第二章 商业银行资本
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8
第一节 银行资本金的构成
（四）其他来源：储备金
储备金是为了防止意外损失而从收益 中提留的资金，包括偿债基金和放款与 证券损失准备金。
9
第二章 商业银行资本
2.2 银行资本充足性及其测定
第二节 银行资本充足性及其测定
一、银行资本充足性及其意义 所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融 管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉 的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应 该符合银行总体经营目标或所须增资本的具体目的。因此 银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。 1、资本数量的充足性 2、资本结构的合理性
3、目标标准比率
规定了总资本与风险资产比率不得低于8％（即资本 充足率至少达到8％）；而且要求核心资本与风险资 产比率不得低于4％；附属资本内普通贷款准备金不 能高于风险资产的1．25％；次级长期债务的金额不 得超过一级资本的50％
17
第二节 银行资本充足性及其测定
4、关于过渡及实施安排 （1）初级阶段（从协议生效至1990年底），该时期 没有规定正式的资本充足率，只是鼓励各国应努力增 加资本。 （2）中期阶段（1991年至1992年底），该时期规定 最低资本充足比率应达到7．25％，其中核心资本应 至少为3．625％。
26
四大创新
除最低资本充足率8%的数量规定外，提出了监 管部门的检查和有效的市场约束，构成了三大 支柱； 风险管理水平高的银行可以使用自己的内部评 级体系计算资本充足率； 采用评级公司的评级结果确定风险权重； 把操作风险纳入资本监管。 思考题：１、《巴塞尔协议》对世界各国商业 银行（银行业）的影响２、《巴塞尔协议》对 商业银行经营管理的影响 ３、新资本协议如何 挑战中国金融业
22
新协议下资本充足率计算公式
资本充足率=
资本总额 8%
信 用 风 险 加 权 资 产 市 场 风 险 的 资 本 要 求 操 作 风 险 的 资 本 要 求 ） 12.5 （
假定某一银行信用风险加权资产为$875，对市 场风险的资本要求为$10，对操作风险的资本要 求为$20，那么总资本比率的分母则等于 875+(10+20)×12.5，即$1 250。新协议中要求 的资本总额与总风险加权资产比率仍然为8％。
19
第二节 银行资本充足性及其测定
（二）1988年《巴塞尔协议Ⅰ 》的优缺点 优点：促进了国际银行业对银行风险管理重要性的认识； 为实施风险管理提供了统一的标准；改变了商业银行 经营管理的观念与方式方法；拓宽了商业银行风险管 理的范围。 缺陷：忽视了市场风险；对银行资产风险的判定有欠妥 之处；《巴塞尔协议Ⅰ 》规定的资本充足率不是防范 风险的唯一方法和尺度。
《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保 证银行稳健经营、安全运行的核心指标，仍将银 行资本分为核心资本和附属资本两类，但进行了 两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中 全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资 本要求；二是引人了计量信用风险的内部评级法。 银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风 险权重，也可以用各种内部风险计量模型计算资 本要求。
2004年6月，银监会与人民银行联合发布了 《商业银行次级债券发行管理办法》，允许商 业银行在银行间市场发行次级债券，进一步扩 大了商业银行融资渠道，明显改变了我国商业 银行资本不足、资本补充渠道单一的状况。 银监会2005年12月下发《关于商业银行发行 混合资本债券补充附属资本有关问题的通知》， 允许符合条件的商业银行发行混合资本债券， 并按照规定计入附属资本。
28
中国关于资本金管理的有关法规
2004年3月开始实行的《商业银行资本充足率 管理办法》 2003年11月，银监会参考巴塞尔协议对附属 资本中“长期次级定期债务”的规定，发布了 《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》， 推动商业银行发行次级定期债务补充附属资本。
29
中国关于资本金管理的有关法规
4
第一节 银行资本金的构成
一、银行资本的概念及其功能 （二）银行资本的功能 1．保护对外融资 2．防御风险 3．自身经营 4．提升公众信心，提高银行声誉
5ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
第一节 银行资本金的构成
二、银行资本金的构成 （一）股本：普通股、优先股 商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。 银行通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本、 最稳定的银行资本。它属于银行的外源资本。 1、普通股 2、优先股
（三）债务资本：资本票据、债券 债务资本是70年代起被西方发达国家的银行 广泛使用的一种外源资本。这类资本被银行列作补 充资本。债务资本也称为后期偿付债券。通常有资 本票据和债券两类。 1、资本票据：是一种以固定利率计息的小面额后 期偿付证券，期限7-15年不等。 2、债券：通常包括可转换后期偿付债券、浮动利 率后期偿付债券、选择性利率后期偿付债券。
30
2007年2月中国银监会关于印发《中国银行 业实施新资本协议指导意见》的通知 ----实施新资本协议的时间表
银监会将于2008年底前，陆续发布有关新资本 协议实施的监管法规，修订现行资本监管规定， 在业内征求意见。 银监会将于2009年进行定量影响测算，评估新 资本协议实施对商业银行资本充足率的影响。 新资本协议银行从2010年底起开始实施新资本 协议。如果届时不能达到银监会规定的最低要 求，经批准可暂缓实施新资本协议，但不得迟 于2013年底。
13
第二节 银行资本充足性及其测定
三、巴塞尔委员会与《巴塞尔协议Ⅰ》
（一） 《巴塞尔协议Ⅰ 》主要内容：
1、资本组成 《巴塞尔协议Ⅰ 》将银行资本分成两部分：一部分是核心资 本也称为“一级资本”，由股本和公开储备组成。另一部分 是附属资本，也称为“二级资本”，由未公开储备、重估准 备、普通呆账准备金、混合资本类债券、长期次级债券所组 成。
24
市场约束（Market Discipline）
就是市场参与者在了解银行经营状况基础上所 采取的相应行动，对银行产生的激励或制裁效 果。 有效市场约束实质：充分的信息披露——增 强透明度
25
市场约束（Market Discipline）
市场约束内容： 经营业绩 财务状况 风险管理办法和操作 风险暴露 会计方法 基本业务管理和公司治理信息 重点是：信用风险的披露
（3）达标阶段（1992年底以后），该时期规定目标 标准比率为8％，核心资本至少为4％。
18
第二节 银行资本充足性及其测定
名词解释：巴塞尔协议
巴塞尔协议的全称是《关于统一国际银行资本衡 量和资本标准的协议》。该协议于1987年7月15日 由西方12国中央银行行长签署，目的是通过订立资本 和风险资产的比例确立最低资本比例的方法，达到加 强国际银行体系的健康和稳定发展，以利于各国商业 银行在平等的基础上进行竞争。该协汉主要由资本的 构成、风险加权的计算、标准比率的目标和过度期实 施安排等四个部分构成。
第二章 商业银行资本
第二章
第一节 第二节
商业银行资本
银行资本金的构成 银行资本充足性及其测定
第三节
第四节
银行的资本管理与对策
银行并购决策与管理
2
第二章 商业银行资本
2.1 银行资本金的构成
第一节 银行资本金的构成
一、银行资本的概念及其功能 （一）概念 商业银行资本的内涵较为宽泛，除了所有 者权益外，还包括一定比例的债务资本。商业 银行具有双重资本的特点，为此，商业银行常 将所有者权益称为一级资本或核心资本，而将 长期债务称为二级资本或附属资本。
6
第一节 银行资本金的构成
（二）盈余：资本盈余、留存收益 盈余也是银行资本的重要组成部分，这些资本并非 为单一的外源资本，还包括了内源资本。 1、资本盈余：主要由投资者超缴资本形成，还包 括资本增值，接受捐赠等。 2、留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部 分，是银行所有者权益的一个项目。
7
第一节 银行资本金的构成
27
中国银监会关于新资本协议的意见
经过认真考虑，至少在十国集团2006年底开始 实施新协议的几年内，我们仍将继续执行1988 年的老协议。 如果在中国实施新协议，与实施老协议相比， 新协议只能在很小程度上提高资本监管的风险 敏感度，但同时会提高整个中国银行业的资本 要求。各银行应该开始着手收集借款人和债项 的所有必要的信息，为今后采用定量分析方法 监测、管理信用风险做好基础性工作。
32
案例分析1
例：一家银行的资本规 模为100万元人民币， 总资产为1 500万元人 民币，该行的资产负债 表内和表外项目如表21。讨论该银行的资本 充足比率是否达到了 《巴塞尔协议Ⅰ》的规 定？
表2-1 资产负债表内项目 现金（0%） 短期政府债券（0%）
单位：万元
75 300
国内银行存款（20%）
家庭住宅抵押贷款（50%） 企业贷款（100%） 资产负债表内总资产
75
75 975 1500
用来支持政府发行债券的备用信 用证（1.0/20%）
对企业的长期信贷承诺 （0.5/100%） 表外项目加总
150
300 450
33
案例分析1
风险权重为0％类 现金 短期政府债券 风险权重为20％类 75 300
31
2007年2月中国银监会关于印发《中国银行 业实施新资本协议指导意见》的通知 ----实施新资本协议的时间表
商业银行至少提前半年向银监会提出实施新资 本协议的正式申请，经银监会批准后方可实施 新资本协议。银监会自2010年初开始接受新资 本协议银行的申请。 其他商业银行可以从2011年后提出实施新资本 协议的申请，申请和批准程序与新资本协议银 行相同。 其他商业银行自2010年底开始实施经修订后的 资本监管规定。届时，若新资本协议银行尚未 实施新资本协议，也将执行该资本监管规定。
23
监管部门监督检查（外部监管） （Supervisory Review Process）
原则之一：监管部门希望银行的资本水平高于 最低资本标准，并有能力要求银行持有高于最 低标准的资本。 原则之二：银行应有一套程序，可以根据银行 的风险程度来评估资本充足率，并具备将资本 保持在适当水平的相应策略。 原则之三：监管部门审查并评审银行对其资本 充足率的评估结果和相应的资本策略以及其遵 循资本标准的情况。 原则之四： 监管部门能够尽早干预，以防止资 本下滑到审慎水平之下。
14
第二节 银行资本充足性及其测定
2、风险加权制
（1）表内资产的风险权数 表内风险资产=∑表内资产额×风险权数 （2）表外项目的信用转换系数。
表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内 相对性质资产的风险权数
15
第二节 银行资本充足性及其测定
计算公式： 1、 2、
3、
16
第二节 银行资本充足性及其测定
单位：万元 资本负债表项目 （资产） 现金(0%） 短期政府债券（0%） 其它银行存款（20%） 住宅抵押金贷款（50%） 企业贷款（100%） 总资产 300 3050 500 1060 13040 17950 表外项目 备用信用证支持的市场 债券 对企业长期贷款承诺 (0.5 ) 表外项目加总 总资本
20
2004年《新资本协议》，即《巴塞尔 协议Ⅱ》主要内容
三大支柱（Three Pillars） 最低资本充足率（进一步强调银行对资本 的要求） 监管部门监督检查（强调监管约束） 市场约束（强调市场约束） 四大创新
21
最低资本充足率 （Minimum Capital Requirements）
11
第二节 银行资本充足性及其测定
二、银行资本充足性的测定：测定指标、 测定方法 （一）测定指标 1、资本与存款比率 2、资本与风险资产比率 3、资本与总资产比率
12
第二节 银行资本充足性及其测定
（二）测定方法
1、分类比率法 美国20世纪50年代产生，也称纽约公式。
2、综合分析法
20世纪70年代美国提出，除数量外还有其他八个 非数量因素，即银行的管理水平、资产的流动性、收 益及留存盈余、存款结构的潜在变化、银行股东的特 点和信誉、营业费用的数量、营业活动的有效性、银 行满足本地区现在与将来竞争需要的能力。
国内银行存款 备用信用证的信用对等额
风险权重为50％类 家庭住宅抵押贷款
75 150
75
风险权重为100％类
对企业的贷款 对企业的长期信贷承诺对等额 945 150
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案例2：利用下面给出的某银行的数据，根据旧
《巴塞尔协议Ⅰ》规定的国际资本标准，计算出该 银行的最低资本金水平。该银行有充足的资本吗？
第一节 银行资本金的构成
（四）其他来源：储备金
储备金是为了防止意外损失而从收益 中提留的资金，包括偿债基金和放款与 证券损失准备金。
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第二章 商业银行资本
2.2 银行资本充足性及其测定
第二节 银行资本充足性及其测定
一、银行资本充足性及其意义 所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融 管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉 的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应 该符合银行总体经营目标或所须增资本的具体目的。因此 银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。 1、资本数量的充足性 2、资本结构的合理性
3、目标标准比率
规定了总资本与风险资产比率不得低于8％（即资本 充足率至少达到8％）；而且要求核心资本与风险资 产比率不得低于4％；附属资本内普通贷款准备金不 能高于风险资产的1．25％；次级长期债务的金额不 得超过一级资本的50％
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第二节 银行资本充足性及其测定
4、关于过渡及实施安排 （1）初级阶段（从协议生效至1990年底），该时期 没有规定正式的资本充足率，只是鼓励各国应努力增 加资本。 （2）中期阶段（1991年至1992年底），该时期规定 最低资本充足比率应达到7．25％，其中核心资本应 至少为3．625％。
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四大创新
除最低资本充足率8%的数量规定外，提出了监 管部门的检查和有效的市场约束，构成了三大 支柱； 风险管理水平高的银行可以使用自己的内部评 级体系计算资本充足率； 采用评级公司的评级结果确定风险权重； 把操作风险纳入资本监管。 思考题：１、《巴塞尔协议》对世界各国商业 银行（银行业）的影响２、《巴塞尔协议》对 商业银行经营管理的影响 ３、新资本协议如何 挑战中国金融业
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新协议下资本充足率计算公式
资本充足率=
资本总额 8%
信 用 风 险 加 权 资 产 市 场 风 险 的 资 本 要 求 操 作 风 险 的 资 本 要 求 ） 12.5 （
假定某一银行信用风险加权资产为$875，对市 场风险的资本要求为$10，对操作风险的资本要 求为$20，那么总资本比率的分母则等于 875+(10+20)×12.5，即$1 250。新协议中要求 的资本总额与总风险加权资产比率仍然为8％。
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第二节 银行资本充足性及其测定
（二）1988年《巴塞尔协议Ⅰ 》的优缺点 优点：促进了国际银行业对银行风险管理重要性的认识； 为实施风险管理提供了统一的标准；改变了商业银行 经营管理的观念与方式方法；拓宽了商业银行风险管 理的范围。 缺陷：忽视了市场风险；对银行资产风险的判定有欠妥 之处；《巴塞尔协议Ⅰ 》规定的资本充足率不是防范 风险的唯一方法和尺度。
《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保 证银行稳健经营、安全运行的核心指标，仍将银 行资本分为核心资本和附属资本两类，但进行了 两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中 全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资 本要求；二是引人了计量信用风险的内部评级法。 银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风 险权重，也可以用各种内部风险计量模型计算资 本要求。
2004年6月，银监会与人民银行联合发布了 《商业银行次级债券发行管理办法》，允许商 业银行在银行间市场发行次级债券，进一步扩 大了商业银行融资渠道，明显改变了我国商业 银行资本不足、资本补充渠道单一的状况。 银监会2005年12月下发《关于商业银行发行 混合资本债券补充附属资本有关问题的通知》， 允许符合条件的商业银行发行混合资本债券， 并按照规定计入附属资本。
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中国关于资本金管理的有关法规
2004年3月开始实行的《商业银行资本充足率 管理办法》 2003年11月，银监会参考巴塞尔协议对附属 资本中“长期次级定期债务”的规定，发布了 《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》， 推动商业银行发行次级定期债务补充附属资本。
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中国关于资本金管理的有关法规
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第一节 银行资本金的构成
一、银行资本的概念及其功能 （二）银行资本的功能 1．保护对外融资 2．防御风险 3．自身经营 4．提升公众信心，提高银行声誉
5ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
第一节 银行资本金的构成
二、银行资本金的构成 （一）股本：普通股、优先股 商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。 银行通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本、 最稳定的银行资本。它属于银行的外源资本。 1、普通股 2、优先股
（三）债务资本：资本票据、债券 债务资本是70年代起被西方发达国家的银行 广泛使用的一种外源资本。这类资本被银行列作补 充资本。债务资本也称为后期偿付债券。通常有资 本票据和债券两类。 1、资本票据：是一种以固定利率计息的小面额后 期偿付证券，期限7-15年不等。 2、债券：通常包括可转换后期偿付债券、浮动利 率后期偿付债券、选择性利率后期偿付债券。
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2007年2月中国银监会关于印发《中国银行 业实施新资本协议指导意见》的通知 ----实施新资本协议的时间表
银监会将于2008年底前，陆续发布有关新资本 协议实施的监管法规，修订现行资本监管规定， 在业内征求意见。 银监会将于2009年进行定量影响测算，评估新 资本协议实施对商业银行资本充足率的影响。 新资本协议银行从2010年底起开始实施新资本 协议。如果届时不能达到银监会规定的最低要 求，经批准可暂缓实施新资本协议，但不得迟 于2013年底。
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第二节 银行资本充足性及其测定
三、巴塞尔委员会与《巴塞尔协议Ⅰ》
（一） 《巴塞尔协议Ⅰ 》主要内容：
1、资本组成 《巴塞尔协议Ⅰ 》将银行资本分成两部分：一部分是核心资 本也称为“一级资本”，由股本和公开储备组成。另一部分 是附属资本，也称为“二级资本”，由未公开储备、重估准 备、普通呆账准备金、混合资本类债券、长期次级债券所组 成。
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市场约束（Market Discipline）
就是市场参与者在了解银行经营状况基础上所 采取的相应行动，对银行产生的激励或制裁效 果。 有效市场约束实质：充分的信息披露——增 强透明度
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市场约束（Market Discipline）
市场约束内容： 经营业绩 财务状况 风险管理办法和操作 风险暴露 会计方法 基本业务管理和公司治理信息 重点是：信用风险的披露
（3）达标阶段（1992年底以后），该时期规定目标 标准比率为8％，核心资本至少为4％。
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第二节 银行资本充足性及其测定
名词解释：巴塞尔协议
巴塞尔协议的全称是《关于统一国际银行资本衡 量和资本标准的协议》。该协议于1987年7月15日 由西方12国中央银行行长签署，目的是通过订立资本 和风险资产的比例确立最低资本比例的方法，达到加 强国际银行体系的健康和稳定发展，以利于各国商业 银行在平等的基础上进行竞争。该协汉主要由资本的 构成、风险加权的计算、标准比率的目标和过度期实 施安排等四个部分构成。
第二章 商业银行资本
第二章
第一节 第二节
商业银行资本
银行资本金的构成 银行资本充足性及其测定
第三节
第四节
银行的资本管理与对策
银行并购决策与管理
2
第二章 商业银行资本
2.1 银行资本金的构成
第一节 银行资本金的构成
一、银行资本的概念及其功能 （一）概念 商业银行资本的内涵较为宽泛，除了所有 者权益外，还包括一定比例的债务资本。商业 银行具有双重资本的特点，为此，商业银行常 将所有者权益称为一级资本或核心资本，而将 长期债务称为二级资本或附属资本。
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第一节 银行资本金的构成
（二）盈余：资本盈余、留存收益 盈余也是银行资本的重要组成部分，这些资本并非 为单一的外源资本，还包括了内源资本。 1、资本盈余：主要由投资者超缴资本形成，还包 括资本增值，接受捐赠等。 2、留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部 分，是银行所有者权益的一个项目。
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第一节 银行资本金的构成
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中国银监会关于新资本协议的意见
经过认真考虑，至少在十国集团2006年底开始 实施新协议的几年内，我们仍将继续执行1988 年的老协议。 如果在中国实施新协议，与实施老协议相比， 新协议只能在很小程度上提高资本监管的风险 敏感度，但同时会提高整个中国银行业的资本 要求。各银行应该开始着手收集借款人和债项 的所有必要的信息，为今后采用定量分析方法 监测、管理信用风险做好基础性工作。
32
案例分析1
例：一家银行的资本规 模为100万元人民币， 总资产为1 500万元人 民币，该行的资产负债 表内和表外项目如表21。讨论该银行的资本 充足比率是否达到了 《巴塞尔协议Ⅰ》的规 定？
表2-1 资产负债表内项目 现金（0%） 短期政府债券（0%）
单位：万元
75 300
国内银行存款（20%）
家庭住宅抵押贷款（50%） 企业贷款（100%） 资产负债表内总资产
75
75 975 1500
用来支持政府发行债券的备用信 用证（1.0/20%）
对企业的长期信贷承诺 （0.5/100%） 表外项目加总
150
300 450
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案例分析1
风险权重为0％类 现金 短期政府债券 风险权重为20％类 75 300
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2007年2月中国银监会关于印发《中国银行 业实施新资本协议指导意见》的通知 ----实施新资本协议的时间表
商业银行至少提前半年向银监会提出实施新资 本协议的正式申请，经银监会批准后方可实施 新资本协议。银监会自2010年初开始接受新资 本协议银行的申请。 其他商业银行可以从2011年后提出实施新资本 协议的申请，申请和批准程序与新资本协议银 行相同。 其他商业银行自2010年底开始实施经修订后的 资本监管规定。届时，若新资本协议银行尚未 实施新资本协议，也将执行该资本监管规定。
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监管部门监督检查（外部监管） （Supervisory Review Process）
原则之一：监管部门希望银行的资本水平高于 最低资本标准，并有能力要求银行持有高于最 低标准的资本。 原则之二：银行应有一套程序，可以根据银行 的风险程度来评估资本充足率，并具备将资本 保持在适当水平的相应策略。 原则之三：监管部门审查并评审银行对其资本 充足率的评估结果和相应的资本策略以及其遵 循资本标准的情况。 原则之四： 监管部门能够尽早干预，以防止资 本下滑到审慎水平之下。
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第二节 银行资本充足性及其测定
2、风险加权制
（1）表内资产的风险权数 表内风险资产=∑表内资产额×风险权数 （2）表外项目的信用转换系数。
表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内 相对性质资产的风险权数
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第二节 银行资本充足性及其测定
计算公式： 1、 2、
3、
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第二节 银行资本充足性及其测定
单位：万元 资本负债表项目 （资产） 现金(0%） 短期政府债券（0%） 其它银行存款（20%） 住宅抵押金贷款（50%） 企业贷款（100%） 总资产 300 3050 500 1060 13040 17950 表外项目 备用信用证支持的市场 债券 对企业长期贷款承诺 (0.5 ) 表外项目加总 总资本
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2004年《新资本协议》，即《巴塞尔 协议Ⅱ》主要内容
三大支柱（Three Pillars） 最低资本充足率（进一步强调银行对资本 的要求） 监管部门监督检查（强调监管约束） 市场约束（强调市场约束） 四大创新
21
最低资本充足率 （Minimum Capital Requirements）
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第二节 银行资本充足性及其测定
二、银行资本充足性的测定：测定指标、 测定方法 （一）测定指标 1、资本与存款比率 2、资本与风险资产比率 3、资本与总资产比率
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第二节 银行资本充足性及其测定
（二）测定方法
1、分类比率法 美国20世纪50年代产生，也称纽约公式。
2、综合分析法
20世纪70年代美国提出，除数量外还有其他八个 非数量因素，即银行的管理水平、资产的流动性、收 益及留存盈余、存款结构的潜在变化、银行股东的特 点和信誉、营业费用的数量、营业活动的有效性、银 行满足本地区现在与将来竞争需要的能力。
国内银行存款 备用信用证的信用对等额
风险权重为50％类 家庭住宅抵押贷款
75 150
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风险权重为100％类
对企业的贷款 对企业的长期信贷承诺对等额 945 150
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案例2：利用下面给出的某银行的数据，根据旧
《巴塞尔协议Ⅰ》规定的国际资本标准，计算出该 银行的最低资本金水平。该银行有充足的资本吗？