第六章再保险

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赔付率超赔再保险的计赔方式举例
计赔关键：赔付率标准和限额的确定。原则上规定 营业费用率+赔付率=保费收入。再保险人的责任限额一 般为营业费用率的两倍。
例题： 某超赔付率再保险合同规定，赔付率超过70%~120%时 由再保险人负责，最高限额为60万元，假设该年净保费收 入100万元，赔款135万元，则原保险人、再保险人各自摊 赔多少？
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本章教学内容
§6~1 再保险概述 §6~2 再保险的业务实施
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一、再保险的定义及其相关概念
再保险：又称分保，是指保险人为了 分散风险而将原承保的全部或部分保险业 务转移给另一个保险人的行为。其特点：
它是保险人之间的一种业务经营活 动；再保险合同是独立合同。
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三、再保险的作用
控制责任，稳定经营成果。 降低营业费用，增加运用资金。 有利于拓展新业务，扩大影响。
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四、再保险的分类
按安排方式分类（主指再保险合同的形式） ➢ 临时再保险合同 ➢ 合同再保险合同 ➢ 预约再保险合同
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定义：它是最简单的一种再保险方式。指 原保人将每一风险单位的保额，按双方商定的 固定比例即成数，来确定原保人的自留额和再 保人的分保额，再保险费、赔款的分摊均按同 一比例计算。
特点： “两优”——合同双方利益一致；手续简 化。 2020年8“月8日两星期缺六 ”——缺乏弹性；不能均衡风险责 18
例题1
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再保险按照安排方式分类可分为临时~、合同~、预约 ~三种。临时~在安排时需将分出业务的具体情况和分 保条件逐笔告诉对方，对方是否接受或接受条件多少 完全可以自由选择。合同~是分出公司和接受公司双 方事先通过契约将业务范围、地区范围、除外责任、 分保佣金、自留额等分保条件用文字加以固定，明确 双方权利和义务。预约~是介于临时与合同再保险之 间的一种安排方式，它对于分出公司来说，相当于临 时~，而对于分入公司来说相当于合同~。
《保险法》第29条
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相关概念 1.原保险人与再保险人 2.分保费与分保手续费（或称分保佣金）
固定佣金率（又称统扯佣金率）
累进手续费
3.自留额与分保额
《保险法》第99条、 第100条
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分保费与分保手续费（或称分保佣金）
分保费：又称再保险费，是指分出公司为转 嫁风险责任而向分入公司缴纳的保费。
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1.险位超赔再保险
指以每一危险单位一次事故中有限危险单位所发生的赔 款金额来计算自留额和分保额。如果在一次事故当中造 成多个危险单位的损失，有的合同也规定危险单位个数 限定。
危险单位 ：又称险位，指保险标的发生一次危险事故可 能造成的最大损害范围，它可根据时空范围来划分，实 务上往往将一个投保单位视为一个险位。
分保手续费：又称分保佣金，是指分出公司 为弥补分保业务交往中及招揽业务过程中的 开支而向分入公司收取的费用（即分入公司 支付给分出公司的费用报酬）。
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二、再保险与原保险的关系
联系：都是对风险责任的分散 区别：体现在如下三方面 1.合同当事人不同； 2.保险标的不同； 3.保险合同的性质不同。
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险位超赔再保险的计赔方式举例
假设某一超过10万英镑以后90万英镑的火险险位超赔分 保合同，在一次事故中有4个险位受损，损失额分别为 20万、30万、40万、50万。若对每次事故的危险单位没 有限制，则合同双方摊付的赔款如何？若规定限制，最 高可负责到险位额的3倍，则双方赔款如何摊付？
再保险是保险人在原保险合同的基础上，通过签定合同 将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的 行为。所以国际上把再保险称为“保险的保险”。《保 险法》第29条指出：“保险人将其承担的保险业务，以 分保的形式，部分转移给其他保险人的，为再保险。”
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再保险与原保险、共同保险不同。再保险与原保险的 不同表现在三方面，即保险标的不同、保险合同性质 不同、当事人不同。
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六、比例再保险与非比例再保险的比较
分配责任方式不同 责任分配基础不同 费率制度不同 佣金支付不同 未满期责任准备金的提取不同 结算方式不同
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本章小结
本章共分两节内容。主要阐述再保险的分类、再保险与 原保险、共同保险的关系及比例再保险业务的具体实施。
第六章 再保险
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学习目的与要求
再保险是“保险的保险”。通过本章的 学 习要求学生重点掌握再保险的定义及相关概 念；再保险与原保险、共同保险的关系；再 保险合同形式及其业务实施，熟悉再保险的 作用，了解当前再保险市场发展情况。
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本章重点与难点
再保险及其相关概念 再保险的分类及合同形式 再保险与原保险、共同保险之间的关系 比例再保险业务的具体实施
对于合同分保业务，分出人和分入人都没有 选择余地 分出人必须分出，分入人必须接受。
特点：具有强制性。
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预约再保险合同：
介于合同再保险合同和临时再保险合同之 间的一种再保险合同。
对于合同中规定的业务，分出人有权选择 是否分出，但一旦分出，分入人必须接受。
预约再保险对分出人有临时再保险合同性 质，对分入人有合同再保险合同性质。
250元 2.5万元
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2.溢额再保险
定义：以保额为基础，由分出人确定自 己承担的自留额，以自留额的一定倍数（称 “线数”）为分出额，并按照自留额和分出
额 对保额的比例来对保费和赔款进行分摊的再
保方式 。
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它与成数再保的最大区别是：
自留额是确定数，不随保额的大小变动， 而成数再保的自留额随保额大小变动。
关键：一次事故的划分非常重要。一般从时间、地区两 方面加以明确限定。
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事故超赔再保险的计赔方式举例
例1：某一超过200万元以后500万元的事故超赔分保合 同，在安徽水灾事故中，A、B、C 三个工厂同一天分 别损失200万元、300万元和400万元，则自负额和分保 额各为多少？
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临时再保险合同：
是根据业务需要临时选择分保接受人，经协 商达成协议，逐笔成交的分保合同。
对于临时再保险的业务，分入人没有义务一 定接受。
注意：优缺点。
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合同再保险合同：
由分出人和分入人以预先签订合同的方式确 定双方的权利义务关系，在一定时期内对一 宗或一类业务进行约定。
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按责任限制分类（主指再保险的业务方式）
比例再保险：以保额为计算基础。 非比例再保险：以损失额或损失
率为计算基础。
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五、 再保险的业务实施
（一）比例再保险 定义：又称金额再保险，指原保人与再 保人签定再保险合同时， 以保额为计算基 础，按事先约定好的比例，分配保额、保费 分摊赔款的再保险方式。
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比例再保险与非比例再保险在分配责任方式、责任分 配基础、费率制度、佣金支付、未满期责任准备金的 提取以及结算方式等方面均不相同。
本章重要概念：再保险、危险单位、分保佣金、合同 分保、比例再保险、非比例再保险、成数分保、溢额 分保。
本章重要问题：说明成数分保与溢额分保的优缺点； 比较比例再保险与非比例再保险的不同。
原保险人与甲、乙两公司签定成数再保险 合同，约定自留额为30%，甲、乙分别接受分 保45%、25%。若原保额为100万元，则：
原保险人 30%
保额100万元 自留额30万
甲公司 45%
分保额45万
乙公司 25%
分保额25万
保费1000元
赔款10万元
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300元 3万元
450元 4.5万元
再保险按责任限制分类可分为比例~和非比例~。比例 ~以保额为基础确定每一危险单位的自留额和分保额, 且自留额和分保额均按一定比例确定。它又分为成数 ~、溢额~以及成数和溢额混合~。
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非比例再保险以赔款金额为基础确定每一危险单位 的自留额和分保额。它主要有超额赔款再保险和超 过赔付率再保险两种。
注意：溢额再保的自留额固定，而每一危 险单位的保额不同，故分保额和分保比例也不 同，分保费计算和摊回赔款按分保比例计算。
特点：灵活确定自留额；手续烦琐费时。
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3.成数溢额混合再保险
定义：将成数和溢额两种再保险方式混 合运用， 即把成数分保合同视同自留限额， 以成数分保合同限额的若干线数，作为溢额 分保限额的再保险方式。
无限制 发生赔款 危险单位
保险人 再保险人
20
ⅰ
Βιβλιοθήκη Baidu
10
10
30
ⅱ
10
20
40
ⅲ
10
30
50
ⅳ
10
40
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有限制（3倍）
保险人 再保险人
10
10
10
20
10
30
10+40
0
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2.事故超赔再保险
又称巨灾超赔保障，指以一次巨灾事故所发生赔款的总 和来计算自负责任额和分保责任额的再保险方式。它可 以解决一次事故造成多个险位损失所形成的责任积累， 因此是险位超赔分保在空间上的扩展。
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注意：
成数和溢额混和再保险在安排上可以有 先有后，既可以先安排成数分保，也可先安 排溢额分保 。
例题2，例题3。
教材P220 教材P222
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(二)非比例再保险
定义： 非比例再保险又称超损失再保险，指原保
险人与再保险人签定再保险合同时，以赔款 或损失为计算基础，对原保险人的某一笔业 务规定最高的赔偿额或赔付率，超过部分的 赔偿由再保险人承担的一种再保险。
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注意：
在比例再保险中,分出人的自留额和分保 额表现为保额的一定比例。 这个比例亦是分 割保费与赔款的依据， 也就是说，保额、保 费、赔款按同一比例分担。
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比例再保险的种类 成数再保险 溢额再保险 混合再保险
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1.成数再保险
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分类：
非比例再保险
超额赔款再保险 超赔付率再保险
险位超赔再保险 事故超赔再保险
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说明：
超额赔款也可以是非比例再保险的通称 ，这里指的 是以赔款额度作为自留和分保界限的一种分保方式.
事故超赔再保险是险位超赔在空间上的扩展 超赔付率再保险是险位超赔在时间上的延伸
例2：某一超过100美元以后的100美元的巨灾超赔分保 合同，菲律宾的一次火山爆发持续6天之久，规定火山 爆发时间限制为72小时，该事故共损失400万美元，则 自负额和分保额各为多少？
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事故超赔分保合同可根据业务需要分层安排
例3：某个超过500万法郎以后的1亿法郎的巨灾超赔合同分 为四层安排再保险： 第一层：超过500万以后的500万， 1000＞一层＞500； 第二层：超过1000万以后的1500万，2500＞二层＞1000； 第三层：超过2500万以后的2500万，5000＞三层＞2500； 第四层：超过5000万以后的5000万，10000＞一层＞5000。
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3.赔付率超赔再保险
又称损失中止超赔再保险，指按年度赔款累计总额或按 年度赔款与保费的比率来计算自留额和分保额的再保险 方式。
这是在一定期间内控制风险的一种方式，适用于作物雹 灾保险和年度变化较大、经营很难稳定的业务。
注意 该形式是对分出公司或某一部门财务损失的保障， 是经营成果的分保，而非对个别危险负责。