：明确单一合同/标段对应的担保金额上限
USD 425,049.00
USD 79,400.00
建议： 在保函中约定可供区分的 货描或相关合同义务（需 要有明确的合同支持）， 确保担保的货物或履约范 围与赔付责任明确对应
29
多保函对应一合同 同一合同分多笔开立保函的目的与意义？ 【案例】大型设备供货合同项下多批次发货
情形一、A公司与B公司就提供不同类型的起重机(5
需提供等额的预付款保函。
units of ship to shore gantry cranes (STS) and 14 units of automated rail mounted gantry cranes(ARMG))签订供货合同，合同约定，支付20%的预付款
【案例2】A(买方) 与B（卖方）签订多份供货订单，提供不同类
型的货品，合同约定卖方开立10%合同价的预付款保函。
27
多合同/标段对应一保函 保函条款的风险应对→索赔条款约定 …HOWEVER, THE CLAIM AMOUNT IN YOUR DEMAND MUST BE NOT
MORE THAN THE CORRESPONDING MAXIMUM GUARANTEED AMOUNT MENTIONED IN THE FOLLOWING SCHEDULE UNDER THE RELEVANT CONTRACT（LOT), AND YOU MUST SPECIFY THE RELEVANT CONTRACT(LOT) NO. AND CORRESPONDING CLAIMED AMOUNT IN YOUR WRITTEN DEMAND. CORRESPONDING MAX GUARANTEED
关于保函的那些事儿——
保函产品简介及运用
贸易金融部 戴玛莉 2017年6月
1
培训定位
培训目标： 1. 了解保函的基础概念 2. 了解常用保函业务 3. 了解保函开立流程 4. 涉外保函风险点分析
2
目录
保函基本概念
常用保函简介 保函开立流程
涉外保函风险点分析
3
4
保函基本概念
建议： （1）按合同或标段分别 可能因为被担保人在 开立保函； 保函中约定的某个或 某几个合同或标段项 （2）在保函中约定索赔 下的违约而导致保函 时需指明被担保人在某个 项下全额索赔 合同或标段项下违约及相 应的索赔金额
26
多合同/标段对应一保函
1.针对某一招标项目下的多个标段或包件 【案例1】A公司参加肯尼亚某项目的招标，共分3个不同的标段，每 一个标段项下均要求提交投标保函。
见索即付保函 1. ICC458 《 见索即付保函统一规则》（Uniform Rules for Demand Guarantees) ，1992年 2. ICC758 《 见索即付保函统一规则》（Uniform Rules for Demand Guarantees) ，2010年 备用信用证 1. ICC600《跟单信用证统一惯例》（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits），2007年 2. ICC590 《国际备用证惯例》（International Standby Practices)，1998年
保函基本概念
保函的表现形式：信开纸质件vs电报形式
6
保函开立方式
信开 电开通知 电开转开
Q：通知行和转开行的角色？
电开 信开 比较内容 通知 转开 由谁出具保函正本 中行 中行 转开行 受益人通过谁取得保函 申请人 通知行 转开行 时效性（对受益人） 快 最快 最慢 费用（对申请人） 最经济 经济 最昂贵 开立方式
18
常用保函介绍——质量/维修保函
保函金额 合同总价的5%-10%。 担保责任 保证承包方或供货方所承建的工程和提供的货物在 一定时间（保修期）内符合合同规定的质量标准。
19
20
保函开立流程
准备基础合同材料
提供合同复印件：项目描述、合同金额、支付条款、签章页等与保函相关的合同条款
填写银行保函开立申请书 银行审核材料 合同材料是否完整 申请书填写是否正确 银行反馈保函格式 申请人确认保函格式和风险提示
形式向受益人出具的，同意在受益人请求付款并提 交符合保函要求的单据时，向其支付特定款项或在 保函最高金额内付款的承诺。 法律依据：《最高人民法院关于审理独立保函纠纷
案件若干问题的规定》法释（2016）24号
10
独立保函最新司法解释出台
《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》 ，2016年12月1日起实施 主要内容 1. 明确界定独立保函的性质 2. 统一国际国内独立保函交易的效力规则 3. 明确独立保函的独立性和单据性特征 4. 严格界定欺诈情形及证明标准 5. 严格规范止付程序 6. 确认开立保证金的金钱质权性质
16
常用保函介绍——履约保函
保函金额 合同总价的5%-10%。 担保责任 保证承包方或供货方严格履行合同业务，如果发 生违约情况，担保人保证向受益人支付不超过保函 金额的款项 →合同正式签订后开立 保证中标人按投标文件约定签订合同 →合同正式 签订前即可开立，投标保函的延续
业务提示 保函金额超过合同总价的30%的情况。
12
3.明确独立保函的独立性和单据性特征
“先付款，后争议”机制。 独立性---保函独立于基础交易关系和开立申请关系。 单据性---凭单付款
第六条 受益人提交的单据与独立保函条款之间、单据与单据之间表面相 符，受益人请求开立人依据独立保函承担付款责任的，人民法院应予支持。 开立人以基础交易关系或独立保函申请关系对付款义务提出抗辩的， 人民法院不予支持，但有本规定第十二条情形的除外。
9
保函责任类型——国内
连带责任保证 vs 独立担保
定义：连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履 行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履 行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证 责任。 法律依据：《中华人民共和国担保法》 定义：银行或非银行金融机构作为开立人，以书面
连带责 任保证
独立 担保
capacity container handling gantry cranes)签订供货合同，分四个批
次发货，分别开立四笔履约保函。
30
小结：
以上两条风险点
共同特点是保函中未明确各合同/标段/担保义务与担保 金额之间的匹配关系, 担保人无法判断索赔与所担保债务 的对应性； 建议在该类保函加入尽可能精准的担保范围的描述，根 据合同约定不同的担保期限，特别是保函的索赔声明中 明确可供区分的货描或相关合同义务等，确认担保的货 物或履约范围与赔付责任明确对应。
情形二、 A 公司与 B 公司就提供同一类型的起重机 (supply,
design, construction, delivery, installation, testing and commissioning of 4(four) units ship to shore gooseneck cranes 65-tonne twin lifting
13
14
常用保函vs合同周期
• 合同卖方角度
投标阶段 合同签订 供货/项目验收
• 投标保函
• 履约保函
• 质量/维修保函
• 预付款保函
• 合同买方角度 • 付款保函
15
常用保函介绍——投标保函
保函金额 投标总价的2%-5%或者固定价格。
担保责任 投标人在投标有效期内不撤标、不改标； 投标人一旦中标后，保证投标人在规定的期限内 递交履约保函； 投标人在中标后的规定期限内与业主签定合同。
1.明确界定独立保函的性质
第三条 保函具有下列情形之一，当事人主张保函性质为独立保函的，人 民法院应予支持，但保函未载明据以付款的单据和最高金额的除外： （一）保函载明见索即付； （二）保函载明适用国际商会《见索即付保函统一规则》等独立保函交易 示范规则； （三）根据保函文本内容，开立人的付款义务独立于基础交易关系及保函 申请法律关系，其仅承担相符交单的付款责任。 当事人以独立保函记载了对应的基础交易为由，主张该保函性质为一 般保证或连带保证的，人民法院不予支持。 当事人主张独立保函适用担保法关于一般保证或连带保证规定的，人 民法院不予支持。
保函是担保人不可撤销的承诺，根据申请人的指示发出， 保证在保函确定的最高担保金额内，凭保函规定条款相符 的索赔文件，向受益人支付任何索赔金额。 基本当事人
申请人（被担保人） →客户 担保人 →银行 受益人
保函申请书
申请人/ 被担保人
担保人 保函 受益人 基础合同
5
备用信用证是保函的一种形式。
根据合同信息，试着完整 填写一次申请书吧！
保函条款风险
完成保函开立
21
保函流程
Q：如何高效完成保函开立？ A：客户与银行的密切配合很重要
提供银行需要的材料 准确填写银行保函申请书 采用银行推荐的标准格式 及时配合确认银行审核后的保函格式和风险提示 →直通模式
22
小结
保函基本概念
基本概念 开立方式的选择 独立担保 买方：付款保函
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二、多保函对应一合同
问题类型 问题描述 风险提示 应对措施
同一合同项下 就多批次购货 或履约开立若 多保函对 干份保函，但 应一合同 每份保函未/ 无法就购货批 次或履约范围 进行任何区分
被担保人可能面临由 于其中部分违约而导 致多份或全部保函都 被索赔的风险；同时 担保人无法判别索赔 与所担保债务的对应 性
wenku.baidu.com31
三、多受益人对应一保函
问题类型 问题描述 风险提示 应对措施
多个受益人在同一担 建议： 保项下权益难以界定 1.要求所有受益人“共同 易引发纠纷,同时由 签署”索赔通知,且索赔 一份保函以 于约定缺失，不排除 金额不超过担保金额； 多受益人对 多方为受益 受益人中单个或多个 应一保函 人 认定其可在最高额限 2.如无法约定共同签署， 度内索赔的可能性， 允许单一受益人索赔，需 有突破最高担保限额 列明每个受益人的最高索 的可能性 赔金额
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保函开立方式
开立方式的选择：信开、电开通知 VS. 电开转开
信开、电开通知 的优势 速度更快捷
减额/失效单据条件达 成较简便
转开的优势 当地受益人的要求
Vs.
一定程度规避汇率 风险
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索赔单据的审核
费用较少
保函责任类型——涉外
独立保函--适用国际惯例
担保人（银行）根据提交的相符索赔进行赔付的承诺。就其性 质而言，独立于基础关系等。
常用保函简介
卖方：4类常用 非融资保函
保函开立流程
客户材料准备
申请书的填写
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常见涉外保函风险点
基础合同部分 担保责任部分 受益人索赔的相关约定 法律、国际惯例的适用
25
一、多合同/标段对应一保函
问题类型 问题描述 风险提示 应对措施
一份保函约 多合同或 定担保多个 标段对应 不同的合同 一保函 或标段项下 义务的履行
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多受益人对应一保函 保函条款的风险应对 1. 共同签署 …upon receipt by us of your written demand signed by all the Beneficiary mentioned above. 2. 约定每个受益人对应的索赔金额 …the maximum amount payable under this guarantee is limited to ///
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常用保函介绍——预付款保函
保函金额 合同总额10%-30%
担保责任 保证承包方或供货方在收取预付款后，严格履行合同义务， 如果发生违约情况，担保人保证向受益人返还全部或部分预付 款金额 可能包含利息条款
业务提示 生效条件：通常建议“自保函申请人开立在中国银行xxx支 行的xxx账户收到预付款之日起生效”，即明确为单据化条件加 强对保函申请人的保护，又多一次机会争取预付款通过我行账 户结算。 预付款比例超过50%的情况（一般比例在30%左右）。
ICB IDENTIFICATION KP1/12A-2/PT/2/15/A40 LOT 1 KP1/12A-2/PT/2/15/A40 LOT 2 KP1/12A-2/PT/2/15/A40 LOT 3
2.针对和某一方签订的多个订单
BID SECURITY AMOUNT IN USD 172,000 194,000 130,000
RELEVANT CONTRACT(LOT) NO.
AMOUNT
MEIL/PATTISEEMA LIS/11577/3086/14-15 MEIL/11870/PATTISEEMA LIS/3086/14-15
小结：明确单一合同/标段对应的担保金额上限
USD 425,049.00
USD 79,400.00
建议： 在保函中约定可供区分的 货描或相关合同义务（需 要有明确的合同支持）， 确保担保的货物或履约范 围与赔付责任明确对应
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多保函对应一合同 同一合同分多笔开立保函的目的与意义？ 【案例】大型设备供货合同项下多批次发货
情形一、A公司与B公司就提供不同类型的起重机(5
需提供等额的预付款保函。
units of ship to shore gantry cranes (STS) and 14 units of automated rail mounted gantry cranes(ARMG))签订供货合同，合同约定，支付20%的预付款
【案例2】A(买方) 与B（卖方）签订多份供货订单，提供不同类
型的货品，合同约定卖方开立10%合同价的预付款保函。
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多合同/标段对应一保函 保函条款的风险应对→索赔条款约定 …HOWEVER, THE CLAIM AMOUNT IN YOUR DEMAND MUST BE NOT
MORE THAN THE CORRESPONDING MAXIMUM GUARANTEED AMOUNT MENTIONED IN THE FOLLOWING SCHEDULE UNDER THE RELEVANT CONTRACT（LOT), AND YOU MUST SPECIFY THE RELEVANT CONTRACT(LOT) NO. AND CORRESPONDING CLAIMED AMOUNT IN YOUR WRITTEN DEMAND. CORRESPONDING MAX GUARANTEED
关于保函的那些事儿——
保函产品简介及运用
贸易金融部 戴玛莉 2017年6月
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培训定位
培训目标： 1. 了解保函的基础概念 2. 了解常用保函业务 3. 了解保函开立流程 4. 涉外保函风险点分析
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目录
保函基本概念
常用保函简介 保函开立流程
涉外保函风险点分析
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保函基本概念
建议： （1）按合同或标段分别 可能因为被担保人在 开立保函； 保函中约定的某个或 某几个合同或标段项 （2）在保函中约定索赔 下的违约而导致保函 时需指明被担保人在某个 项下全额索赔 合同或标段项下违约及相 应的索赔金额
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多合同/标段对应一保函
1.针对某一招标项目下的多个标段或包件 【案例1】A公司参加肯尼亚某项目的招标，共分3个不同的标段，每 一个标段项下均要求提交投标保函。
见索即付保函 1. ICC458 《 见索即付保函统一规则》（Uniform Rules for Demand Guarantees) ，1992年 2. ICC758 《 见索即付保函统一规则》（Uniform Rules for Demand Guarantees) ，2010年 备用信用证 1. ICC600《跟单信用证统一惯例》（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits），2007年 2. ICC590 《国际备用证惯例》（International Standby Practices)，1998年
保函基本概念
保函的表现形式：信开纸质件vs电报形式
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保函开立方式
信开 电开通知 电开转开
Q：通知行和转开行的角色？
电开 信开 比较内容 通知 转开 由谁出具保函正本 中行 中行 转开行 受益人通过谁取得保函 申请人 通知行 转开行 时效性（对受益人） 快 最快 最慢 费用（对申请人） 最经济 经济 最昂贵 开立方式
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常用保函介绍——质量/维修保函
保函金额 合同总价的5%-10%。 担保责任 保证承包方或供货方所承建的工程和提供的货物在 一定时间（保修期）内符合合同规定的质量标准。
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保函开立流程
准备基础合同材料
提供合同复印件：项目描述、合同金额、支付条款、签章页等与保函相关的合同条款
填写银行保函开立申请书 银行审核材料 合同材料是否完整 申请书填写是否正确 银行反馈保函格式 申请人确认保函格式和风险提示
形式向受益人出具的，同意在受益人请求付款并提 交符合保函要求的单据时，向其支付特定款项或在 保函最高金额内付款的承诺。 法律依据：《最高人民法院关于审理独立保函纠纷
案件若干问题的规定》法释（2016）24号
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独立保函最新司法解释出台
《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》 ，2016年12月1日起实施 主要内容 1. 明确界定独立保函的性质 2. 统一国际国内独立保函交易的效力规则 3. 明确独立保函的独立性和单据性特征 4. 严格界定欺诈情形及证明标准 5. 严格规范止付程序 6. 确认开立保证金的金钱质权性质
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常用保函介绍——履约保函
保函金额 合同总价的5%-10%。 担保责任 保证承包方或供货方严格履行合同业务，如果发 生违约情况，担保人保证向受益人支付不超过保函 金额的款项 →合同正式签订后开立 保证中标人按投标文件约定签订合同 →合同正式 签订前即可开立，投标保函的延续
业务提示 保函金额超过合同总价的30%的情况。
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3.明确独立保函的独立性和单据性特征
“先付款，后争议”机制。 独立性---保函独立于基础交易关系和开立申请关系。 单据性---凭单付款
第六条 受益人提交的单据与独立保函条款之间、单据与单据之间表面相 符，受益人请求开立人依据独立保函承担付款责任的，人民法院应予支持。 开立人以基础交易关系或独立保函申请关系对付款义务提出抗辩的， 人民法院不予支持，但有本规定第十二条情形的除外。
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保函责任类型——国内
连带责任保证 vs 独立担保
定义：连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履 行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履 行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证 责任。 法律依据：《中华人民共和国担保法》 定义：银行或非银行金融机构作为开立人，以书面
连带责 任保证
独立 担保
capacity container handling gantry cranes)签订供货合同，分四个批
次发货，分别开立四笔履约保函。
30
小结：
以上两条风险点
共同特点是保函中未明确各合同/标段/担保义务与担保 金额之间的匹配关系, 担保人无法判断索赔与所担保债务 的对应性； 建议在该类保函加入尽可能精准的担保范围的描述，根 据合同约定不同的担保期限，特别是保函的索赔声明中 明确可供区分的货描或相关合同义务等，确认担保的货 物或履约范围与赔付责任明确对应。
情形二、 A 公司与 B 公司就提供同一类型的起重机 (supply,
design, construction, delivery, installation, testing and commissioning of 4(four) units ship to shore gooseneck cranes 65-tonne twin lifting
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常用保函vs合同周期
• 合同卖方角度
投标阶段 合同签订 供货/项目验收
• 投标保函
• 履约保函
• 质量/维修保函
• 预付款保函
• 合同买方角度 • 付款保函
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常用保函介绍——投标保函
保函金额 投标总价的2%-5%或者固定价格。
担保责任 投标人在投标有效期内不撤标、不改标； 投标人一旦中标后，保证投标人在规定的期限内 递交履约保函； 投标人在中标后的规定期限内与业主签定合同。