4出口企业“出口退税综合服务平台”操作指南

附件3:

出口企业“出口退税综合服务平台”操作指南

第一部分出口退税申报系统操作说明

一、系统参数设置

用户登陆申报系统后，选择“系统维护”—“系统配置”—“系统参数设置与修改”（图1）。

【图1】

在“远程配置”模块下，勾选“启用远程申报”，在“远程申报地址”录入框中录入山东省国税局网上办税平台的网址：联通用户：http://218.57.142.38:8080（图2）。电信用户：http://58.56.112.141:8080

【图2】

二、选择申报方式

企业在生成申报数据时，应选择申报数据的存放路径为“远程申报”,系统将会生成符合出口退税综合服务平台接口标准的申报文件，并将该文件保存在本地申报系统安装目录\out_port\下，文件命名规则为“企业代码_业务类型.zip”（图3）。

【图3】

申报文件生成后，系统自动接入山东省国税局网上办税平台，输入纳税人识别号和密码即可登录平台，进行后继操作（图4）。

【图4】

第二部分出口退税综合服务平台操作指南

一、系统登录

出口退税综合服务平台功能通过山东省国家税务局网上办税平台进行操作。

用户通过互联网登陆至山东省国家税务局网上办税平台（访问地址：http://218.57.142.38:8080或http://58.56.112.141:8080）即可使用出口退税综合服务平台办理出口退税相关业务。

二、功能展示

平台根据纳税人的企业类型和分类管理级别展示用户所需要的业务功能。

三、出口退免税预申报

（一）退免税预申报

1.业务概述

用户在进行出口退税正式申报前，应先将出口货物劳务明细申报电子数据进行预申报，并及时接收预审反馈信息，根据预反馈提示的疑点，对申报数据作调整、修正或补报相关说明。

适用的业务范围包括生产企业免抵退税业务、外贸企业免退税业务、购进自用货物等周边业务的预申报功能。

2.操作流程

点击“上传申报数据”，选择要上报的数据文件后，通过网上传输退税预申报数据。

预审核完成后，状态栏会显示“审核完成”，点击“反馈数据下载”，选择对应的审核结果，点击“下载”即可下载相应的预审核反馈信息文件。

（二）证明类预申报

1.业务概述

用户在申请开具出口退税相关证明前，应先将电子数据进行预申报，并及时接收预审反馈信息，根据预反馈提示的疑点，对申报数据作调整、修正或补报相关说明。

适用的业务范围包括“来料加工免税证明”、“来料加工免税证明核销”、“退运已补税（未退税）证明”、“委托出口货物证明”、“代理出口货物证明”、“代理进口货物证明”、“准予免税购进卷烟证明”、“出口卷烟已免税证明”、“出口卷烟免税核销证明”等证明的预申报功能。

2.操作流程

点击“上传申报数据”，选择要上报的数据文件后，通过网上传输退税证明预申报数

据。

预审核完成后，点击“反馈数据下载”，选择对应的审核结果，点击“下载”即可下载相应的证明预审核反馈信息文件。

四、出口退税正式申报

（一）退免税正式申报

1.业务概述

如果用户的退免税申报数据预审合格，可以通过办税平台将出口退税申报软件中生成的正式申报数据上传到税务机关。

适用业务范围包括生产企业免抵退税业务、外贸企业免退税业务、购进自用货物等周边业务的正式申报功能。

2.操作流程

点击“上传正式申报数据”，选择要上报的数据文件后，点击“上传”，报送退税正式申报数据。用户可以通过查看“状态”、“操作”等信息以确认税务机关是否受理该笔退税正式申报数据。

（二）证明类正式申报

1.业务概述

如果用户的出口退税证明数据预审合格，可以通过办税平台将出口退税申报软件中生成的正式申报数据上传到税务机关。

适用业务范围包括“来料加工免税证明”、“来料加工免税证明核销”、“退运已补税（未退税）证明”、“委托出口货物证明”、“代理出口货物证明”、“代理进口货物证明”、“准予免税购进卷烟证明”、“出口卷烟已免税证明”、“出口卷烟免税核销证明”等证明类正式申报业务。

2.操作流程

点击“上传正式申报数据”，选择要上报的数据文件后，点击“上传”，报送证明正式申报数据。用户可以通过查看“状态”、“操作”等信息以确认税务机关是否受理该笔业务的正式申报数据。

（三）认定资格正式申报

1.业务概述

用户在办理出口退免税资格认定变更、注销手续时，应报送相关申请表的电子数据。

2.操作流程

点击“上传正式申报数据”上传资格变更（注销）申报数据。用户可以通过查看“状态”、“操作”等信息以确认税务机关是否受理该笔资格变更（注销）正式申报数据。

五、反馈信息下载

（一）进料加工核销依职权反馈下载

1.业务概述

用户在办理进料加工手册核销申请后，可以下载“进口报关单”、“出口货物报关单”、“进料加工手（账）册实际分配率反馈表”等基础业务信息数据。

2.操作流程

输入“申报时间”点击“查询”，可以查看进料加工核销申请的办理状态。

点击“下载”下载进料加工核销反馈数据。

（二）认证发票反馈下载

1.业务概述

如果用户是外贸企业，可以通过办税平台下载增值税专用发票认证结果，读入出口退税申报系统，便于用户采集“外贸企业出口退税进货明细申报表”数据。

2.操作流程

输入“起始年月”、“截止年月”点击“查询”查询企业认证发票反馈信息。

点击“下载”，下载认证发票反馈数据。

（三）退税依职权反馈下载

1.业务概述

用户可以在税务机关正式审核结束后，下载相关业务的审核结果反馈信息，其中包括生产企业免抵退税审核结果、外贸企业免退税审核结果、周边业务审核结果、出口退税证明审核结果反馈数据。

2.操作流程

输入“申报年月”点击“查询”查询企业退税依职权反馈信息。

点击“下载”下载退税依职权反馈数据。

六、外部信息查询

1.业务概述

用户可以查询办理退税所需的相关部门电子信息是否已传输至税务机关。包括出口报关单电子信息、代理证明电子信息、增值税专用发票信息、手册登记、核销信息。

2.操作流程

输入“报关单号”（或其他退税凭证号码）点击“查询”，查看报关单数据或其他外部门电子信息的接收情况