小额贷款公司风险管理

小额贷款公司风险管理

1.贷前非财务调差

1.1对贷款申请人行业与经营环境的调差

1.1.1宏观经济环境

（1）货币政策：在扩张性货币政策下，通过增加货币供给，导致利率降低，此时的经营主体取得信贷较为容易；在紧缩性货币政策环境下，通过削减货币供应降低总需求水平，此时利率一般提高，经营主体货的信贷难度加大。公司应当特别关注紧缩的货币政策对贷款申请人的解决有关后续资金的缺口是否因为紧缩性货币政策而搁浅，导致贷款申请人资金链断裂或导致其大幅增加融资成本的现象发生。

（2）财政政策：财政政策分为积极地财政政策和稳健的财政政策，在积极的财政政策下，政府通过增加公共工程开支、增加政府购买等政府开支，将直接增加总需求和刺激个体消费与投资；政府通过一定范围的减免税或退税政策，也可以扩大总需求和促进消费与投资等。

（3）法律环境：公司应当对贷款申请人比较集中的行业的相关法律及时进行了解和掌握。

（4）经济环境：宏观经济环境主要包括社会的经济结构、经济水平、当前经济状况等要素。贷款申请人一般集中于公司所在的县、市、区内，因此小额贷款公司在对经济环境进行分析时，还应该对本地区的经济环境进行必要的关注，应主动选择对优势产业、当地特色产业、当地毛利率较高且较发展前景的产业进行重点扶持与分析。

1.1.2行业环境：通过行业分析，分析出行业的成长性特点；找出影响该行业盈利的主导因素，影响该行业现金流的主导因素以及评估出行业目前的盈利水平，现金获取与支付的水平，并对这些因素进行恰当的预测。小额贷款公司在行业进行分析时，应当重点分析行业周期、行业的进入门槛、供应商的议价能力、购买商的议价条件、同业竞争者的竞争强度、政府干预等。

1.2对贷款申请人基本情况的调差

（一）对贷款申请人经营发展历程情况的调差

在对贷款申请人的经营发展历程情况进行调差时，贷前调查人员主要应该关注贷款申请人的经营经验是否丰富，以及其实际控制人的人生阅历是否丰富。

（二）对贷款申请人的设立情况以及现在有资本的调查

贷前调查人员应该对贷款申请人的验资报告、投资协议、资产评估报告、政府对特殊行业的设立批复，营业执照，工商注册登记表，贷款申请人的章程等资料进行检查；检查贷款申请人的设立情况是否合法、合规，是否存在出资纠纷，是否出资不实，投入资产的实际价值是否明显偏低等情况。

（三）对贷款申请人股东情况的调查

（1）检查股东的背景与实力

（2）了解其主要股东与其所处的行业是否相同或相近

贷款申请人的实际控制人与其所处行业相差甚远的情况下，如果贷款申请

人被实际控制人当做利益输入的工具，则应当要求其实际控制人对贷款申请人的贷款提供第三方保证担保。

（四）对贷款申请人的组织机构的调查

贷款申请人的组织机构是否完备、合理，分工是否明确，在很大程度上影响着贷款申请人经营的效率与效果。

（五）对贷款申请人经营规模的调查

对贷款申请人经营规模的调查，有利于确保其贷款金额与其经营规模相匹配。（六）对贷款申请人内部控制的调查

对贷款申请人内部控制的调查，已审查其业务能否有效开展。

（七）对贷款申请人的性质进行调查

这一部分的调查，有利于小额贷款公司根据不同性质的贷款申请人承担的民事责任的不同，来设计适当的贷款产品以及担保措施，从而更科学的防范和控制风险。

1.3对贷款申请人重大事项的调查

（一）违反法规事项

贷前调查人员应主要关注贷款申请人以下几类违反法规的事项：（1）违反相关税收法律法规的事项；（2）违反有关环保法律法规的事项；（3）违反有关市场竞争法规的事项；

（二）重大的或有事项

贷前审查人员应当重点关注以下几类重大的或有事项：（1）未决诉讼或仲裁事项；（2）未决索赔事项（3）未决税务纠纷；（4）尚未解除的债务担保事项；（5）产品质量保证事项；（5）重大的财务承诺事项；

（三）隐形债务

贷前调查人员主要应当通过对贷款申请人的现金、银行存款、应付职工薪酬、应付账款、其他应付款、应交税金等会计科目进行审计、分析，来判断贷款申请人是否存在较多的隐性债务；另外也可以通过审查贷款申请人在正常生产经营过程中产生的现金流很有限，但是又在增加投资，则能够反映出其以对外举债的方式增加投资；

（四）重大的项目投资事项

贷前调查人员对于重大的项目投资应重点关注以下几项：（1）要调查新项目的投资总额、建设周期、建设进度、用款计划等基本情况；调查贷款申请人的资金到位情况、有多少资金缺口、能否筹集到缺口资金；新项目的投资总额应当包括项目的建设投资总额和建成后的流动资金铺底投资额；最后分析器还款来源和还款计划是否可行；（2）对于贷款申请人获得相关土地使用权，并计划建造相应的厂房或经营场所的，贷前调查人员应该分析建成后的真实用途。

（五）贷款申请人取得或丧失重要的合同

防止贷款申请人因失去重要的合同而影响正常的经营，从而影响到到期贷款的归还。

（六）重要的关联方以及关联方交易

贷前调查人员应该对贷款申请人的控股股东、子公司以及其他重要关联方的基本情况进行调查，主要是了解重要关联方是否存在严重亏损、财务状况严重不良、发展前景暗淡等情况，了解贷款申请人与其关联方关系是否密切、所处行业是否相同或相近、、关联方的经营情况是否对贷款申请人产生决定性影响，以及了解关联交易中的内部资金流转情况、虚增的现金流以及虚增的损益等情况。

1.4对贷款申请人持续经营能力与特殊优势的调查

（一）对贷款申请人持续经营能力的调查

（1）小额贷款公司应当从以下几个方面来避免选择那些持续经营能力出现重大风险的贷款申请人：1.贷款客户的财务信息：（1）贷款客户无法支付到期的经常性的债务并已经形成相当部分的拖欠款项。（2）贷款客户不能偿还已到期且未能取得展期的借款本息，且后续即将到期的债务还在不断增加；（3）贷款客户已经无法取得主要供应商的正常商业信用，且主要供应商提高了提货保证金，以及不断缩小应付账款的账期，或者其主要供应商在逐渐减少对贷款客户的供应量。（4）贷款客户存在大量长期未处理的不良资产，且该不良资产仍在不断增加；（5）贷款客户的营运资金已经出现多期负数；贷款客户的经营活动产生的现金流净额已经出现多期负数；贷款客户的股东长期占用其大额资金。

（6）贷款客户由于市场突变出现重大亏损或由于对外担保责任等导致的债务承担即将需要支付大额的现金。

1.5对自然人客户的贷前调查

（一）自然人作为贷款申请人应该具备的条件

（1）年满十八周岁，其实际年龄加贷款期限不超过六十五周岁，且具有完全民事行为能力；

（2）个人及配偶的资信状况良好，个人信用没有较严重的不良记录；

（3）个人及家庭没有明显超出其合法收入的大额债务；

（4）个人及家庭主要成员没有重大的慢性疾病；

（5）个人没有严重不良的经营记录；

（6）个人及家庭成员没有赌博、吸毒等不良嗜好；

（7）有可信的、合法的贷款用途，基本确信其不会将获取的贷款用于炒股、炒房等投机性活动。

（8）申请的小额贷款用于经营项目的，拥有不少于30%项目自有资金。

但是对于能够提供小额贷款公司认可的抵押物、质押物或第三方保证担保的，信贷人员一般不直接拒绝自然人客户的贷款申请；

（二）获取相关的口头证据

通过面谈了解其贷款的真实用途，其是否具有不良嗜好及其近亲属是否有重大疾病；自然人客户以往主要从事过那些方面的工作或业务。

（三）对自然人客户的实地调查

对自然人客户进行实地调查主要要注意以下几个方面：

（1）要注重对自然人客户进行外围调查：除了对自然人客户本身及其生活、经营场地进行调查外，必要时调查人员还应该通过对熟悉其过往经历的相关机构或人员进行调查。