银行承兑汇票融资的优点

一、银行承兑汇票融资的优点

二、 1.办理门槛较低、手续简便效率高节省时间

三、 2.可以降低企业的融资成本

四、 3.可促进银企关系，实现银企双赢

五、 4.降低风险、节约管理费用

六、 5.提前扣税

七、 6.可以给出票人提高谈判的筹码

八、7.可以加强企业的财务监督

九、8.有利于提升公司竞争力，提高公司生产规模

十、银行承兑汇票的一般应用及其妙用

十一、（一）一般应用:买方融资和卖方融资

十二、（二）银行承兑汇票的妙用

十三、1.可以和供货商协商采用银行承兑汇票支付货款

十四、2.允许客户使用银行承兑汇票预付款

十五、3.将应收票转让是许多公司采用的一种支付手段

十六、4.企业一旦出现临时性流动资金周转紧张局面，票据贴现也是是一种非常合适的短期融资途径

十七、5.合作关系的企业之间特别是在关联企业之间互相开具银行承兑汇票，达到原票据债务企业从银行融资的目的

十八、6.银行承兑汇票拆分业务

十九、7.在办理银行承兑汇票的过程中还会牵涉到保证金利息的问题二十、

二十一、银行承兑汇票的办理技巧及案例

二十二、（一）敞口银行承兑汇票的办理技巧

二十三、 1.综合授信

二十四、 2.不动产抵押、固定资产抵押授信

二十五、 3.盘活企业存货

二十六、 5.签订厂商银三方协议，由卖方变相担保

二十七、 6.巧用上游企业信用，解决预付款之困

二十八、7.引入担保第三方

二十九、（二）1:1保证金银行承兑汇票的延伸功能

三十、1.提高企业现金流，优化财务报表

三十一、 2.显示资金实力，争取项目审批、签订合同

1、银行承兑汇票门槛较低，手续简便效率高节省时间：

企业在银行信贷中，由于达不到银行要求的信用等级标准往往不能顺利申请到贷款。而采用银行承兑汇票贴现融资则基本不受企业规模的限制。企业如果申请银行贷款．通常需要提交近三年的财务报表．等待信贷审批结果的时间至少在3个月以上，而且企业贷款融资难的问题亦相当普遍。而运用银行承兑汇票贴现融资因风险相对较小、便于管理等特点，容易被银行接受，可以大大缩短融资的审批核准时间，在较短的时间就可以获得所需要的资金。

2、银行承兑汇票可以降低企业的融资成本：

采用银行承兑汇票贴现融资一般不需抵押，申请签发银行承兑汇票企业只需要交纳万分之五的手续费．银行承兑汇票的贴现利率远低于一般贷款利率，而且通过银行承兑汇票贴现获得的资金与取得等额贷款相比可减少利息支出30％以上。

3、银行承兑汇票融资可促进银企关系，实现银企双赢：

采用银行承兑汇票融资，一方面可以方便企业的资金融通，另一方面，商业银行可通过办理票据业务收取手续费，贴现业务收取贴现息。

4、降低风险节约管理费用：

银行承兑汇票还可以避免了市场应收帐款的风险，大大降低了坏账损失的发生，企业不再承担资产管理和应收帐款回收的工作及费用，从而大大降低管理费用。

5、提前扣税：

税法规定商业企业所购货物的货款支付完毕后才能够抵扣增值税进项税额。但是如果商业企业开具的是银行承兑汇票的话，在开出之后就可以抵扣增值税进项税额。这样就可以为企业带来了一定的流动资金。

6、可以给出票人提高谈判的筹码：

现在的市场竞争中厂商货款难收和小额采购比较多，用银行承兑汇票的客户多为大客户并且没有应收款的后顾之忧自然可以提谈判的筹码，从而获益更多。

7、可以加强企业的财务监督：

银行承兑汇票在财务管理中是可以发挥财务监督作用的。例如它可以控制资金流向和流量，防止资金人为的流失，同时还可以更有效的实施资金筹化和合理化库存结构。

8、有利于提升公司竞争力，提高公司生产规模：

对于卖方来说，对现有或新的客户提供远期付款方式，可以增加销售额，提高市场竞争力；对于买方来说，利用远期付款，以有限的资金购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，有利于扩大生产规模。

（一）银行承兑汇票的一般应用

银行承兑汇票的一般应用，可以通过两种方式进行融资:一、买方融资：信誉好、被银行认可的企业当短期资金不足时，可以开出银行承兑汇票用以支付货款。其实质是买方企业节省了现金流的支出，融到了一笔期限为交易日到汇票到期日的资金。如果企业申请银行为其开出差额保证金银行承兑汇票，如30％保证金银行承兑汇票，则企业将自己的信用通过银行放大了倍，即实现了融资目的。二、卖方融资：1、贴现：卖方收到银行承兑票据后若遇资金短缺，可持票向银行申请

贴现，及时补充流动资金。2、背书转让：企业在收到银行承兑汇票后在票据到期日之前可以背书转让，将银行承兑汇票背书转让给给付对价的下一家企业，这也实现了票据的信用货币功能。

（二）银行承兑汇票的巧妙使用

随着市场经济的日益发展和完善，企业之间的竞争在各个方面展开，企业财务成本约束大大增强，对财务管理水平要求日益提高，更加关注对融资成本、融资总量、期限及便利性的综合考虑，注意融资与企业结算、产供销、物流及物权控制等环节相匹配．在风险可控的前提下，追求企业融资成本最小化。所以在办理银行承兑汇票业务时要根据公司自身和银行的政策灵活运用，这样可以为公司带来更多利益和方便。下面介绍几种银行承兑汇票的办理技巧和产品创新和组合。

1、买方可以和供货商协商采用银行承兑汇票支付货款

企业适当选择银行承兑汇票结算，可降低银行贷款需求，减少财务费用的支出。办理银行汇票时存入的保证金存款还能有一部分存款利息收入。

对于卖方市场的商品而言，卖方不愿意接受银行承担汇票。但是在资金不足的情况下，卖方也应该争取买方付息贴现的方式采用银行承兑汇票付款，这样也可以降低财务费用。

2、允许客户使用银行承兑汇票预付款