我国农村信用社信贷风险与防范

提纲

一、农村信用社信贷风险的表现形式............................................. 2.（一）信贷风险过于集中....................................................... 2..（二）信贷风险高，不良贷款问题严重........................................... 2.（三）信用风险影响严重....................................................... 3..

二、农村信用社信贷风险的形成因素............................................. 4.（一）内部因素............................................................... 4..（二）外部因素............................................................... 4..

三、农村信用社信贷风险的基本防范措施 (5)

（一）以改革促发展，在发展中加强风险管理 (5)

（二）建立和完善内部风险防范体系，及时掌握信贷风险状况 (6)

【参考文献】................................................................. 9..

我国农村信用社信贷风险与防范

【摘要】：现阶段，农村信用社信贷规模快速扩张，长期积累的金融风险逐步地暴露岀来，特别是信贷风险日益凸显。信贷风险是农村信用社中面临的一个非常突岀的问题，也是制约农村信用社建立现代金融制度的主要障碍，如何控制信贷风险确保农村信用社健康发展是当前各级农村信用社工作的重心。本文结合当前我国农村信用社改革发展的实际，针对信贷风险管理存在的问题有针对性的提岀了相应的建议。

【关键字】：信用社信贷风险防范

农村信用社是由农民入股，入股农民民主管理，主要为入股农民服务的金融组织，是经中国人民银行批准的合法金融机构；农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。

1950年由中国人民银行首先提出在华北试办信用社，1951年5月，中国人民银行组织

召开了第一届全国农村金融工作会议，中国人民银行第一任行长在会议上指出：“信用合作社是群众性的资金互助的合作组织，主要是组织农民自己的资金调剂有无，以解决社员生产上和生活上的资金困难，银行给以资金周转及业务上的支持并可代理银行的一些委托业务，以活泼农村金融、发展农村生产。”自此，农村信用社有了一个明确的发展方向。

从2000年开始，中国农村信用社的农业贷款占据整个农业贷款的比例不断提高，到

2004年达到了近50%超过农业发展银行成为主要的农业资金来源，农村信用社逐渐成为农村金融的绝对主力军。鉴于此，加强和防范农村信用社的信贷风险，从根本上化解影响信用社信贷风险的因素具有重要的研究意义。

一、农村信用社信贷风险的表现形式

（一）信贷风险过于集中

由于受到地区保护政策的影响，许多农村信用社贷款资金的发放都集中在信用社所在地区或是政府需要扶持的地方，这就造成了在农村信用社当中多人贷款一人用钱的现象十分普遍。在西部地区的不少县市，农村信用社较为普遍的存在着联社集中基层信用社资金发放贷款，导致贷款过于集中，进而影响其经营效益进一步提高的问题。

（二）信贷风险高，不良贷款问题严重

信贷风险一般是指信贷资产在未来损失的可能性。具体来说，由于各种因素发生变化而对商业银行信贷资产带来负面影响，导致银行信贷资产或收益发生损失并最终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能

性。例如利率、汇率价格的波动，以及由于债务人财务状况恶化而导致违约的可能性等，都会给银行信贷资产的价值和收益带来风险。信贷风险包括金融市场风险、信用风险、操作风险、合规性风险和价格风险等。

由于农村信用社的主要是服务于“三农”，贷款的对象主要是农户，资金的用途主要是用于农业生产和扩大再生产，如购买机器设备、种子农药以及发展养殖和加工业等，可是农业属于弱质产业，具有生产周期较长、自然风险大、产品附加值低的多重不利因素，一旦贷款对象的农业生产不能正常运营，农村信用社就有可能面临极大的贷款风险；贷款对象是广大的农民，而农村人口文化素质水平普遍较低，他们的法律意识、道德修养、自身能力都很有限，贷款担保诚信度也缺乏，也使农村信用社的贷款回收上存在很大困难；再次，农村地区社会保障体制落后，贷款只能依赖其投资的农业回报偿还，很少有其他可以作为偿还贷款的收入来源，试想如果再发生天灾人祸就更难以保证贷款的偿还了。

陕棉九厂是一家具有60 多年历史集的棉纺、化纤为一体的省属国有大型企业。近年来由于市场变化, 现有棉纺生产规模处于同行业落后水平，锦帘生产线关停，企业严重资不抵债。截至2006 年末，陕棉九厂在金融机构贷款和省财政厅等单位借款本息和计3.9 亿。

2007 年3 月按照宝鸡市人民政府意见，陕棉九厂实行改制，组建成立宝鸡市九州纺织实业有限责任公司，陕棉九厂将按照法律程序申请政策性破产。新公司不承担陕棉九厂的债务，信用社贷款面临全部损失的风险。

（三）信用风险影响严重

信用风险又称违约风险，是当前影响农村信用社信贷风险最主要和最直接的因素，由于当前的农村信用社主要业务是贷款，因此防范和化解农村信用社的信贷风险主要就是信用风险，不仅如此，由于农村信用社掌握的流动资产不能满足支付到期债务的需要，从而造成农村信用社丧失清偿能力，导致信用社流动性风险严重。

信用贷款业务的前提目标是追求信用信贷经营业务发展和扩大收益的安全，而不是不讲求效益的安全、负效益的无风险或低风险，但是当前基层农村信用社往往在业务发展与风险控制之间进行单向选择，片面追求信贷资产质量、贷款零风险，以致农村信用社信贷业务持续萎缩，经营效益难以提高，信用社贷款风险严重。2008 年年末，全国农村信用社的各项贷款为3.7 万亿元，农信社贷款余额占金融机构贷款总额的12.3%。而截至2009 年9 月末，全

国农村信用社的各项存、贷款余额分别为6.7 万亿元、4.7 万亿元，农信社贷款余额占金融机构贷款总额的12%，比年初下降0.3 个百分点。全国农村信用社不良贷款余额和比例分别为3617 亿元和7.7% 。而2008 年末的数据显示，农信社不良贷款余额和比例分别为2965 亿

元和7.9%。农信社不良贷款余额增加652 亿元。