商业银行中小企业信贷风险防控策略分析

商业银行中小企业信贷风险与防控策略分析

摘要：近几年，我国中小企业保持了强劲的增长势头，已成为推动国民经济和区域经济发展的重要力量。中小企业融资供应主要来自商业银行贷款，但是由于中小企业本身的局限性和经济大环境的影响，商业银行对中小企业提供信贷的风险日益加剧，如何实现银企双赢是亟待解决的问题。本文分析了我国中小企业信贷所面临的风险，并着重阐述我国商业银行中小企业信贷风险的控制和防范的策略。

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一、前言

目前我国中小企业有430多万户，对GDP的贡献率高达60%，所缴纳税额占全国的50%，并提供了75%的城镇就业机会，很多中小企业还是高科技企业，中小企业在我国经济社会发展中地位和作用越来越重要。然而中小企业在融资方面的境遇却与其地位和作用极不相称。与经营规模庞大、实力雄厚的大企业相比，中小企业在融资中的弱势地位表现得非常突出，融资瓶颈难以突破。以中小企业较为发达的浙江省为例，70%的中小企业存在资金短缺问题。商业银行如何对中小企业信贷风险进行防控，从而进一步推动中小企业信贷的健康发展，对于商业银行本身、中小企业和国民经济都有重大影响。

二、中小企业信贷面临的主要风险

当前我国中小企业的信贷风险主要表现为：企业出于各种原因不愿或无力偿还银行贷款本息，致使银行的贷款无法及时收回而形成呆账损失。具体地，中小企业信贷面临的主要风险有以下几个方面：

1．市场风险

一般地，中小企业规模小，生产工艺落后，产品知名度低、依附性强，市场竞争能力特别是主导市场的能力较弱。与大型企业相比，中小企业更容易受到经济周期波动的影响，抵御市场风险的能力差，这些因素无疑会导致信贷的市场风险。

2．信用风险

中小企业大多信用水平不高，在贷款时只能通过实物抵押或保证人来进行。目前，一方面社会信用担保机制缺乏，难以找到合适的担保人；另一方面，中小企业普遍家底较薄，自有资产少，可抵押资产少，固定资产简单低值，不符合抵押标准，容易造成担保空缺。

3．经营风险

大多数中小企业治理结构不完善，家长式或家族式管理模式占主导地位；实际控制权集中，生产成本相对较高，管理制度不健全，财务核算不规范；经营管理能力和市场拓展能力不强，积累财富和创新能力不足，经常发生经营风险。有关调查显示，有70 %的中小企业会在创业后的五年内被淘汰，而运行期超过十年的不足10%。

4．道德风险

逆向选择和道德风险在中小企业表现得尤为突出。大多数中小企业的财务制度不健全，信息披露不规范、不充分、不真实，银行很难全面了解、识别和判断企业的真实状况。银行放贷后，对企业行为的察知能力十分有限。银行难于防范企业贷款前的逆向选择和贷款后的败德行为，极易引发信贷风险。

三、商业银行中小企业信贷风险的防控策略

从目前情况看，银行对中小企业的风险识别和控制能力仍较弱，对中小企业客户的管理缺位问题亟待解决。银行要发展中小企业信贷业务，必须从制度和管理等方面对企业运营的高风险有清晰的认识，并制定有效的风险防范措施，切实做到风险可控。对于中小企业信贷风险的防控，商业银行应该做好以下几个方面：

（一）充分做好贷前调查，把好中小企业客户信贷准入关

1.认真做好贷前调查。在贷前调查环节，客户经理要非常注重对中小企业风险细节的实地考察和评估。中小企业贷款风险识别的关键，在于从客户提供的财务报表之外，尽可能收集能够反映客户资信的相关信息。目前一些商业银行在中小企业客户贷前信息收集方面内容还比较简单，应针对不同类型客户特点加以完善。

2.完善客户筛选准入机制。商业银行应从严把好中小企业客户信贷准入关，建立科学评价体系，对中小企业进行信用等级评定和客户评价。筛选客户时，首先由经办行予以推荐,上报至分行小企业中心后，由小企业中心进行分类管理，在同行业中进行比较，并初步筛选。把不符合条件的客户排除在审批环节外；对暂时符合条件的予以备选，并设立观察期；对符合条件的指导经办行准备授信材料上报审批。

（二）将授信分析关键点涵盖定性和定量的各关键要素

定性因素包括:外在环境分析，如政治、法律、经济、社会文化及科技因素等；其他分析，包括企业的现有竞争者分析等；行业风险分析；经营状况分析；管理层分析。定量因素包括：财务分析，包括财务报表资料的质量分析和财务比率指标分析；资金交易及往来等情况分析。

（三）完善中小企业客户信用评级制度

商业银行应制定和完善符合中小企业特点的信用评级办法，客观评价中小企业的信用等级。中小企业信用等级评估，必须考虑企业贷款规模小、流转快、周期难以确定、容易逾期等特点。除客户财务指标外，还应将客户的经营动态、企业资信记录等有关因素纳入评级范围，以利更好地开展授信工作，有效控制风险。

（四）健全和完善中小企业贷款担保体系

1.进一步完善中小企业信用担保体系。在有条件的情况下，对担保公司进行评级，并通过监管措施规范其经营，积极推动担保公司的发展，以解决中小企业担保难的问题。要积极引导各类中小企业信用担保机构加强与商业银行的合作关系,建立和完善“风险共担,利益共享”的银行担保合作，不断提高中小企业担保贷款的比重。

2.加强抵(质)押品的规范管理。为了降低贷款风险在，中小企业贷款过程中设立一定的抵(质)押品是非常重要的。抵押品的设立应该与服务于中小企业的产品相匹配，抵押品的设定应以简明、增值、易处理为原则，比如土地、房屋、存货等。

3.采取多种担保方式增强中小企业贷款担保能力。如企业担保、个人担保、政府组建的中小企业发展基金担保等。

（五）建立中小企业信贷风险预警管理系统

商业银行在中小企业贷后管理工作中，可以参照大中型企业客户贷后管理模式，开发中小企业风险预警管理系统。通过客户经理、风险经理及相关人员日常管理工作中发现、识别企业风险信号，及时录入系统，提出解决方案，并进行决策和行动，将风险损失降到最低，实现由被动的风险控制转向主动风险管理，并通过该系统建立便捷有效的风险信息沟通传递渠道和平台，使前、中、后台,上下级之间的信息沟通和决策能够及时、有效。

（六）建立完备有效的贷后管理体系，加强对中小企业信贷风险管理

1.强化中小企业贷后管理。

1.1定期跟踪和检查。信贷管理人员应定期及不定期地走访授信客户及其上下游客户和商业伙伴，检查授信客户的交易记录及业务往来情况，定期审查授信户的营运及财务资料等，动态把握客户生产经营状况和资金流向，对发现的“异常”情况及时汇报，并积极采取跟进行动，减少贷款损失。

1.2及时更新授信客户基本资料。除了要求客户提供相关报表和材料外，还要通过向征信部门等特定机构查询等途径，了解授信客户基本情况的变化。

1. 3跟踪关注有关法律及诉讼事件。由专门的人员定期收集外界相关资料，核对是否牵