第五章 -信用证

信用证的主要内容
（八）信用证保证条款： We hereby agree with the drawers， endorsers and bona-fide holders of the draft(s) drawn under and in compliance with the terms of this credit that such draft(s) shall be duly honoured on due presentation and delivery of documents as herein specified.
一、
信用证的主要当事人：
（七）保兑行：Confirming Bank： 保兑行的责任， 与开证行的关系， 第一性付款人；费用 （八）偿付行：Reimbursing Bank： 不受单、不审单、不受追索
第三节 信用证的主要当事人及相互关系
二、 各当事人之间的关系：
（一）开证申请人与开证行：开证申请书 （二）开证行与受益人：信用证 （三）开证行与通知行：委托代理（代理协 议） （四）付款行与开证行：同一银行或开证行 的存款行 （五）受益人与议付行：贴现、出口押汇 （六）保兑行与开证行：本人 （七）开证申请人与受益人：合同关系
第五节 信用证的业务程序
一、 订立买卖合同 （一）合同的形式：
口头合同 书面合同：
销售合同（SALES CONTRACT） 销售确认书（SALES CONFIRMATION） 函 电 形 式 ： OFFER ， BID ， ACCEPTANCE
第五节 信用证的业务程序
二、 申请开证： （ 一 ） 开 证 申 请 书 ( Application for Letter of Credit) （二）开证协议 (Credit Agreement)： 双方的有关约定，一般有标准格式， 由银行提供，由开证申请人签署。
信用证的主要内容
（九）规则的采用： This Credit is subject to ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (2007 revision)
第五节 信用证业务流程
申请人
（进口商）
12. 提单 13. 货物 、
第五节 信用证的业务程序
五、受益人审证、发货及制单： （二）发货： 按照合同及信用证的要求运送货物 （三）制作单据： 1、对所有单据的要求： 2、对发票的要求： 3、对汇票的要求： 4、其他单据
第五节 信用证的业务程序
六、交单： 1、要求：
必须在信用证要求的效期内； 必须在信用证要求的交单期内； 必须符合国际惯例的要求（如21天）
信用证的主要内容
（ 七 ） 特 别 条 款 ： Other Instruction (Additional Instruction)
(1) All banking charges outside the opening bank are for beneficiary’s account. (2) Documents must be presented within 15 days after the date of issuance of the transport documents but within the validity of this credit. (3) Third party as shipper is not acceptable. Short Form/Blank B/L is not acceptable. (4) Both quantity and amount 10% more or less are allowed.
第六节 信用证的种类
二、 按开证行的保证性质
UCP 600 的相关规定： Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation.
信用证的主要内容
(二）汇票文句： 1…….payable by your draft at sight; 2.payable by your draft drawn on us at 30 days sight bearing this clause: “ Credit No.kj89213 dated Nov. 12, 2002 by City bank.”
第二节 信用证的特点
一、 银行信用，银行作为第一性付款人 二、信用证是自足性文件：信用证与合 同之间的关系 三、信用证是单据买卖：单单一致， 单证一致 ， 单证与惯例一致 相关案例介绍 （按照UCP600解释则单复数意思相同）
第三节 信用证的主要当事人及相互关系
一、 信用证的主要当事人： （一）开证申请人：简称“开证人”：Applicant: for account of , opener （二）开证行：Issuing Bank, Opening Bank
( ( ( (
in duplicate 一式两份， in triplicate 一式三份 in quadruplicate 一式四份 in quintuplicate 一式五份 in sextuplicate 一式六份 in septuplicate 一式七份 in octuplicate 一式八份 in nonuplicate 一式九份 in decuplicate 一式十份
2 10 11 付 7 、议付、承兑、 款
南京理工大学经济管理学院
1、合同
5A.发货
受益人 （出口商）
5B 、提单
船 公 司
6
4
、通知付款赎单
、付款赎单
、ห้องสมุดไป่ตู้单
.申请开证
、通知信用证
9 、 付 款
偿付行
偿
8 、 索
3、开立信用证
开证行 付款行
8、寄单、索偿
议付行 通知行
9、偿付货款
梁志坚
nustlzj@msn.com
银行 公司？ 英国公司开立LC由英国A行保兑交给法国出口商， 是否是符合ucp的信用证？ 国际商会不对银行定义加以解释UCP600
一、
信用证的主要当事人：
（三）受益人： Beneficiary: in favour of
一般情况下是债权人，如出口商 在某些备用信用证的情况下可以是债务人， 如进口商；
信用证的主要内容
（ 三 ） 单 据 文 句 ： … accompanied by the following
(
( documents marked X: ) Full set of shipped on board Bills of Lading made out to order and endorsed in blank, marked FREIGHT PREPAID and notifying buyer evidencing shipment of : )Signed Invoice must indicate freight charges and gross weight ) Certificate of Chinese Origin in 3 folds ) Packing List in 4 folds ) Insurance Policy or Certificate covering All Risks & War Risk for full invoice value plus 10% with claims payable in Singapore )…
信用证的主要内容
（四）运输条款： Shipment must be effected from XXX to XXX not later than XXX Partial shipments are (not) allowed, Transshipment is (not) allowed. ( or permitted, prohibited)
第五节 信用证的业务程序
九、偿付： 开证行审单
时间：5个工作日 标准：UCP 600
偿付款项
最终付款 无追索权
第五节 信用证的业务程序
十、通知付款赎单 十一、开证申请人付款赎单 十二、进口商提取货物
第六节 信用证的种类
一、 按依据何种凭证付款 （一）跟单信用证 信用证项下附有运输单据及 其他商业单据 （二）光票信用证 信用证项下无运输单据
一、
信用证的主要当事人：
（四）通知行：Advising Bank： 责任：
检查信用证的真伪 *解释信用证 CASE : ADVISING BANK
一、
信用证的主要当事人：
议付的费用的扣除、 追索权
（五）议付行：Negotiating Bank：
（六）付款行：Paying Bank：
合理期限， 7 最终的付款， 无追索权 5个营业日
信用证的主要内容
（五）保险条款： 1、Insurance to be covered by the buyers. 2. Insurance should be covered (effected) by the Sellers for the total invoice value plus 10% against All Risks and War Risk.
第四节 信用证的主要内容
一、 信用证的格式： （一）ICC的标准格式： （二）SWIFT的标准格式： （三）各个银行自己的格式 二、 信用证的主要内容：
信用证的主要内容
（一）信用证的开证文句：开证文句包括 信用证的编号、日期、信用证的种类、 开证申请人、受益人等内容。常见的文 句为： We hereby open our Irrevocable, Confirmed documentary Letter of Credit No.xxx dated xxx In favour of xxx , for account of xxx
2、单据必须符合信用证的规定
单单一致 单证一致
第五节 信用证的业务程序
七、议付：NEGOTIATION
议付银行审单 审单的原则：UCP 600 议付货款
扣除手续费用 与到期前的利息
第五节 信用证的业务程序
八、寄单索偿： 议付行向付款行（或开证行）寄单 索偿款项 ：单到付款；电汇索偿条 款 如果有偿付行，则向偿付行索偿，向 开证行寄单
第五节 信用证的业务程序
三、开立信用证： 核查开证申请人资信， 收取信用证押金， 缮制信用证， 选择通知行， 签发信用证
第五节 信用证的业务程序
四、 通知行通知： 审核信用证印鉴， 通知受益人， *解释信用证
第五节 信用证的业务程序
五、受益人审证、发货及制单： （一）审核信用证： 1、审核要点： 信用证的性质 有效文句、金额 单据条款、 特别条款等 2、信用证与合同不一致的处理： 要求改证； 或按原证履行
信用证的主要内容
（六）信用证有效文句： This L/C (Credit) is valid for negotiation in your counter (country, port, etc.) until Sep.19, 2004
信用证的主要内容
（六）信用证有效文句： This L/C (Credit) is valid for payment in our counter (country, port, etc.) until Sep.19, 2004
信用证
LETTER OF CREDIT
第一节 信用证概述
一、信用证的含义 ： L/C 信用证，Letter of Credit; Credit 信用状
信用证是开证行确定的、不可撤销的、有条件的 兑付承诺。
二、信用证的产生与发展
(一）信用证的产生：国际贸易的迅速发 展，进出口商人的互不了解、互不信任 （二）信用证项下对各方的好处： 对出口商：结汇安全； 对进口商：…… 对银行 ：…… （三）信用证结算的弊端: ……
第六节 信用证的种类
二、 按开证行的保证性质
UCP500规定
（一）可撤销信用证：(Revocable L/C) 1、含义：信用证开出后，开证行可以随时撤销或 修改信用证。 （二） 不可撤销信用证：(Irrevocable L/C) 1、含义：信用证开出后，不经有关当事人同意， 信用证不得撤销与修改.