柜面业务风险防范
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
《中国人民银行关于进一步加强人民币银行 结算账户开立、转账、现金支取业务管理的 通知》（银发〔2011〕116号）
关于单位结算账户开户证明资料信息不一致
一、案例经过 近日，某网点提交一笔单位结算账户开户业务，业务处理中心
审核人员发现：税务登记证登记日期20XX年11月18日，法人 为XXX，营业执照及其他证明资料法人均为XX。中心人员以 证明资料不一致退回网点处理。
二、案例分析
《银行个人金融业务操作规程》规定：代理开立个人结算账户 ，需提供存款人、代理人有效身份证件、填写《个人业务申请 书》、《代理开立个人结算账户核实单》，由代理人在核实单 上填写存款人、代理人姓名、证件类型、证件号码、通讯地址 、联系电话、代办理由等信息并亲笔签名。网点核实人员应通 过电话、上门等方式对存款人进行核实，并注明核实方式、时 间、内容、结果并亲笔签名。而此笔代理开户业务违反上述规 定：代理人未在核实单上签名、柜员未认真审核凭证填写内容 、未注明核实结果等。
持有人以真实凭证为证据提起诉讼的， 金融机构应当对持有人与金融机构间是 否存在存款关系负举证责任。 异常业务发生后的证据保存
*
27
柜员为客户办理存款 业务无误后，客户因 故提出取消该笔业务 （冲账）的，应如何 处理？
款项支取合规处理
*
29
防取款时未识别出伪造存单、折、卡
案例：某银行受理女户主丈夫伪造假存单
*
9
存款开户应防止账户信息失真：
经办人的真实性和合规性
严格审查代办时的授权委托书和身份证件 必要时联系单位负责人 严禁客户经理代办开户手续
开户资料的真实性
保证印鉴章的真实性并妥善保管纸质印鉴卡
*
10
关于单位开户经办人员的规定：
对于法定代表人或者单位负责人授权他 人办理单位银行结算账户开立业务的， 被授权人应是授权单位工作人员。
三、案例启示
（一）加强网点业务人员对《人民币结算账户管理办法》的 学习，准确掌握结算账户的管理规定，杜绝随意操作，将风险 事件消灭在萌芽状态。
（二）强化网点业务审核人员履职能力，提高工作责任心， 真正起到事中把关作用，增强抵制和防范违规行为的自觉性， 提高业务质量，减少风险事件的发生。
单位账户开户手续完成后，应交给企业 的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码 及网上银行密钥等材料，一律直接交给 有权人，并由其签字确认，严禁由他人 代领。
二、案例分析
（一）操作柜员面对朋友的委托，未能够严格按照制度规定办 理，而是将朋友与客户的范畴相混淆。银行的优质客户在与银 行员工长期业务接触中逐渐熟识，也赢得了客户高度信任，个 别员工利用代客户办理业务之便而挪用、侵吞客户资金的风险 隐患。银行制度规定严禁代客户保管存单（折）代客户办理业 务。
个人存款账户开立时身份证件出具要求
• 银发【2008】191号文件 • 青海省人民币银行结算账户管理实施细
则》（西中支办【2015】87号）第三十三条
风险点：代理开户形成的风险
一、案例介绍
柜员分别办理客户段××代理王×、蒋××开立个人结算账户 ，金额分别为600.00、400.00元，因工作疏忽，两笔《代理开 立个人结算账户核实单》上代理人未签名、无核实结果。被认 定为风险事件。
对存单、存折等介质的真伪做培训 后督应加强存单、存折真伪的辨别能力
*
30
你能识别本行的存折 、存单、银行卡真伪 吗？
*
31源自文库
存款人死亡后款项支取的风险防范
*
32
存款人死亡后的业务处理
储户死亡案例.doc
存款人死亡时业务处理的监督（矛盾？） 关于执行《储蓄管理条例》的若干规定：
存款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份 和有权提取该项存款，应向储蓄机构所在地的 公证处申请办理继承权证明书，储蓄机构凭以 办理过户或支付手续。该项存款的继承权发生 争执时，由人民法院判处。储蓄机构凭人民法 院的判决书、裁定书或调解书办理过户或支付 手续。
*
23
存款账号与户名不一致存入款项的，银 行应负连带责任。
【收款人名称账号核对】
*
24
款项存入业务错账风险防范
*
25
1997年12月13日最高法院《关于审理 存单纠纷案件的若干规定》：
一般存单纠纷案件的含义 人民法院应审查凭证的真实性和持有人与金 融机构间存款关系的真实性
*
26
举证责任分配
风险提示：代客户保管存折查询账户明细
案例 一、案例介绍 客户由于工作繁忙无暇到网点查询个人账户的历史明细，遂
将存折和密码交给柜员委托其代为查询。柜员用交易多次查询 该客户账户交易明细，并按月打印交易明细。柜员完成查询及 打印处理后将存折及交易明细交予客户。经核实，柜员称所查 询账户的客户为自己的朋友，该柜员是受朋友委托进行查询。 此业务最终被确认为风险事件。
存款业务风险防范
存入业务风险防范 款项支取风险防范 存款人死亡后款项支取的风险防范 挂失业务风险防范 查冻扣业务风险防范
*
21
存入业务风险防范
*
22
存入业务风险有串户和金额误输，防范 措施：
1、刷卡、折上的磁条读取卡号、账号。 2、无卡、折的，必须填写凭条，系统输 入时同时核对姓名、账号。 3、规范处理存款错账。
（二）网点现场审核人员应加强对柜员日常业务辅导、培训 工作，避免出现柜员代客户保管存折、密码且多次查询账户的 高风险事件发生。
风险提示：
2.建议不为客户开立卡折 合一账户，已存在的卡 折合一账户进行合并。
案例：利用卡折合一账户诈 骗资金案
单位存款账户开户
单位存款开户环节存在的 风险点有哪些？
二、案例分析
根据《人民币单位银行结算账户开立变更集中审批管理办法 》的通知，营业网点受理人员对本网点单位结算账户开立、变 更业务的真实性、完整性和合规性负责。
（一）此案例中，网点业务受理柜员未认真核对企业提供的 证明资料，造成企业法人名称不一致，形成风险事件。
（二）该笔业务经现场审核人员审核签章，说明现场审核人员 责任心不强，对业务审核流于形式，极易造成银企纠纷。
《中国银监会办公厅关于开户管理案件风险 提示的通知》（银监办发〔2009〕167号）
单位存款账户对账
*
16
对账目的
防支票存款可能被挪用的风险
*
17
存款对账要求
成立对账中心
• 防客户经理和柜员对账
对账单真实性审核
• 纸质对账单印鉴章的审核 • 网银对账
目录
1 银行账户风险防范 2 存款业务风险防范 3 重要实物风险防范 4 支付结算风险防范
关于单位结算账户开户证明资料信息不一致
一、案例经过 近日，某网点提交一笔单位结算账户开户业务，业务处理中心
审核人员发现：税务登记证登记日期20XX年11月18日，法人 为XXX，营业执照及其他证明资料法人均为XX。中心人员以 证明资料不一致退回网点处理。
二、案例分析
《银行个人金融业务操作规程》规定：代理开立个人结算账户 ，需提供存款人、代理人有效身份证件、填写《个人业务申请 书》、《代理开立个人结算账户核实单》，由代理人在核实单 上填写存款人、代理人姓名、证件类型、证件号码、通讯地址 、联系电话、代办理由等信息并亲笔签名。网点核实人员应通 过电话、上门等方式对存款人进行核实，并注明核实方式、时 间、内容、结果并亲笔签名。而此笔代理开户业务违反上述规 定：代理人未在核实单上签名、柜员未认真审核凭证填写内容 、未注明核实结果等。
持有人以真实凭证为证据提起诉讼的， 金融机构应当对持有人与金融机构间是 否存在存款关系负举证责任。 异常业务发生后的证据保存
*
27
柜员为客户办理存款 业务无误后，客户因 故提出取消该笔业务 （冲账）的，应如何 处理？
款项支取合规处理
*
29
防取款时未识别出伪造存单、折、卡
案例：某银行受理女户主丈夫伪造假存单
*
9
存款开户应防止账户信息失真：
经办人的真实性和合规性
严格审查代办时的授权委托书和身份证件 必要时联系单位负责人 严禁客户经理代办开户手续
开户资料的真实性
保证印鉴章的真实性并妥善保管纸质印鉴卡
*
10
关于单位开户经办人员的规定：
对于法定代表人或者单位负责人授权他 人办理单位银行结算账户开立业务的， 被授权人应是授权单位工作人员。
三、案例启示
（一）加强网点业务人员对《人民币结算账户管理办法》的 学习，准确掌握结算账户的管理规定，杜绝随意操作，将风险 事件消灭在萌芽状态。
（二）强化网点业务审核人员履职能力，提高工作责任心， 真正起到事中把关作用，增强抵制和防范违规行为的自觉性， 提高业务质量，减少风险事件的发生。
单位账户开户手续完成后，应交给企业 的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码 及网上银行密钥等材料，一律直接交给 有权人，并由其签字确认，严禁由他人 代领。
二、案例分析
（一）操作柜员面对朋友的委托，未能够严格按照制度规定办 理，而是将朋友与客户的范畴相混淆。银行的优质客户在与银 行员工长期业务接触中逐渐熟识，也赢得了客户高度信任，个 别员工利用代客户办理业务之便而挪用、侵吞客户资金的风险 隐患。银行制度规定严禁代客户保管存单（折）代客户办理业 务。
个人存款账户开立时身份证件出具要求
• 银发【2008】191号文件 • 青海省人民币银行结算账户管理实施细
则》（西中支办【2015】87号）第三十三条
风险点：代理开户形成的风险
一、案例介绍
柜员分别办理客户段××代理王×、蒋××开立个人结算账户 ，金额分别为600.00、400.00元，因工作疏忽，两笔《代理开 立个人结算账户核实单》上代理人未签名、无核实结果。被认 定为风险事件。
对存单、存折等介质的真伪做培训 后督应加强存单、存折真伪的辨别能力
*
30
你能识别本行的存折 、存单、银行卡真伪 吗？
*
31源自文库
存款人死亡后款项支取的风险防范
*
32
存款人死亡后的业务处理
储户死亡案例.doc
存款人死亡时业务处理的监督（矛盾？） 关于执行《储蓄管理条例》的若干规定：
存款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份 和有权提取该项存款，应向储蓄机构所在地的 公证处申请办理继承权证明书，储蓄机构凭以 办理过户或支付手续。该项存款的继承权发生 争执时，由人民法院判处。储蓄机构凭人民法 院的判决书、裁定书或调解书办理过户或支付 手续。
*
23
存款账号与户名不一致存入款项的，银 行应负连带责任。
【收款人名称账号核对】
*
24
款项存入业务错账风险防范
*
25
1997年12月13日最高法院《关于审理 存单纠纷案件的若干规定》：
一般存单纠纷案件的含义 人民法院应审查凭证的真实性和持有人与金 融机构间存款关系的真实性
*
26
举证责任分配
风险提示：代客户保管存折查询账户明细
案例 一、案例介绍 客户由于工作繁忙无暇到网点查询个人账户的历史明细，遂
将存折和密码交给柜员委托其代为查询。柜员用交易多次查询 该客户账户交易明细，并按月打印交易明细。柜员完成查询及 打印处理后将存折及交易明细交予客户。经核实，柜员称所查 询账户的客户为自己的朋友，该柜员是受朋友委托进行查询。 此业务最终被确认为风险事件。
存款业务风险防范
存入业务风险防范 款项支取风险防范 存款人死亡后款项支取的风险防范 挂失业务风险防范 查冻扣业务风险防范
*
21
存入业务风险防范
*
22
存入业务风险有串户和金额误输，防范 措施：
1、刷卡、折上的磁条读取卡号、账号。 2、无卡、折的，必须填写凭条，系统输 入时同时核对姓名、账号。 3、规范处理存款错账。
（二）网点现场审核人员应加强对柜员日常业务辅导、培训 工作，避免出现柜员代客户保管存折、密码且多次查询账户的 高风险事件发生。
风险提示：
2.建议不为客户开立卡折 合一账户，已存在的卡 折合一账户进行合并。
案例：利用卡折合一账户诈 骗资金案
单位存款账户开户
单位存款开户环节存在的 风险点有哪些？
二、案例分析
根据《人民币单位银行结算账户开立变更集中审批管理办法 》的通知，营业网点受理人员对本网点单位结算账户开立、变 更业务的真实性、完整性和合规性负责。
（一）此案例中，网点业务受理柜员未认真核对企业提供的 证明资料，造成企业法人名称不一致，形成风险事件。
（二）该笔业务经现场审核人员审核签章，说明现场审核人员 责任心不强，对业务审核流于形式，极易造成银企纠纷。
《中国银监会办公厅关于开户管理案件风险 提示的通知》（银监办发〔2009〕167号）
单位存款账户对账
*
16
对账目的
防支票存款可能被挪用的风险
*
17
存款对账要求
成立对账中心
• 防客户经理和柜员对账
对账单真实性审核
• 纸质对账单印鉴章的审核 • 网银对账
目录
1 银行账户风险防范 2 存款业务风险防范 3 重要实物风险防范 4 支付结算风险防范