公司职能及组织机构剖析

公司职能及制度

一、组织机构图：

二、总经理工作职责:

1、执行、实施各项决议；对各项决议的实施过程进行监控，发现问题及时纠正，确保决议的贯彻执行。

2、组织实施公司的发展战略。

3、根据年度经营目标组织制定、实施公司年度经营计划。

4、负责经营战略和计划执行情况、资金运用情况和盈亏情况、机构和人员调配情况及其他重大事宜；

5、领导建立公司与客户、供应商、合作伙伴、上级主管部门、政府机构、金融机构、媒体等部门间顺畅的沟通渠道；

6、开展公司的社会公共关系活动，树立良好的企业形象、领导建立公司内部良好的沟通渠道。

7、主持、推动关键管理流程和规章制度，及时进行组织和流程的优化调整、领导营造企业文化氛围、完善企业识别系统，塑造和强化公司价值观。

8、负责公司员工队伍建设，选拔中高层管理人员；主持召开总经理办公会，对重大事项进行决策、参加重大业务、外事或其他重要活动；

9、负责签署日常行政、业务文件、负责处理公司重大突发事件；

10、组织建立公司各部门管理制度。

三、财务部工作职责

1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。

2、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、

提出建议，定期向总经理报告。

4、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。

5、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

6、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。

7、负责公司现有资产管理工作。

8、原商品进出帐务及成本处理；各产品成本计算及损益决算；预估成本协助作业及差异分析。

9、经营报告资料编制；单元成本、标准成本协助建立；效率奖金核算、年度预算资料汇总。

10、收入有关单据审核及帐务处理；各项费用支付审核及帐务处理；应收帐款帐务处理；总分类帐、日记帐等帐簿处理；财务报表及会计科目明细表。

11、统一发票自动报缴作业；营利事业所得税核算及申报作业；营、印税冲退作业及事务处理；资金预算作业。财务盘点作业。会计意见反应及督促；税务及税法研究。

12、完成领导交办的其它工作。

（一）会计的工作流程及标准

1、全面负责公司财务工作的安排、管理与监督。

2、组织财务部门召开例会，对本部门及相关部门提出所存在的问题和存在的困难给予解决，并向公司领导汇报。

3、根据存在问题及管理的需要,适时修订补充、完善财务管理制度。

4、负责公司资金的安排调度，掌握每日资金的动态情况，加强与总经理在进货计划、资金安排方面的沟通了解，提高资金的利用率。

5、负责复核厂家进货采购单。

6、负责对公帐务凭证、报表等相关资料的打印、整理、装订、保管。

7、对预付的货款及货物实行全程跟踪。即：票据到厂→合同签订量→货物发出及在途→货物入库→退差、运补、量补的结算→余款情况进行全程跟进和及时监控核算，并于每月结算日后及时与有关人员对退差情况进行核对，签字确认并报领导。在全程跟踪预付款的情况下根据合同、资金余量及时申请付款。

8、负责公司发票的购买、增量等工作。

9、每月5号前递交上月财务报表给公司领导，并对成本、费用、利润变化情况进行分析。

10、负责进项发票抵扣联的录入、认证，掌握抵扣期限，发票录入后妥善保管。

11、学习国家税法及地方有关税收法规，对国家税务培训的资料进行总结归类，

12、负责审核开发票、审核收银员开出的销售单、及仓库的入库出库单。

13、负责公司所有证件的年审。

14、跟踪公司合同量，出货量、入库量、资金结存量，货物在途情况，确保数据的真实、准确、完整。根据入库单销售单资料做往来明细表。

15、负责审核公司日常各项支出，单笔费用支出（含借款）超过1000元以上的，负责电话请示总经理，确认后签名以示负责。

16、与出纳共同保管出纳保险柜钥匙、存折、银行卡、U盾、增值税空白发票、发票专用章。公章及相关印章并对公司相关证照、文件的使用进行登记。负责对出纳每日结存资金（含现金、存折、银行卡）进行盘点并核对出纳日报表。17、每月负责核对往来帐，如有异议及时与客户及供应商核对，审核无误后签字确认，并交总经理复核。

18、负责核对应收、应付货款账面余额与货款往来余额的一致性。

19、负责公司内部帐务凭证及附件的打印、整理、装订、保管。

20、负责审核销售单、对仓库主管编制的仓库盘点表，并签字确认。月底汇总仓库盘点数据，与销售单、仓库盘点表帐面盘点数据核对。

21、负责每月员工工资的计算，报总经理审批。

22、负责将拖欠货款超期的客户名单、金额、天数、及应收款、银行余额、可用款余额报总经理。

23、负责增值税发票的开具，操作按公司的《发票开具管理规定》执行，并根据帐务处理及客户的要求出具出库单。

24、负责登记已开具或收到的发票，并及时寄给客户。寄出后，要电话回访客户，落实发票是否收讫。客户直接领取发票的要办理签收。根据库存发票及客户的开票要求进行统计分析。密切掌握已开票及库存尚可开票情况，不定期向业务人员、经理汇报。

25、负责审核和保管客户一般纳税人资料，对开票的客户资料及时与客户沟通。

26、负责审核公司所有销售出货单、调货采购单、进仓采购单，并及时交总经理审核。

27、负责根据各仓库进出货做进出明细表，明细表结余数与各仓库传来库存表核对，出现差异及时跟踪。并根据库存情况，不定期组织仓库进行实物盘点。28、每日核对帐面库存与实际库存情况并编制仓库盘点表，月底汇总仓库盘点数据。与仓库主管账面数据核对，核对各仓库传过来的库存表，及时报送业务部门。

29、负责网银转款复核。

30、负责向客户催收货款，并编制应收、应付货款报表，出现超期付款的情况及时报告总经理。

31、每天早上与出纳核对往来货款到帐情况，密切关注在途资金，如有异常情况，及时查对，并向公司相关领导汇报。

32、负责每月统计客户货款回笼周期情况，分析客户信誉度等级，并报总经理，

33、负责编制每日销价统计表。统计出各业务员销价与公司报价的差额，并及时递交总经理。

34、负责填写预付货款以外的付款单、经总经理签字(总经理不在的情况下不予付款)后交出纳付款（付款账号由出纳填写）。

（二）出纳工作流程及标准

1、负责公司资金的收付工作。保管公司现金、支票及票据。库存现金核定不超过2万元，超出定额要及时存入银行。存取现金及领出存折必须有公司安排的人员陪同，以保证资金安全。

2、审验货款支付及费用报销单，手续齐全的单据给予付款。对每一笔款的支出必须经会计、总经理审核签名。

3、当审核批准付款及费用报销的相关人员出差时，负责电话与之请示。对于相关人员出差多日的，需把期间的费用详细列表签名确认后交会计，便于与单据一