全面预算管理考核情况

全面预算管理检查考核情况

截止4月份，预算审计处已完成了对所属单位2009年度的预算考核审计。现将有关情况说明如下：

从考核情况来看，绝大多数单位能够认真落实集团公司全面预算管理的有关规定，单位领导重视，从加强制度建设、理顺预算流程、强化预算控制、严格预算分析着手，强抓落实，使全面预算管理逐步走向制度化、规范化，其作用逐步显现。但也存在不少问题，主要表现在以下方面：

一是部分单位制定的预算管理制度过于简单,不切合企业实际、实质性内容少、可操作性差，需要进一步修订和完善。如马坊煤矿、运销公司、煤机集团基本上是照搬集团公司的预算管理制度，沂州府公司没有完整的预算管理制度。

二是在预算的执行与控制力度方面。从检查考核情况来看：个别单位预算执行不力，主要预算指标完成不理想，如军城煤矿利润超亏10123万元、营业收入完成预算的28.89%、原煤产量完成预算的 2.7%；山东玻纤营业收入完成预算的55.97%，销售商品资金收入完成率64.24%；煤机集团销售商品资金收入完成率83.02%，“两金”占用超预算1.78亿元、108个百分点。个别单位未能严格按照已审批的预算执行，存在超预算支出、无预算支出的现象，预算的调控、监督职能滞后，如马坊煤矿1月份未列预算支出村庄搬迁费80万元；田庄煤矿1-8月未列预算提取地面塌陷补偿费939万元。三是个

别单位只有预算，无具体控制办法和措施，无考核奖惩，如煤机集团、山东玻纤。

以上存在的问题，能整改的，各单位均按照要求进行了整改；不能整改的，已在考核中进行了扣分。