应收应付操作手册

一、初始化

1、系统参数设置

主要用来设置应收、应付系统的启用期间、用户的名称及其他有关信息，以及选择坏账准备的计提方法，选择要计提坏账准备的科目等

路径：系统设置-系统设置-应收款管理-系统设置

(1) 公司信息

公司信息内容包括：公司名称、地址、电话、税务登记号、开户银行和账号。系统可以根据此处录入的开户银行和账号，在新增收款单、退款单、预收单时自动填充。

公司名称、公司地址和公司电话默认取账套设置中对应的内容，允许修改，但是修改后不回填账套设置中对应的内容。

开户银行、账号、税务登记号默认取系统设置－销售管理－系统参数－账套选项中对应的内容，允许修改，并且修改后同步更新销售系统、采购系统以及应付系统的对应内容，也就是说应付系统、应收款管理系统、采购系统以及销售系统的系统参数关于开户银行、账号、税务登记号内容是一致的。如果没有启用物流系统则为空，需要手工录入。在此处录入后，对发票进行套打设置时，开户银行、账号、税务登记号均是取此处内容，如果为空则不显示。

(2) 会计期间

会计期间内容包括：启用年份、启用会计期间、当前年份和当前会计期间。

启用年份、启用会计期间指初次启用应收款管理系统的时间。它决定了初始化数据录入时应录入哪一个会计期间的期初余额。如启用年份为2000年，启用

会计期间为5期，则初始化数据录入时应录入2000年第5期的期初余额。启用年份、启用会计期间在初始化结束后不能修改。

当前年份、当前会计期间指当前应收款管理系统所在的年度与期间。初次使用，启用年份=当前年份，启用会计期间=当前会计期间，初始化结束后，每进行一次期末处理，当前会计期间自动加1，如果经历一个会计年度，则当前年份自动加1。当前年份、当前会计期间由系统自动更新，用户不能修改。

选择<坏账计提方法>，确定坏账计提的方法。

坏账计提可以一年一次，也可以随时计提。坏账计提的方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证。涉及坏账相关的凭证在进行坏账的业务处理时即时生成，不在【凭证处理】中生成。产生坏账损失或坏账收回时，根据<坏账损失科目代码>生成凭证，计提坏账时根据<坏账准备科目代码>生成凭证。

系统提供直接转销法、备抵法两种选择。如果选择直接转销法，则坏账计提模块不能使用。如果选择备抵法，则可以选择销货百分比法、账龄分析法、账龄分析法＋个别认定法及应收账款百分比法中的任何一种方式计提坏账准备。

如果选择销货百分比法，则录入销售收入科目代码，坏账损失百分比（%），计提坏账时，系统按计提时点的已过账销售收入科目余额 X 坏账损失百分比（%）计算坏账准备。

如果选择账龄分析法，则输入相应的账龄分组，不用输入计提比例，在计提坏账准备时再录入相应的计提比例计算坏账准备。

如果选择账龄分析法＋个别认定法的综合运用，在计提坏账准备时可以按不同的客户明细录入不同的坏账比例，并分别计算坏账准备。

按照账龄分析法、账龄分析法+个别认定法计提坏账时，计提依据分为“按照科目计提”及“按照单据类型计提”两种。

如果选择应收账款百分比法，则录入计提坏账科目，科目的借贷方向，计提比率（%），科目方向有两个选项，借、贷，允许不选，如果不选，则取计提坏账科目的余额数，如果选择借，则表示取该科目所有余额方向为借方的明细汇总数，如果选择贷，则表示取该科目所有余额方向为贷方的明细汇总数。如果计提坏账的科目存在明细科目，并且余额存在借方和贷方余额时，将存在贷方余额的明细科目剔除，只对借方余额的明细科目计提坏账。

页签 数据项 说明

单据控制 录入发票过程进行最大交易额控制

考虑到发票的填开有一个金额的控制，如千元发票要求最大金额不能超

过9999，在发票保存时，如果发票总金额大于控制金额则不允许保存。

最大交易额的设置在客户属性中录入，不同的客户可以设置不同的金额。

发票关联合同携带收款

计划 默认选上。选上后，新增发票和其他应收单关联合同时，不管是否整体关联，均将合同上的收款计划明细表全部携带到发票和其他应收单相应

的内容上，并且允许用户手工修改收款计划的内容。否则新增时不携带

合同的收款计划到发票和其他应收单的收款计划上。

审核人与制单人不为同

一人 选上该选项，审核人与制单人不能为同一人，制单人不能审核自己录入的单据；否则没有限制。核销操作生成的单据不受此参数控制。 反审核与审核为同一人 选上该选项，反审核人与原审核人必须为同一人，也就是当前单据的审

核人才可以执行反审核的操作；不选则不控制。核销操作生成的单据不

受此参数控制。

以前期间的单据可以反

审、删除 默认不选。选上该选项，对于应收款管理系统当前账套以前期间的单据（指财务日期所在期间<当前账套期间的单据）：已经审核但未生成凭证、

未核销的单据的可以反审；未审核的可以删除；如果没有选上，系统提

示：“不能反审、删除以前期间的单据”，确定后退出，对上述单据不

能反审和删除操作。

只允许修改、删除本人默认选上，只能修改、删除制单人为本人的单据。

录入的单据

允许修改本位币金额默认不选，单据上各字段的本位币根据原币与汇率自动计算且不能修改。

如果选上，外币单据的各本位币金额字段可以修改，修改后不再反算原

币或汇率。当单据币别为账套本位币时，不论选项是否勾选，单据上的

本位币金额均不能修改。

税率来源当选择核算项目时，则销售发票新增时直接取对应客户属性中的税率，

当选择取产品属性对应的税率时，则销售发票新增时直接取对应物料属

性中的税率。

进行项目管理控制系统默认不选。如果不选，与项目管理相关的各字段：【项目资源】【项

目任务】【项目订单、】【项目订单金额】、【概算金额】在单据上为

不可见。

应收票据与现金系统同步初始化结束后，应收款管理系统的应收票据与现金系统的应收票据可以互相传递、同步更新。否则两系统的应收票据不互相传递。

折扣率的精度位数折扣率精度会控制到销售发票中折扣率的小数位，系统默认该精度为六

位。该选项与供应链系统的系统参数的对应参数取数一致，在任意模块

进行内容修改，另外模块将同步修改。

专用发票单价精度增值税专用发票单价精度将只会受此选项控制；而不考虑物料属性中设

置的精度。该选项与供应链系统的系统参数的对应参数取数一致，在任

意模块进行内容修改，另外模块将同步修改。

单据中的汇率可修改1、选项勾选时，单据上的汇率允许修改，系统不判断单据上的汇率

是否存在于汇率表中。

2、不勾选时，汇率字段锁定，不允许修改，严格按照汇率体系进行

汇率取数。

默认汇率类型默认值为“公司汇率”，可以选择公共资料中的汇率体系设定的汇率类

型。

合同控制允许执行金额或执行数

量超过合同金额和数量默认不选。合同的下游单据将严格按照签订合同的数量、金额进行跟踪执行，如果累计执行数量超过合同的数量、金额，在下游单据录入时将会给予提示并且不能保存单据。

核销控制单据核销前必须审核核销处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行核销。

此选项必选且不能修改。

相同订单号才能核销系统默认不选上。选上时，系统提示“注意：选中本参数时，收退款单

与发票核销时必须有相同的订单号，请慎用！”，并且控制在核销时发

票与收退款单必须有相同的订单号，否则不允许核销；其他应收单不需

要考虑此控制；如果发票与收退款单均没有订单号视同相同订单号进行

处理。

相同合同号才能核销系统默认不选上。如果选上，则控制核销双方单据的合同号必须相同才

允许核销；如果核销双方均没有合同号，视同相同合同号进行处理该控

制只适用于到款结算、预收冲应收的核销类型。

审核后自动核销默认选上。收款单关联发票或其他应收单、退款单关联收款单或预收单

时，在单据审核的同时，系统自动按照关联关系完成核销操作。